Raadsvoorstel en -besluit Tussentijdse rapportage 2023

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Cluster: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer: Documentnummer:

14 december 2023 14 november 2023 FIN-Beleid en Advies NU Sacha Borg B. van Stiphout 1828587 1863492

Onderwerp Tussentijdse rapportage najaar 2023 Beslispunten 1. De tussentijdse rapportage najaar 2023 vast te stellen; 2. De 11e begrotingswijziging van 2023 vast te stellen; 3. De 2e begrotingswijziging van 2024 vast te stellen; 4. Een nieuwe bestemmingsreserve ‘Vluchtelingen’ te vormen; 5. Een nieuwe bestemmingsreserve ‘Personele kosten investeringsprojecten’ te vormen; 6. Investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 90.000,- voor Legionellabestrijding sportpark RKSV. Inleiding Als onderdeel van de planning & control cyclus stellen we tweemaal per jaar een tussentijdse rapportage op. Zo informeren we de raad over financiële ontwikkelingen. We stellen daarbij voor om de begroting van het lopende boekjaar te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast geven we bondige informatie over de voortgang van majeure projecten en het sociaal domein. Wat willen we bereiken Het doel is om de raad op hoofdlijnen te informeren over financiële ontwikkelingen en de begroting van het lopende boekjaar daarop te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast de raad te informeren over belangrijke projecten en ontwikkelingen. Argumenten 1.1/2.1 De financiële consequenties van de tussentijdse rapportage voorjaar 2023 verwerken we met een begrotingswijziging in de begroting 2023. Verdeeld over de programma’s zijn de financiële consequenties van de rapportage als volgt: Programma

Wijziging

1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening

-248.943

2. Veiligheid & Handhaving 3. Werk, Zorg & Jeugd

-9.050 -739.995

4. Verenigingen & Accommodaties

215.236

5. Wonen & Leefomgeving

-222.494

6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer

38.250

7. Economie, Toerisme & Recreatie

95.924

8. Financiën & Belastingen Totaal

1.384.769 513.697

- is nadeel, + is voordeel

Zaaknummer: 1828587

Pagina 1 van 5 Documentnummer: 1863492

De belangrijkste wijzigingen voor het resultaat (afgerond op € 1.000,-): Participatiewet

130.000

Wmo en jeugd

-100.000

Omgevingsvergunningen

-200.000

OZB

225.000

Algemene uitkering

448.000

Vpb

172.000

Vrijval stelpost inflatie/beleidsvoornemens Bestemmingsreserve investeringen Overig

477.000 1.000.000 362.000 514.000

Na verwerking van de begrotingswijziging van deze rapportage is het begrotingssaldo 2023 als volgt: Saldo primaire begroting 2023

124.580

Vastgestelde begrotingswijzigingen tot deze rapportage (eind mei 2023): *) 1e wijziging: Septembercirculaire 2022 2e wijziging: Klooster - scenario-onderzoek bouw 8e wijziging: Jaarrekening 2022 9e wijziging: Dienst Dommelvallei 1e begrotingswijziging 2023 10e wijziging: Tussentijdse rapportage voorjaar 2023 Saldo begroting 2023 inclusief wijzigingen

139.208 115.129 121.231 -386.126 -13.632 100.390

Saldo van deze tussentijdse rapportage (zie tabel hiervoor)

513.697

Nieuwe prognose saldo begroting 2023

614.087

(- is nadeel, + is voordeel) *) Overige wijzigingen zijn vervallen of hebben geen gevolgen voor het resultaat van boekjaar 2023.

1.2/2.2 De reserves wijzigen met deze begrotingswijziging. De reserves wijzigen in 2023 als volgt (gecomprimeerd): Omschrijving

Storting

Onttrekking/vrijval

Mutatie per saldo

Algemene reserve

30.485

30.485

Algemene reserve bouwgrond

92.000

92.000

Bestemmingsreserves Dekkingsreserves Totaal

3.260.110

-237.500

3.022.610

1.455

-142.607

-141.152

3.384.050

-380.107

3.003.943

1.3 De raad stelt de geactualiseerde investeringskredieten vast. Voor diverse investeringskredieten worden extra middelen gevraagd, andere worden afgesloten en afgeraamd. Afsluiting van kredieten heeft veelal te maken met het prioriteren van projecten in de meerjarenbegroting 2024-2027. Het gaat soms om uitstel, geen afstel. In totaal (per saldo) gaat het om een aframing van € 436.622,-. De wijzigingen in kapitaallasten als gevolg van deze bij- en aframingen zijn voor een deel al meegenomen in de begroting 2024-2027; voor zover dat niet het geval is verwerken we dit bij de jaarrekening 2023 in de begroting 2024-2027.

Zaaknummer: 1828587

Pagina 2 van 5 Documentnummer: 1863492

3.1 We willen resultaatbestemmingen bij de jaarrekening zoveel mogelijk voorkomen. Bij de tussentijdse rapportage najaar 2022 is een nieuwe werkwijze afgesproken met de raad voor de doorloop van incidentele budgetten. Doel is het borgen van een goede continuïteit van lopende onderzoeken/projecten (niet zijnde investeringsprojecten) waarvan wij verwachten dat ze niet afgerond zijn aan het einde van dit jaar. Daartoe stellen wij in de najaarsrapportage voor om deze incidentele budgetten (deels) over te hevelen naar het volgende jaar. In 2023 boeken we op deze budgetten nu een voordeel in; in 2024 komen deze budgetten weer beschikbaar. In 2023 vloeien deze budgetten in de algemene middelen terug, in 2024 onttrekken we deze weer aan de algemene reserve. Het gaat in deze rapportage om een bedrag van € 238.000,-. 4.1 We willen de overgebleven gelden voor vluchtelingen en ontheemden beschikbaar houden. Het Rijk heeft gemeenten opgeroepen om eventuele overschotten op vergoedingen voor opvang Oekraïense ontheemden beschikbaar te houden voor vluchtelingen in de breedste zin van het woord. We stellen voor om een bestemmingsreserve te vormen om het financiële risico te verkleinen bij mogelijke toekomstige vraagstukken in relatie tot vluchtelingen, waaronder maar niet beperkt tot opvang, huisvesting, scholing en inburgering.

5.1 We stellen voor een bestemmingsreserve te vormen ter dekking van hogere kapitaallasten voor investeringen die een hoge en langdurige personele inzet vragen Bij enkele langlopende investeringsprojecten is onvoldoende rekening gehouden met interne personeelskosten. BBV schrijft voor dat we deze toerekenen aan investeringen. Enkele projecten lopen meerdere jaren en kosten veel personele inzet. We willen een reserve vormen ter dekking van verwachte hogere kapitaallasten vanwege het toerekenen van personele kosten aan projecten. We stellen voor hierin € 1.000.000,- te storten. 6.1 Er is een nieuw investeringskrediet nodig voor legionellabestrijding RKSV Nuenen. Ondanks eerdere aanpassingen wordt bij de douches van RKSV Nuenen bij controles regelmatig legionella aangetroffen. Om dit te verhelpen moeten ingrijpende maatregelen aan het leidingstelsel worden gedaan, kosten € 90.000,-. Vanwege de risico’s op besmetting en de hinder die de sportvereniging ondervindt is het noodzakelijk snel actie te ondernemen. Kanttekeningen en alternatieven N.v.t. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning De tussentijdse rapportage wordt op 7 december 2023 oordeelsvormend en op 14 december besluitvormend in de raad behandeld. Communicatie Geen bijzonderheden. Wat mag het kosten Het totale effect van deze rapportage op het begrotingssaldo 2023 is € 513.697,- positief.

Hiermee wordt het gewijzigde begrotingssaldo 2023 € 614.087,- positief. De algemene reserves nemen toe met € 122.485,-.

Zaaknummer: 1828587

Pagina 3 van 5 Documentnummer: 1863492

Evaluatie De tussentijdse rapportage maakt onderdeel uit van de P&C-cyclus. Bijlagen - Tussentijdse rapportage najaar 2023 - 11e Begrotingswijziging van 2023 - 2e Begrotingswijziging van 2024

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. M. Arents

M.J. Houben MBA

Zaaknummer: 1828587

Pagina 4 van 5 Documentnummer: 1863492

Onderwerp: Tussentijdse rapportage najaar 2023

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 november 2023 gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet; BESLUIT: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

De tussentijdse rapportage najaar 2023 vast te stellen; De 11e begrotingswijziging van 2023 vast te stellen; De 2e begrotingswijziging van 2024 vast te stellen; Een nieuwe bestemmingsreserve ‘Vluchtelingen’ te vormen; Een nieuwe bestemmingsreserve ‘Personele kosten investeringsprojecten’ te vormen; Investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 90.000,- voor Legionellabestrijding sportpark RKSV.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 14 december 2023 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

J. Oostdijk

M.J. Houben MBA

Zaaknummer: 1828587

Pagina 5 van 5 Documentnummer: 1863492