Raadsvoorstel en besluit Zienswijze jaarrekening en begroting 2025

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Cluster: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer: Documentnummer:

05-06-2024 22-04-2024 DVL-Werk en Inkomen NU Nadine van de Griendt N. Wouters 2094265 2094361

Onderwerp Zienswijze ontwerpbegroting 2025 en ontwerpjaarrekening 2023 Gemeenschappelijke Regeling WSD Beslispunten 1. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpjaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling WSD en WSD hierover met bijgaande conceptbrief te informeren. Inleiding De Gemeenschappelijke Regeling WSD (GR WSD) voert de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit en biedt werkgelegenheid aan inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt die zelfstandig (nog) geen werk kunnen vinden. Ook taken die voortkomen uit de Participatiewet (Pw) zoals werken met loonkostensubsidie (LKS-banen) en taken uit de Wet Inburgering (Wi), zijn onderdeel van de dienstverlening van WSD. Jaarlijks stelt het bestuur van de WSD de financiële jaarstukken, waaronder de ontwerpjaarrekening en de ontwerpbegroting, ter beschikking aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Artikel 40 en 43 van de GR WSD bieden de raden de gelegenheid een zienswijze over de ontwerpjaarrekening en de ontwerpbegroting naar voren brengen. Wat willen we bereiken Uw raad te informeren en in staat te stellen een zienswijze naar voren te brengen op de ontwerpjaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 van GR WSD. Argumenten 1.1 WSD toont zich financieel gezond, met een positief resultaat van € 4.057.000 op de ontwerpjaarrekening 2023.

WSD heeft over 2023 een positief exploitatieresultaat gerealiseerd van ruim € 4,0 miljoen. Dit is ruim € 2,7 miljoen beter dan begroot en een verbetering van ruim € 1,1 miljoen ten opzichte van 2022. Opvallend is het hoger dan begroot subsidieresultaat voor de Wsw van € 3,9 miljoen, wat voortkomt uit een hogere uitstroom van Wsw-medewerkers dan door het Rijk was voorzien. Ook was de ontvangen compensatie voor de loon-en prijsontwikkeling in de Wsw, hoger dan begroot. Het positieve resultaat op de ontwerpjaarrekening geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. 1.2 De ontwerpbegroting WSD 2025 valt binnen kaders van de vastgestelde Koers WSD en de uitwerking ervan in de lokale plannen. De basis voor de ontwerpbegroting 2025 en verder, ligt in de vastgestelde Koers WSD. Het financiële kader is gericht op de groei naar een break-even scenario voor de exploitatie van Zaaknummer: 2094265

Pagina 1 van 5 Documentnummer: 2094361

WSD naar een bezetting van 2.100 doelgroepmedewerkers aan het einde van 2026. Met dit volume is WSD in staat een sluitende exploitatie te realiseren met ruimte voor de financiering van het gezamenlijk expertisecentrum; De Kenniskompanie. De financiering hiervoor is geborgd in de (meerjaren)begroting en geeft geen reden tot het indienen van een zienswijze. 1.3 De bestemmingsreserves borgen het realiseren van de Koers. Volgens besluit van het algemeen bestuur van WSD op 9 maart 2022, wordt positief exploitatieresultaat als volgt bestemd; het weerstandsvermogen moet op orde zijn voor risicoafdekking en benodigd werkkapitaal/liquiditeit, waarna reserves bestemd worden die nodig zijn om de koers en de lokale plannen uit te voeren. Voorstel voor besluitvorming in het algemeen bestuur van WSD op 3 juli 2024; • Het weerstandsvermogen aan te vullen met € 0,2 miljoen op basis van het Deloittemodel; • De bestemmingsreserve doorontwikkeling WSD met € 0,45 miljoen aan te vullen; • De bestemmingsreserve lokale plannen gemeenten in stand te houden; • Een bestemmingsreserve duurzaamheid te vormen van € 0,4 miljoen; • De bestemmingsreserve vakantiegeld- en dagen te verhogen met € 0,35 miljoen. Van het resterende bedrag wordt € 0,549 miljoen (25%) gereserveerd voor het vormen van het personeelsfonds en €1,648 miljoen toegevoegd aan de algemene gemeentelijke reserve (AGR).

Voor de gemeente Nuenen is uit het resultaat van 2023 een AGR-reserve gevormd van € 181.500, -. De wijze van besteding van deze middelen, is bestuurlijk vastgesteld. Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De instroom uit de doelgroep van de Participatiewet staat onder druk. Met de invoering van de Participatiewet zijn de oude instroomkanalen van inwoners die op aangepast werk aangewezen zijn verbroken. Het blijkt lastiger dan verwacht om de inwoners met ondersteuningsbehoefte te bereiken. Om dit aan te pakken, levert WSD in 2024 extra inspanning voor de werving van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Ook de lokale plannen zijn ook essentieel voor de instroom van de Pw-doelgroep. De bestemmingsreserve ‘’Lokale plannen’’ wordt daarom in stand gehouden. 1.2 Compensatie vanuit de Stimulusreserve blijft noodzakelijk vanwege de uitdagingen in de financiering van de Participatiewet. Sinds 2020 neemt WSD, met inzet van de Stimulusreserve, de financiële belemmeringen voor het maximaal realiseren van LKS-banen bij de deelnemende gemeenten weg. De rijksbijdrage voor de uitvoering van de LKS-banen is ontoereikend. De stimulusreserve compenseert dit tekort en draagt daarmee bij aan het realiseren van de koers en een structureel sluitende begroting. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden Een zienswijze indienen kan uiterlijk op 7 juni 2024.

Artikel 40.3 en 43.3 van de GR WSD bepaalt dat elk jaar de ontwerpjaarrekening en de vastgestelde begroting moet worden ingediend bij Gedeputeerde Staten. Het algemeen bestuur van de WSD, stelt tijdens zijn vergadering van 3 juli 2024, de begroting 2025 en meerjarenraming 2026 t/m 2028 vast. Planning Volgens de lange termijnagenda wordt het voorstel als volgt door uw raad behandeld; Zaaknummer: 2094265

Pagina 2 van 5 Documentnummer: 2094361

23-05-2024 oordeelsvormende raadsvergadering 05-06-2024 besluitvormende raadsvergadering Communicatie Na vaststelling van het raadsvoorstel wordt bijgaande reactiebrief uiterlijk op 7 juni 2024 aan het dagelijks bestuur van WSD verzonden. Wat mag het kosten Uit de ontwerpjaarrekening WSD 2023 en de ontwerpbegroting 2025 komt geen gemeentelijke bijdrage voort zoals bedoeld in artikel 44 van de GR WSD. WSD werkt binnen het budget dat de gemeente Nuenen voor de Wsw en Pw meerjarig beschikbaar heeft voor de doelgroep. Uitvoering Wsw; In 2023 stelde de gemeente Nuenen de rijksmiddelen van € 1.386.673,- in volledige omvang aan de WSD beschikbaar. Deze middelen zijn toereikend voor de uitvoering van de Wsw en compenseren in 2023 ook het negatieve subsidieresultaat van de LKS-banen. Uitvoering LKS-banen; Werken met loonkostensubsidie is een van de belangrijkste instrumenten van de Pw. Sinds 2023 ontvangen gemeenten middelen voor bekostiging van de begeleiding van de LKS-banen in de algemene uitkering van het gemeentefonds. De rekentool van Berenschot biedt gemeenten inzicht in de omvang van de financiële middelen voor uitvoering van onder andere re-integratie en begeleiding van de nieuwe doelgroep Pw. LKS begeleidingsbudget uit de algemene uitkering Begeleidingsbudget Beschut uit de integratie uitkering Participatie Totaal

2023 € 200.984,€ 88.449,€ 289.433,-

Evaluatie n.v.t. Bijlagen • • • • • •

Jaarverslag WSD 2023 Ontwerpbegroting 2025 en financiële meerjarenraming 2026 t/m 2028 Voorstel weerstandsvermogen 2024 Voorstel resultaatbestemming 2023 Reactiebrief begroting en jaarrekening GR WSD Concept accountantsverslag 2023 BDO

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester (wnd),

Zaaknummer: 2094265

Pagina 3 van 5 Documentnummer: 2094361

drs. M. Arents

mr.dr. M.M. van Toorenburg

Zaaknummer: 2094265

Pagina 4 van 5 Documentnummer: 2094361

Onderwerp: Zienswijze ontwerpbegroting 2025 en ontwerpjaarrekening 2023 WSD

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 22 april 2024 gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet; BESLUIT: 1. Geen zienswijze in te dienen over de WSD ontwerpjaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 en WSD hierover met bijgaande conceptbrief te informeren.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 05-06-2024 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

J. Oostdijk

de voorzitter (wnd),

mr.dr. M.M. van Toorenburg

Zaaknummer: 2094265

Pagina 5 van 5 Documentnummer: 2094361