Raadsvoorstel en besluit Tussentijdse rapportage voorjaar 2024
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Cluster: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer: Documentnummer:
4 juli 2024 22 mei 2024 FIN-Beleid en Advies NU Sacha Borg B. van Stiphout 2147546 2149082
Onderwerp Tussentijdse rapportage voorjaar 2024 Beslispunten 1. De tussentijdse rapportage voorjaar 2024 vast te stellen; 2. In te stemmen met de aanpassingen in reserves; 3. In te stemmen met de aanpassingen in investeringsprojecten; 4. De 5e begrotingswijziging van 2024 vast te stellen; 5. Een investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 70.000,- voor 2 bestelauto’s op de gemeentewerf. Inleiding Als onderdeel van de planning & control cyclus stellen we tweemaal per jaar een tussentijdse rapportage op. Zo informeren we de raad over financiële ontwikkelingen. We stellen daarbij voor om de begroting van het lopende boekjaar te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast geven we bondige informatie over de voortgang van majeure projecten en het sociaal domein. Wat willen we bereiken Het doel is om de raad op hoofdlijnen te informeren over financiële ontwikkelingen en de begroting van het lopende boekjaar daarop te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Waar zich tegenvallers voordoen sturen we zoveel mogelijk op het opvangen ervan binnen de bestaande begroting. Argumenten 1.1/2.1 De financiële consequenties van deze tussentijdse rapportage verwerken we met een begrotingswijziging in de begroting 2024. Er is sprake van zowel mee- als tegenvallers.
Omdat we zoveel mogelijk tegenvallers binnen de bestaande begroting opvangen zijn veel aanpassingen technisch van aard (verschuivingen tussen programma’s). Deze zijn niet toegelicht in de rapportage, maar in een bijlage. Ze zijn wel meegenomen in de begrotingswijziging. 3.1 De raad stelt de geactualiseerde investeringskredieten vast en stelt een nieuw krediet beschikbaar. Voor enkele investeringskredieten worden extra middelen gevraagd, bij enkele andere wordt voorgesteld ze af te sluiten (effectief doen we dit bij de jaarrekening 2024). Ook wordt een nieuw investeringskrediet gevraagd voor een vervangingsinvestering. De wijzigingen in kapitaallasten als gevolg van deze bij- en aframingen zijn gering en worden meegenomen in de begroting 2025-2028.
Zaaknummer: 2147546
Pagina 1 van 4 Documentnummer: 2149082
Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De meicirculaire 2024 is nog niet verwerkt in deze rapportage. Op moment van opstellen van de tussentijdse rapportage is de meicirculaire gemeentefonds 2024 nog niet gepubliceerd. We verwerken de meicirculaire in de najaarsrapportage. 1.2 Er is een risico dat de SPUK-sport (btw) lager uit gaat vallen. Er is al enige tijd onzekerheid over verlenging van de SPUK-sport. Met deze regeling konden gemeenten een deel van de betaalde btw op kosten van sport declareren bij het Rijk. Inmiddels is de Regeling specifieke uitkering stimulering sport 2024–2025 gepubliceerd en wij hebben een aanvraag daarvoor ingediend. Er is echter een plafond ingesteld op landelijk niveau. We weten daardoor waarschijnlijk pas na afloop van het jaar welk bedrag we ontvangen, mogelijk pas in het 3e kwartaal 2025. Bij de tussentijdse rapportage najaar 2024 proberen wij de cijfers en het risico in beeld te hebben. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning De tussentijdse rapportage wordt volgens afspraak met de raad tegelijk met de jaarstukken 2023 behandeld in de raad, op 20 juni 2024 oordeelsvormend en op 4 juli 2024 besluitvormend. Communicatie Geen bijzonderheden. Wat mag het kosten Deze tussentijdse rapportage resulteert in een nadeel van € 178.000,-. Per programma: Programma 1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening 2. Veiligheid & Handhaving 3.
Werk, Zorg & Jeugd 4. Verenigingen & Accommodaties 5. Wonen & Leefomgeving 6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer 7. Economie, Toerisme & Recreatie 8. Financiën & Belastingen Totaal - is nadeel, + is voordeel
Wijziging -682.000 -20.000 117.500 -17.000 -14.500 -489.500 33.500 894.000 -178.000
De grootste wijzigingen voor het resultaat (afgerond op € 1.000,-): Personele kosten Dienst Dommelvallei Energietoeslag Decembercirculaire Overig < € 100.000,Totaal
-300.000 -321.000 100.000 323.000 20.000 -178.000
Zaaknummer: 2147546
Pagina 2 van 4 Documentnummer: 2149082
Het begrotingssaldo 2024 ziet er dan als volgt uit: Saldo primaire begroting 2024
144.330
Vastgestelde begrotingswijzigingen tot en met april 2024: 1e tot en met 3e wijziging hebben geen gevolgen voor resultaat 2024 Saldo begroting 2024 inclusief wijzigingen
0 144.330
4e wijziging (concept): Jaarrekening 2023 *)
200.000
Saldo van deze tussentijdse rapportage, zie tabel hiervoor (5e wijziging)
-178.000
Nieuwe prognose saldo begroting 2024
166.330
(- is nadeel, + is voordeel) *) betreft wijziging in kapitaallasten 2024 als gevolg van aanpassingen in (planning van) investeringen bij de jaarrekening 2023.
De reserves wijzigen in 2024 als volgt (gecomprimeerd): Omschrijving
Storting
Onttrekking/vrijval Mutatie per saldo
Algemene reserve
0
0
0
Algemene reserve bouwgrond
0
0
0
900.000
0
900.000
0
0
0
900.000
0
900.000
Bestemmingsreserves Dekkingsreserves Totaal
Het weerstandsvermogen blijft hiermee ongewijzigd ten opzichte van de jaarrekening 2023. Evaluatie De tussentijdse rapportage maakt onderdeel uit van de P&C-cyclus. Bijlagen - Tussentijdse rapportage voorjaar 2024 - 5e Begrotingswijziging van 2024 - Bijlage budgettair neutrale en kleine wijzigingen Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,
de burgemeester,
drs. M. Arents
mr.dr. M.M. van Toorenburg
Zaaknummer: 2147546
Pagina 3 van 4 Documentnummer: 2149082
Onderwerp: Tussentijdse rapportage voorjaar 2024
De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 22 mei 2024 gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet; BESLUIT: 1. 2. 3. 4. 5.
De tussentijdse rapportage voorjaar 2024 vast te stellen; In te stemmen met de aanpassingen in reserves; In te stemmen met de aanpassingen in investeringsprojecten; De 5e begrotingswijziging van 2024 vast te stellen; Een investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 70.000,- voor 2 bestelauto’s op de gemeentewerf.
Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 4 juli 2024 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,
de voorzitter,
J. Oostdijk
mr.dr. M.M. van Toorenburg
Zaaknummer: 2147546
Pagina 4 van 4 Documentnummer: 2149082