Raadsvoorstel en -besluit Zienswijze begroting 2024 en jaarrekening 2022 Werkvoorzieningschap de Dommel

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Cluster: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer: Documentnummer:

15 juni 2023 25 april 2023 DVL-Werk en Inkomen NU N. van de Griendt/ R.Leenhouts N. Wouters 1612142 1629336

Onderwerp Zienswijze begroting 2024 en jaarrekening 2022 Werkvoorzieningschap de Dommel Beslispunten 1. Geen zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2022 en de begroting 2024 en WSD met bijgaande brief hierover te informeren. Inleiding Jaarlijks stelt Werkvoorzieningschap de Dommel (WSD) op grond van de Gemeenschappelijke Regeling WSD ( GR WSD) de financiële documenten beschikbaar. Dit biedt de raden van de deelnemende gemeenten daarbij de gelegenheid om een zienswijze kenbaar te maken op de jaarrekening en de begroting. Wat willen we bereiken Met het indienen van een zienswijze heeft uw raad de mogelijkheid invloed uit te oefenen op het (financieel) beleid van de WSD. Argumenten 1.1 De gemeente is deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling WSD. De gemeente Nuenen is één van de 9 deelnemende gemeenten aan de GR WSD. Daarom ontvangt het gemeentebestuur verschillende financiële documenten. De documenten geven inzicht in (financiële) situatie van de WSD en geven een goed beeld hoe de organisatie er voor staat.

Veel doelstellingen laten een positieve doorontwikkeling zien in 2022, zoals meer verbinding met de Wmo waar ook een kwetsbare doelgroep in beeld is, focus op jongeren met de inzet van kwikstart, doorontwikkeling van ontwikkelingsgerichte arbeidsmatige dagbesteding(OAD) als diagnose instrument, project Aanzet is verder uitgewerkt en geborgd mede door aanwezigheid van “het Goed” in Nuenen wat maakt dat deze locatie is doorontwikkeld als werklocatie voor re-integratie en OAD. De WSD staat er gezond en positief voor. 1.2

De jaarrekening 2022 voldoet aan de eisen gesteld in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de Gemeentewet. Uit controles blijkt dat de baten, lasten en balansmutaties, zoals deze in de jaarrekening van de WSD zijn verantwoord, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Daarom stellen wij voor geen zienswijze in te dienen over de jaarrekening.

Zaaknummer: 1612142

Pagina 1 van 6 Documentnummer: 1629336

1.3

WSD toont zich financieel gezond met een positief resultaat van € 2.918.000 op de jaarrekening 2022. Het WSD bedrijfsresultaat voor bestemming is € 335.000 negatief. Dit is € 375.000 lager dan begroot. Na dotaties en onttrekking uit de reserves resteert een positief resultaat van € 2.918.000. De voornaamste afwijking ten opzichte van de begroting wordt gevormd door een lager subsidieresultaat uit de Participatiewet. Het positieve resultaat op de jaarrekening geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze. 1.4

De begroting 2024 valt binnen de kaders van het koersdocument en bouwt voort op het Stimulusprogramma. WSD koerst op een degelijke en sluitende begroting. De basis voor de begroting 2024 en verder, ligt in het koersdocument ‘’Gezamenlijk doorontwikkelen’’. Het financiële kader hierbij is de groei naar een break-even scenario voor de exploitatie van WSD in 2025 met een bezetting van 2.100 werknemers. De benodigde financiering hiervoor is geborgd in de (meerjaren)begroting. Benodigde weerstandscapaciteit blijft gelijk met € 10.500.000. De benodigde financiering hiervoor is geborgd in de (meerjaren)begroting en geeft geen aanleiding voor een zienswijze. 1.5 Het voorstel resultaatbestemming is conform de nieuwe methodiek De verdeling van de Algemene gemeentelijke reserve onder de deelnemende gemeenten is aangepast en wordt nu niet alleen gebaseerd op omzet uit werk ( voorbehouden opdrachten), maar ook uit realisatie van banen met loonkostensubsidie bij WSD. Dit doet recht aan het bereiken van de gezamenlijke ambitie van 2.100 werknemers. Het geformeerde Personeelsfonds komt tegemoet aan de wens om ook werknemers van WSD mee te laten delen in het positieve bedrijfsresultaat.

Om de koers en lokale plannen te kunnen blijven uitvoeren moet er over een aantal dingen worden nagedacht voor de toekomst, zoals over: • het vormen van “Bestemmingsreserve doorontwikkeling WSD 2.0” ten behoeve van additionele kosten die WSD moet maken om de organisatie aan te passen aan de lokale plannen en veranderingen in de Participatiewet; • de noodzaak van vorming of instandhouding van bestemmingsreserves om de koers en lokale plannen te kunnen uitvoeren; • het in stand houden van de Bestemmingsreserve Lokale plannen gemeenten Genoemde zaken worden ter besluitvorming voorgelegd aan het Algemeen bestuur in juli 2023. Kanttekeningen en alternatieven 1.1 Voor het bereiken van de gezamenlijke ambitie is gelijke inzet van alle deelnemende gemeenten nodig. Met het teruglopen van de instroom in de bijstand en de hogere uitstroom naar werk, wordt het bereiken van de break-even ambitie een stevige opgave. Daarvoor is het belangrijk dat alle deelnemende gemeenten hun aandeel leveren in het realiseren van banen met loonkostensubsidies bij WSD. Met het inzetten van een voorschotregeling door WSD ( de zogenaamde Stimulusregeling), neemt WSD al haar aandeel in dit belang. De positieve subsidieresultaten Wet sociale werkvoorziening maken de negatieve resultaten van de Participatiewet niet meer goed in de meerjarenraming. Dit gat wordt gedekt uit de stimulusreserve.

Deze reserve loopt hiermee af naar € 0 in 2028.

Zaaknummer: 1612142

Pagina 2 van 6 Documentnummer: 1629336

1.2 Wijzigingen moeten nog geformaliseerd worden. De Wet gemeenschappelijke regeling is gewijzigd. Als gevolg daarvan moet de gemeenschappelijke regeling WSD aangepast worden. Met de voorbereidingen is gestart, maar besluitvorming moet nog plaatsvinden. Naast wijzigingen als gevolg van de wetswijziging willen we ook de nieuwe methodiek en gewijzigde financieringssystematiek formeel laten vastleggen in de gemeenschappelijke regeling WSD. Ïn de paragraaf “Wat mag het kosten?” is de nieuwe systematiek verder toegelicht. 1.3

In verband met de planning van de raadsvergadering in het niet mogelijk om voor 15 juni 2023 een zienswijze in te dienen. Uw raad wordt verzocht om voor 15 juni 2023 haar zienswijze kenbaar te maken. Dit is conform de afspraken die daarover zijn gemaakt. De raadvergadering vindt echter later plaats. We hebben WSD hierover geïnformeerd. Wij geven richting de WSD een terugkoppeling van de behandeling van het raadsvoorstel in de oordeelsvormende raadsvergadering. Op basis daarvan bereidt de WSD zijn vergaderstukken voor. Nadat uw raad een besluit heeft genomen, ontvangt WSD de formele brief waarin de WSD wordt geïnformeerd over uw besluit. Er wordt aandacht gevraagd voor het tijdspad van de zienswijze procedure. Dit is een jaarlijks terugkerend proces waarbij de tijdsdruk onnodig hoog is. Nieuwe wetgeving geeft ruimte in dit proces. Uw raad vraagt tevens aandacht voor het vervolg in de jaren na 2027 gezien de veranderende financiering systematiek, beschikbare middelen en veranderende doelgroep van de WSD. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden Artikel 39 van de GR WSD bepaalt dat elk jaar vóór 15 juli, de begroting voor het volgende jaar en de meerjarenraming voor de daarop volgende drie jaar, moet worden vastgesteld en ingediend bij Gedeputeerde Staten.

Het algemeen bestuur van de WSD, stelt tijdens haar vergadering van 13 juli 2023, de begroting 2024 en meerjarenraming 2025 tot en met 2027, vast. De zienswijzen van de deelnemende gemeenten moeten derhalve vóór 15 juni 2023 kenbaar worden gemaakt. WSD heeft verzocht voor 15 juni 2023 de zienswijze in te dienen. Zoals onder kanttekening 1.3 is aangegeven, is dit voor onze gemeente niet mogelijk. Planning De (financiële) jaarstukken van WSD worden als volgt behandeld; 8 juni 2023 oordeelsvormende avond 15 juni 2023 besluitvormende raadsvergadering 15 juni 2023 uiterlijke datum indienen zienswijze 23 juni 2023 dagelijks bestuur WSD 13 juli 2023 algemeen bestuur WSD Communicatie Uw raad is in april jl. uitgenodigd om een informatieavond bij te wonen bij WSD. Dit is een algemene informatieavond waarin WSD een inkijk geeft in haar organisatie en werkwijze.

Zaaknummer: 1612142

Pagina 3 van 6 Documentnummer: 1629336

Wat mag het kosten Bij de Rijksmiddelen voor Participatiewet, is een deelbudget opgenomen om de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit te voeren. Deze middelen worden in volledige omvang één op één door de gemeente doorbetaald aan WSD. Deze middelen zijn toereikend voor de bekostiging van de Wsw uitvoering. Met de invoering van de Participatiewet vormde het budget Nieuwe doelgroep, onderdeel van de Integratie-uitkering Participatiebudget, het financiële minimumkader voor de plaatsing van P-wetters bij Werkpartners B.V. Het budget voor de Nieuwe doelgroep is per 1 januari 2023 echter voor het deel Wajong en exWsw overgeheveld naar het Gemeentefonds en daarmee niet meer direct zichtbaar voor de gemeente. Met behulp van de rekentool van Berenschot, ontwikkeld in opdracht van Cedris en Divosa, wordt inzicht verschaft in de opbouw van dit cluster participatie in de algemene uitkering. Het deel ‘begeleiding’ uit dit cluster participatie en het beschikbaar budget voor de begeleiding van de doelgroep Beschut werk in de integratie-uitkering participatie worden volledig aangewend voor het vergoeden van de begeleidingskosten van loonkostensubsidie bij WSD. Onderstaande middelen worden in de begroting van gemeente Nuenen opgenomen en waar nodig bijgesteld in de planning en control cyclus. De bijdrage in de gemeentelijke meerjarenraming 2024-2027 ziet er als volgt uit.

Wet sociale werkvoorziening (Wsw Integratie-uitkering participatie Begeleiding cluster participatie

2024 € 1.267.210 € 90.751 € 231.807

2025 € 1.236.643 € 98.208 € 262.608

Zaaknummer: 1612142

2026 € 1.244.699 € 105.724 € 279.168

2027 € 1.235.452 € 113.240 € 295.724

Pagina 4 van 6 Documentnummer: 1629336

Evaluatie De raad wordt jaarlijks geïnformeerd via P&C-cyclus.

Bijlagen Nr. 1. 2. 3. 4.

omschrijving Jaarverslag 2022 WSD Voorstel resultaatbestemming 2022 Concept accountantsverslag BDO jaarrekening 2022 Notitie weerstandsvermogen 2023

5. 6.

Begroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 Eindrapport rechtmatigheid 2022

1631924 1631925

7.

Brief aan WSD informeren besluit zienswijze

1637240

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. M. Arents

M.J. Houben MBA

Zaaknummer: 1612142

zaaknummer

doc.-nummer 1631919 1631923 1631920 1631921

Pagina 5 van 6 Documentnummer: 1629336

Onderwerp: Zienswijze procedure GR WSD 2023

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet; BESLUIT: 1. In te stemmen geen zienswijze in te dienen en WSD met bijgaande brief hierover te informeren.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

E. Kooi

de voorzitter,

M.J. Houben MBA

Zaaknummer: 1612142

Pagina 6 van 6 Documentnummer: 1629336