Programmabegroting 2024 Bijlage - Memo Septembercirculaire 2023
Tekst van het document
memo Onderwerp
: Septembercirculaire 2023
Van
: College
Aan
: Leden van de gemeenteraad
Datum
: 10 oktober 2023
Zaaknummer
: 1835627
Documentnummer
: 1835630
Rond 12 oktober ontvangt uw raad de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 20252027. Hierin is vermeld dat de septembercirculaire gemeentefonds 2023 nog niet is verwerkt. De begroting is gebaseerd op de meicirculaire 2023. De septembercirculaire is pas op 19 september gepubliceerd en de financiële gevolgen zijn hierna uitgewerkt. Met deze memo informeren we uw raad over de financiële gevolgen en hoe we deze alsnog verwerken in de begroting 2024-2027. De uitkomsten van de septembercirculaire krijgen uiteraard ook een plaats in de tussentijdse rapportage najaar 2023. Het samenvattend overzicht van de septembercirculaire 2023 is als volgt1: Gemeentefonds Verschil september 2023 - mei 2023 (+ is meer, - is minder)
2023
2024
2025
2026
2027
249.272
537.875
435.347
376.572 1.019.176
Oormerken: Participatie (Wsw)
-20.096
-19.213
-18.211
-17.816
-17.124
Bijzondere bijstand en vroegsignalering
0
-37.338
0
0
0
Rijksvaccinatieprogramma
0
-4.736
-4.736
-4.736
-4.736
-20.096
-61.287
-22.947
-22.552
-21.860
0
-476.588
-412.400
-354.020
-997.316
Stelpost BCF-plafond
-250.000
0
0
0
0
Verwachte correctie stijging WOZ-waarden
451.125
0
0
0
0
430.301
0
0
0
0
Totaal te oormerken Administratieve correcties (stelposten): Stelpost loon- en prijsontwikkeling
Resultaat september 2023 t.o.v. mei 2023: (+ is voordeel, - is nadeel)
Toelichting taakmutaties (oormerken) Participatie (Wsw) Gemeenten worden gecompenseerd voor de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wet Sociale werkvoorziening (Wsw). Deze middelen worden doorbetaald naar WSD, die die wet voor ons uitvoert. 1 Voortaan geven we de te oormerken bedragen negatief weer. Dit is anders dan in de voorgaande
memo’s/raadsinformatiebrieven over circulaires, maar hiermee wordt naar onze mening de tabel logischer en leesbaarder.
Bijzondere bijstand en vroegsignalering Het kabinet stelt in totaal € 200 miljoen voor de jaren 2022 tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Bij de meicirculaire is in 2023 € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld. Nu wordt voor 2024 eveneens € 50 miljoen beschikbaar gesteld. Voor Nuenen betekent dit € 37.338,-. Rijksvaccinatieprogramma Vanaf 1 januari 2024 wordt de uitvoering van de maternale kinkhoestvaccinatie overgedragen aan de gemeenten. Bij deze septembercirculaire worden de bijbehorende middelen voor de uitvoering van de maternale kinkhoestvaccinatie aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor Nuenen betekent dat € 4.736,-, deze middelen worden gewoonlijk aan de GGD doorbetaald. Toelichting correcties Loon- en prijsontwikkeling Onderdeel van de gestegen accressen is compensatie voor gestegen lonen en prijzen. Voor 2023 is het niet meer zinvol deze te oormerken. Voor de jaren 2024 t/m 2027 wordt de stelpost verhoogd met het resterende beschikbare bedrag. Realisatie stelpost BCF plafond De ruimte onder het plafond btw-compensatiefonds (BCF) is bepaald voor 2023 en dit voordeel is verwerkt in de septembercirculaire. Wij hadden hiervoor een stelpost opgenomen, die we nu laten vrijvallen.
Vrijval stelpost WOZ-waarden Bij de meicirculaire 2023 is een stelpost opgenomen voor de waardeontwikkeling WOZ. De inkomstenmaatstaven uit de meicirculaire gaan nog uit van de peildatum 1-1-2021. In augustus 2023 is de WOZ-waarde geactualiseerd. Bij deze septembercirculaire 2023 zijn we uitgegaan van actuele cijfers. Hierdoor komt de stelpost te vervallen. Effect van de septembercirculaire 2023 op de begroting 2023 Het te oormerken bedrag voegen wij bij de tussentijdse rapportage najaar 2023 toe aan het budget op het betreffende taakveld. Het resultaat dat na de correcties overblijft is een positief effect op het begrotingssaldo 2023 dat we in de rapportage opnemen. Effect van de septembercirculaire 2023 op de begroting 2024-2027 Doordat we de verhoging van de algemene uitkering ofwel oormerken voor taken ofwel bijstorten in de stelpost loon- en prijsontwikkeling, is het effect op het resultaat nihil.
pagina 2 van 2 REFNUMBER