Raadsvoorstel Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Cluster: Portefeuillehouder: Zaaknummer: Documentnummer:

6 november 2025 30 september 2025 FIN-Beleid & Advies NU B. van Stiphout 2663057 2773835

Onderwerp Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Beslispunten 1. De programmabegroting 2026 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2027-2029; 3. Investeringskredieten voor 2026 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in het overzicht “Direct beschikbaar gestelde investeringen”; 4. Voorbereidingskredieten voor 2026 beschikbaar te stellen zoals aangegeven met asterisk in het overzicht “Nog aan raad voor te leggen investeringen”; 5. Uitstel verlenen voor het opstellen van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) naar 2026; 6. Een bestemmingsreserve sociaal domein in te stellen en daarin een bedrag van € 300.000,- te storten in 2026; 7. Voor deze bestemmingsreserve sociaal domein een maximumplafond in te stellen van € 1.500.000,- en uiterlijk 31-12-2029 te laten vervallen. Een eventueel restsaldo valt terug in de algemene reserve; 8. Het subsidieplafond 2026 vast te stellen voor: - programma 2 (veiligheid & handhaving) op € 10.780,-; - programma 3 (werk (participatie), zorg & jeugd) exclusief LEVgroep op € 164.854,50; - LEVgroep op € 2.526.247,30 - programma 4 (verenigingen & accommodaties) op € 1.028.213,60; - programma 5 (wonen & leefomgeving) vast te stellen op € 0,-; - programma 6 (ruimtelijk beheer, milieu & verkeer) op € 12.950,-; - programma 7 (economie, toerisme & recreatie) € 37.050,-. 9.

Het subsidieplafond voor startersleningen voor 2026 vast te stellen op € 450.000,-; 10. Het subsidieplafond voor stimuleringsleningen voor 2026 vast te stellen op € 500.000,-; 11. Het subsidieplafond voor verzilverleningen voor 2026 vast te stellen op € 200.000,-; 12. De uitkomsten van de septembercirculaire 2025 in de begroting te verwerken door de 1e begrotingswijziging van 2026 vast te stellen. Inleiding Overeenkomstig artikel 189/190 van de Gemeentewet biedt het college jaarlijks een conceptbegroting aan uw raad aan met toelichting en een meerjarenraming voor ten minste 3 op het begrotingsjaar volgende jaren. In de begroting staan alle taken en activiteiten die gemeente gaat uitvoeren en de bedragen die de raad daarvoor beschikbaar stelt. Deze begroting is een uitwerking van de kadernota 2026 die uw raad in juni 2025 heeft vastgesteld. De programmabegroting is opgebouwd volgens de regels van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de begrotingscirculaire van de provincie. Ondertekend op: 01-10-2025 12:03 Ondertekend door: Jeanke Verbruggen Locatie: Nuenen Reden: Digitaal Uitgaand

Zaaknummer: 2663057

Pagina 1 van 4 Documentnummer: 2773835

Wat willen we bereiken Met het vaststellen van de programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 krijgt het college de richting en de middelen om het voorgestelde beleid uit te voeren, binnen de kaders van de gemeentelijke financiële verordening. Argumenten 1.1 Door het vaststellen van de programmabegroting 2026 stelt de raad financiële middelen beschikbaar voor het jaar 2026. In de programmabegroting hebben we aangegeven wat we volgend jaar willen oppakken en realiseren en welke (financiële) middelen wij verwachten hiervoor nodig te hebben. Door het vaststellen van de begroting kan het college over deze middelen beschikken en deze inzetten voor de activiteiten genoemd in de begroting. 2.1 De meerjarenraming geeft inzicht in de financiële huishouding van de gemeente voor de aankomende jaren. Voor Nuenen – en voor veel andere gemeenten – ziet de financiële toekomst er allerminst rooskleurig uit. Door tijdelijke extra middelen van het Rijk voor de jeugdzorg is het zogenaamde ravijnjaar opgeschoven van 2026 naar 2028. Maar de structurele problematiek is daarmee niet opgelost. Deze meerjarenbegroting voldoet aan de criteria van de toezichthouder, maar staat wel onder druk. - Voor 2026 presenteren we een structureel sluitende begroting. - In 2027 maken we gebruik van onze algemene reserve, waarvoor we de afgelopen jaren bewust ruimte hebben gecreëerd.

- Vanaf 2028 moeten we echter gaan bezuinigen als het Rijk niet alsnog structureel extra middelen beschikbaar stelt. Daarom bereiden we een overdrachtsdocument voor, voor het volgende college, met daarin concrete mogelijkheden voor bezuinigingsopties. Mochten de landelijke middelen uitblijven, dan moet de nieuwe raad hierin onvermijdelijk keuzes maken. 3.1 Investeringskredieten voor 2026 direct beschikbaar stellen. Het overzicht van investeringen in de financiële begroting is opgedeeld in investeringen die nog worden voorgelegd aan de raad en investeringen die de raad direct beschikbaar stelt bij het vaststellen van de begroting. De indeling wordt bepaald op grond van de omvang en/of de aard van de investering. 4.1 Voorbereidingskredieten voor 2026 beschikbaar stellen. Voor de investeringen die nog worden voorgelegd aan de raad is het wel noodzakelijk om al over voorbereidingskredieten te beschikken, zodat de projecten voortvarend kunnen worden opgepakt. Het gaat om bijvoorbeeld kosten van architect, participatie, opstellen van raadsvoorstellen e.d. Deze investeringen zijn met asterisken (**) toegelicht in het overzicht van investeringen. 5.1 Het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) had een looptijd tot en met 2023. Actualisatie van het plan kan pas plaatsvinden nadat het Systeemoverzicht Stedelijk Water (SSW) is vastgesteld door het college.

We moeten de geldigheidsduur van het vGRP verlengen omdat de accountant en de provincie anders het vGRP aanmerken als een niet actueel beheerplan. De provincie heeft daar eerder al opmerkingen over gemaakt en zal dat blijven doen.

Zaaknummer: 2663057

Pagina 2 van 4 Documentnummer: 2773835

De actualisatie heeft vertraging opgelopen door langdurige afwezigheid van de beleidsmedewerker. Op dit moment vinden de werkzaamheden voor het SSW plaats. Dit is een document waarin vooral naar de technische staat van het stedelijk watersysteem wordt gekeken en naar mogelijke oplossingen voor knelpunten wordt gezocht. Op basis hiervan stellen we het beleidsmatige Water- en Rioleringsplan (WRP) op dat we in 2026 aan uw raad voorleggen. Overigens kijken we elk jaar goed of de begroting toereikend is. 6.1, 7.1 Met het instellen van een bestemmingsreserve sociaal domein kunnen we de oplopende tekorten de komende jaren overbruggen. Het Rijk heeft tijdelijke extra middelen voor de jeugdzorg beschikbaar gesteld voor 2026 en 2027, maar de structurele problematiek is daarmee niet opgelost. De uitgaven voor jeugdzorg blijven stijgen, en doen dat in een tempo dat niet langer houdbaar is binnen de huidige financiële kaders. In deze begroting zijn de structurele kosten fors opgehoogd en daarnaast stellen we de raad voor een reserve sociaal domein in te stellen. Aan deze nieuwe bestemmingsreserve verbinden we voorwaarden: we stellen een plafond voor van € 1.500.000,en een duur van maximaal 4 jaar. Hiermee benadrukken we dat het een tijdelijke oplossing is, het Rijk moet een structurele oplossing bieden. 8.1 Vaststellen van de subsidieplafonds van het concept-subsidieprogramma 2026.

De subsidieplafonds 2026 worden per programma vastgesteld. Daarmee hebben we een sturingsinstrument om het subsidieprogramma financieel beter te beheersen. Subsidieplafonds 2026 2025 programma 2 (veiligheid & handhaving) € 10.780,€ 10.780,programma 3 (werk (participatie), zorg & jeugd) € 164.854,50; € 143.407,exclusief LEVgroep LEVgroep € 2.526.247,30 € 2.434.896,programma 4 (verenigingen & accommodaties) € 1.028.213,60 € 999.409.80 programma 5 (wonen & leefomgeving) € 0,€ 0,programma 6 (ruimtelijk beheer, milieu & € 12.950,€ 12.900,verkeer) programma 7 (economie, toerisme & recreatie) € 37.050,€ 65.400,Verschil in programma 7 betreft subsidie aan Van Gogh Village (€ 50.000,-), deze bestaat nog wel maar valt voortaan buiten het subsidieprogramma.

9.1, 10.1,11.1 Vaststellen van het subsidieplafond van de startersleningen, stimuleringsleningen en verzilverleningen 2026. In de verordeningen van startersleningen, stimuleringsleningen en verzilverleningen is vastgelegd dat de raad jaarlijks een subsidieplafond vaststelt. Wij doen dit jaarlijks bij het vaststellen van de programmabegroting. Het bedrag is geschat op de ervaring tot nu toe. Mocht het budget ontoereikend blijken dan komen wij tussentijds met een aanvullend raadsvoorstel om een nieuwe tranche aan te vragen. 12.1 De septembercirculaire 2025 is nog niet verwerkt in deze concept-begroting. Zie kanttekening 1.1 hieronder en de na te sturen memo septembercirculaire 2025. Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De septembercirculaire 2025 is nog niet verwerkt in deze conceptbegroting De septembercirculaire 2025 wordt jaarlijks kort na Prinsjesdag, de 3e dinsdag in september, gepubliceerd. Omdat de begroting dan al gereed is en het besluitvormingsproces is gestart, kunnen de financiële gevolgen van deze circulaire niet meer in de concept-begroting worden Zaaknummer: 2663057

Pagina 3 van 4 Documentnummer: 2773835

verwerkt. Wij sturen de informatie van de septembercirculaire 2025 zo snel mogelijk na en verwerken deze in de begroting 2026-2029 met de dan bijgevoegde 1e begrotingswijziging 2026. Het gaat dan immers om een technisch raadsvoorstel dat naar alle waarschijnlijkheid toch als hamerstuk op de raadsvergadering wordt geplaatst. De voorgestelde werkwijze bespaart de raad en ons werk Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning De Gemeentewet stelt dat de begroting jaarlijks vóór 15 november voorafgaand aan het begrotingsjaar aan de provincie moet worden aangeboden. Op 6 november 2025 stelt uw raad de begroting vast. De oordeelsvormende avond is op 23 oktober 2025. Communicatie De begroting wordt ook online gepubliceerd via https://nuenen.begrotingsapp.nl/, de link staat op www.nuenen.nl. Wat mag het kosten De financiële consequenties van alle autonome ontwikkelingen en aanpassingen bestaand en nieuw beleid zijn doorgerekend in deze begroting. Ze leiden tot onderstaand financieel overzicht: Totaaloverzicht Saldo baten en lasten vanuit begroting 2025-2028

2026 279.747

2027 82.183

2028 -25.999

2029 357.603

Begrotingswijzigingen raadsbesluiten na vaststelling begroting 2025 (tot en met augustus 2025)

58.388

-62.099

-70.449

-82.053

Saldo baten en lasten begroting inclusief wijzigingen

338.135

20.084

-96.448

275.550

Aanpassingen begroting 2026-2029

-338.135

-251.160

-1.526.436

-1.416.594

-1.622.884

-1.141.044

Onttrekking begrotingssaldo 2027 aan algemene reserve

231.076

Nieuw saldo baten en lasten

0

0

Evaluatie De begroting vormt het startpunt van de planning- en controlcyclus; evaluatie vindt plaats in de tussentijdse rapportages en de jaarrekening. Bijlagen 1. Raadsbesluit Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 2. Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris, {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

de burgemeester, {{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

mr. drs. H.P.C. Verbruggen

F.G.F. van Genugten Zaaknummer: 2663057

Pagina 4 van 4 Documentnummer: 2773835