Document · PDF

MRE Bijlage - Conceptbegroting 2026 Metropoolregio Eindhoven

Gemeenteraad 5 juni 2025, gemeente NuenenBij agendapunt: MRE - Zienswijze begroting 202614.966 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

De solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de Metropoolregio Eindhoven in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen.

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. Tevens zijn in het BBV kengetallen voorgeschreven voor de grondexploitatie en de belastingcapaciteiten. Deze kengetallen zijn met name van belang voor gemeenten. Beide kengetallen zijn niet van toepassing voor de Metropoolregio Eindhoven en zijn derhalve niet uitgewerkt.

De kengetallen laten het volgende geprognosticeerde verloop zien: Financiële kengetallen Kengetallen: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 -19% -14% -14% -13% -15% -10% -10% -10% 49% 48% 48% 47% -1% -6% -6% -6% N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t. N.v.t.

Toelichting De netto schuldquote van de Metropoolregio Eindhoven is negatief. De negatieve schuldquote wijst erop dat het totaal aan liquide middelen en/of vorderingen de schulden per saldo overtreft, wat duidt op een solide financieringsstructuur. De rentelasten hebben slechts een beperkte impact op de exploitatie, en de aflossingsverplichtingen kunnen zonder problemen worden voldaan. Het verloop van de netto schuldquote wordt continu bewaakt en, indien noodzakelijk, worden passende bijsturingsmaatregelen getroffen. De solvabiliteitsratio laat in meerjarig opzicht een stabiel verloop zien en bedraagt circa 49%. Hieruit valt af te leiden dat de Metropoolregio Eindhoven in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. De structurele exploitatieruimte is volgens de bovenstaande becijferingen negatief. Dit wil zeggen dat de Metropoolregio Eindhoven niet in staat is om structurele tegenvallers op te vangen. De structurele lasten zijn hoger dan de structurele baten. Op basis van de bovenstaande financiële kengetallen kan worden geconcludeerd dat de financieringsstructuur van de Metropoolregio Eindhoven gezond is, maar dat de exploitatie geen ruimte biedt om structurele tegenvallers op te vangen.

Financiering Inleiding In de Wet Fido (Financiering Decentrale Overheden), Ruddo (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden) en de Wet Schatkistbankieren zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van de decentrale overheden. De treasuryfunctie wordt daarbij door de wet als volgt gedefinieerd: ”het sturen en beheersen van-, het verantwoorden over-, het toezicht houden op: de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële positie en de hieraan verbonden risico’s”. In de wet worden voorschriften, richtlijnen en normeringen genoemd. Voorbeelden hiervan zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Zowel bij de begroting als bij de jaarrekening dient de Metropoolregio Eindhoven een paragraaf Financiering op te nemen. In deze paragraaf wordt aangegeven op welke wijze in 2026 verwacht wordt uitvoering te geven aan de treasuryfunctie. Kasgeldlimiet Volgens de Wet Fido is de Metropoolregio Eindhoven verplicht te rapporteren over de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet geldend voor gemeenschappelijke regelingen, uitgedrukt in een percentage (8,2%) van het totaal van de uitgaven, bepaalt het bedrag wat Metropoolregio Eindhoven maximaal kort mag lenen.

Op basis van de primaire Begroting 2026 zou de kasgeldlimiet ruim € 1,6 miljoen bedragen, echter omdat er geen behoefte is om gelden aan te trekken, wordt hier geen risico gelopen.

Renterisico Ook geeft de Wet Fido aan dat er inzicht moet worden gegeven in het renterisico voor de komende 4 jaren. Het renterisico ontstaat bij het aflopen van leningen. Eventueel nieuw af te sluiten leningen kunnen gepaard gaan met hogere rentekosten. De Metropoolregio Eindhoven heeft een annuïteitenlening lopen bij de BNG voor de financiering nieuwbouw Regionaal Historisch Centrum. Deze annuïtaire geldlening is bedoeld voor de financiering van de nieuwbouw van het Regionaal Historisch Centrum. Deze geldlening is oorspronkelijk in het jaar 2000 afgesloten en in 2014 geherfinancierd. De hoofdsom van de nieuwe geldlening bedraagt € 5.769.030. Het rentepercentage van de nieuwe lening bedraagt 2,35% en heeft een looptijd tot het jaar 2040. De rentelast 2024 bedroeg € 95.534 en deze is doorberekend aan het Regionaal Historisch Centrum. De renterisiconorm bedraagt 20% van het totaal van de uitgaven. Voor de Metropoolregio Eindhoven is dit ruim € 4,0 miljoen op basis van de primaire Begroting 2026. Het renterisico op de vaste schuld is de komende 4 jaar nihil. Treasurybeheer De administratieve organisatie en de uitvoering vinden plaats binnen de kaders van de Wet Fido (Financiering Decentrale Overheden), Ruddo (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden) en de wet Schatkistbankieren.

Het beleid is gericht op een verantwoord beheer van de middelen, waarbij risico’s zoveel mogelijk worden uitgesloten en de kosten zo laag mogelijk worden gehouden. Het verplichte schatkistbankieren bepaalt de uitvoering van de treasury activiteiten. Tijdelijk overtollige liquide middelen worden verplicht aangehouden bij het Ministerie van Financiën. Binnen de wet schatkistbankieren kunnen onder bepaalde voorwaarden middelen worden uitgeleend aan andere decentrale overheden (het zogenaamde onderling lenen). Van deze mogelijkheid maakt de Metropoolregio Eindhoven geen gebruik. Landgoed Gulbergen In de jaarrekening 2020 is de voorziening Gulbergen volledig vrijgevallen ten gunste van het resultaat. Het positieve resultaat van ad € 11.775.229 is bij de resultaatbestemming 2020 volledig ten gunste gebracht van de nieuwe bestemmingsreserve Landgoed Gulbergen. Deze middelen zijn geoormerkt om toekomstige uitgaven te dekken in het kader van het beheer en onderhoud van het landgoed enerzijds en de kosten van pre-nazorg en toekomstige overdracht van de voormalige stortplaats anderzijds. Op grond van het besluit van het Algemeen Bestuur van 30 juni 2021 is het Dagelijks Bestuur gemandateerd om de bestemmingsreserve Landgoed Gulbergen te muteren met als doel de exploitatielasten van het landgoed te egaliseren.

In dat kader heeft in 2024 een toevoeging plaatsgevonden van € 2.820.674 aan de bestemmingsreserve. De substantiële omvang van deze toevoeging is primair het gevolg van de gerealiseerde boekwinst in verband met de verkoop van de opstallen op de golfbaan aan Libéma.

Bedrijfsvoering Algemeen De concernorganisatie Metropoolregio Eindhoven is een organisatie met een grote flexibiliteit met betrekking tot de bedrijfsvoering. Er wordt planmatig continu gewerkt aan de verdere optimalisering met als doel overeenstemming tussen taak en schaal. Dit geldt zowel voor de werkorganisatie Metropoolregio Eindhoven als het RHCe. Het verder optimaliseren en doorontwikkelen van de processen en werkzaamheden op het gebied van personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting staan centraal binnen de bedrijfsvoeringsorganisatie. Samenwerking met andere gemeenschappelijke regelingen Tussen de Metropoolregio Eindhoven en de drie gemeenschappelijke regelingen GGD, ODZOB en Veiligheidsregio vindt, in navolging van de synchronisatie van de P&C-cyclus en het harmoniseren van de financiële beleidsregels en verordeningen, periodiek afstemming plaats. Daar waar in de

bedrijfsvoering meerwaarde wordt gezien, zowel wat efficiency betreft als kwaliteitsverbetering, zal samenwerking worden gezocht en/of versterkt. Landgoed Gulbergen Het Algemeen Bestuur van de Metropoolregio Eindhoven heeft het beheer en de beschikkingsmacht over de gelden in het kader van de verkoop van de aandelen van NV Razob overgedragen aan het Dagelijks Bestuur. Daartoe is de “Adviescommissie Gulbergen” ingesteld. Deze commissie adviseert het Dagelijks Bestuur over de onttrekking aan de beschikbare middelen, bestemming van deze middelen en de wijze van beheren van deze gelden. Voor de ambtelijke ondersteuning van de Adviescommissie is een procesmanager Landgoed Gulbergen aangewezen.

Verbonden partijen Brainport Development NV Brainport Development NV is een vennootschap met Triple Helix-aandeelhouders, waarbij het overheidsaandeel 50 procent is. Brainport Development is gericht op het structureel verankeren van de Brainport Next Generationstrategie. Gelet op de regionale opgave van Brainport Development wordt de financiering verkregen via een inwonerbijdrage en treedt de Metropoolregio Eindhoven op als enige subsidiënt en vervult zij de rol als regionale betaalautoriteit. De vier gemeenten (Eindhoven, Helmond, Best en Veldhoven) die ook in het aandelenkapitaal van Brainport Development NV deelnemen, worden op grond van de gemeenschappelijke regeling een extra bijdrage gevraagd op basis van hun specifiek belang. Er zijn voor de Metropoolregio Eindhoven een aantal instrumenten voor de beïnvloeding van en de sturing op Brainport Development: ▪ Aan de voorkant, als het gaat om het programma en de aard van de activiteiten. Dit gebeurt in het thema Economie door de afgesproken consultatie over het jaarplan. Daarnaast is de Metropoolregio Eindhoven vertegenwoordigd in het bestuur van de Stichting Brainport en heeft een formele rol als aandeelhouder. ▪ Bij de financiering, waarbij het gaat om de omvang van de uit te voeren activiteiten in relatie tot het budget. De hoogte van de financiering ligt vast in het meerjarenfinancieringsplan 2026-2028.

Breedband Regio Eindhoven B.V. Op initiatief van het Regionaal Breedband Consortium Zuidoost-Brabant (RBC), bestaande uit circa 20 maatschappelijke organisaties en enkele bedrijven, is een breedbandring (glasvezelinfrastructuur) in Eindhoven, met uitlopers naar Geldrop-Mierlo, Veldhoven en Helmond gerealiseerd, waarop ook eigen vestigingen zijn aangesloten. Hiertoe zijn opgericht de Stichting Glasrijk en de exploitatiemaatschappij Breedband Regio Eindhoven BV. De Metropoolregio Eindhoven, een van de “Founding Fathers”, heeft een zetel in het Algemeen Bestuur van de Stichting Glasrijk en is aandeelhouder in de Breedband Regio Eindhoven BV tot maximaal 136.000 gewone aandelen van nominaal € 1,–. Stichting Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost-Brabant (BIZOB) Metropoolregio Eindhoven aangesloten bij Stichting BIZOB met als doel financiële, kwalitatieve en procesmatige inkoopvoordelen te behalen zonder daarvoor de interne organisatie te belasten maar toch ervoor te zorgen dat de continuïteit in de bedrijfsvoering op dit onderdeel gewaarborgd is. Metropoolregio Eindhoven draagt geen bevoegdheden over, Bizob correspondeert alleen over de inkoop- en aanbestedingstrajecten. Bizob ontvangt van alle deelnemende organisaties middelen. Het te betalen bedrag is afhankelijk van de ingekochte capaciteit.

Metropoolregio Eindhoven neemt gemiddeld 15-20 dagen per jaar af afhankelijk van de inkoopbehoefte.

Een exploitatietekort van Bizob wordt opgevangen door de deelnemers naar rato van het aantal afgenomen dagen. Omdat de Metropoolregio Eindhoven slechts 15-20 dagen op jaarbasis afneemt is het financiële risico voor de Metropoolregio Eindhoven beperkt. Sinds de oprichting Bizob is er echter nog nooit sprake geweest van een exploitatietekort.

Grondbeleid Landgoed Gulbergen In 2024 is een -Nazorgplan bij de Provincie ingediend. In 2025 is dit plan met de Provincie besproken en goedgekeurd, hetgeen inhoudt dat de overdracht van het beheer van de stortplaats in 2076 zal plaatsvinden. Vanuit strategische overwegingen heeft de Metropoolregio Eindhoven eind 2020 de erfpachtovereenkomst met Attero beëindigd. Hiermee is de Metropoolregio Eindhoven weer volledig eigenaar van Landgoed Gulbergen geworden, waardoor een integrale ontwikkeling van het gebied mogelijk is. In samenwerking met de gemeenten Geldrop-Mierlo en Nuenen c.a. zijn de kaders en randvoorwaarden voor deze ontwikkeling in kaart gebracht, wat heeft geresulteerd in meerdere potentiële ontwikkelrichtingen. Na een uitgebreid communicatie- en participatietraject is hierover een Participatieverslag opgesteld. Dit verslag is, samen met de Ruimtelijke Verkenning, de basis voor de Ontwikkelvisie die op 28 februari 2024 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld. In 2025 worden de gesprekken met initiatiefnemers afgerond en de benodigde overeenkomsten gesloten, zodat in 2026 de daadwerkelijke (fysieke) invulling van het gebied kan starten. Daarnaast is het golfterrein op Landgoed Gulbergen per 1 maart 2024 in erfpacht uitgegeven aan Libéma, de nieuwe eigenaar van Gulbergen BV. Onderdeel van deze overeenkomst is de verkoop van de opstallen op het golfterrein.

Onderhoud kapitaalgoederen Gebouw Raiffeisenstraat 18 Eindhoven

Het (groot) onderhoud aan het RHCe-pand, aan de Raiffeisenstraat 18 te Eindhoven, wordt uitgevoerd op basis van het Meerjaren Onderhouds Planning (MJOP) periode 20192028. Op grond van dit plan wordt jaarlijks € 52.100 gestort in de voorziening groot onderhoud, waaruit de kosten voor groot onderhoud worden gedekt. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud.

FINANCIËLE BEGROTING 2026 Overzicht baten en lasten Programma’s

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

3.916.089 967.740

5.474.172 617.740

1.558.082 -350.000

- Ruimte en Wonen

45.847

- Mobiliteit, incl. GGA

115.847

- Energietransitie - Economie -Regio Deal - Stimuleringsfonds - Bijdrage Brainport Development

Verschil

Baten

Saldo

3.489.948 1.005.302

5.624.320 617.740

2.134.372 -387.562

-45.847

47.910

-47.910

70.000

-45.847

245.940

198.030

-47.910

1.275.847

1.230.000

-45.847

771.766

723.856

-47.910

45.847 0 2.212.732 5.999.395

0 0 2.323.574 5.999.396

-45.847 0 110.842 1

47.910 139.495 2.230.988 6.269.369

0 139.495 2.230.988 6.269.369

-47.910 0 0 0

45.847

-45.847

47.910

-47.910

2.699.291

3.571.543

872.252

2.770.029

3.719.647

949.619

2.290.262

6.191

-2.284.071

2.915.444

398.514

-2.516.930

Heffing VPB

5.500

-5.500

5.748

-5.748

Bedrag onvoorzien

22.372

-22.372

321.763

-321.763

19.642.615

19.292.615

-350.000

20.309.522

19.921.960

-387.562

576.290 -37.562 0 -2.063 0 -2.063 0 -2.063 0 -2.063 0 -110.842 -1 0 -2.063 0 77.367 0 0 0 -232.859 0 -248 0 -299.391 0 -37.562

350.000

387.562

19.642.615

20.309.522

387.562 0 0

37.562 0 0

Metropoolregio Eindhoven - Regionale strategie en samenwerking - Landgoed Gulbergen

- Landelijk gebied RHCe Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Geraamd saldo van baten en lasten Mutaties reserves Bestemmingsreserve Gulbergen Geraamd resultaat

Toelichting op het overzicht baten en lasten Onderstaand wordt een toelichting per programma gegeven op de financiële verschillen tussen de Begroting 2026 en de Begroting 2025. Regionale strategie en samenwerking Het thema Regionale strategie en samenwerking laat ten opzichte van de primaire begroting 2025 een saldoverbetering zien van € 576.290. Dit komt voornamelijk door een daling van de personeelslasten met € 438.520, als gevolg van de overheveling van medewerkers naar het nieuw opgerichte bedrijfsbureau, waardoor deze kosten nu onder de overhead worden verantwoord. Naast de aanpassing van de salarissen aan de nieuwe Cao Gemeenten is ook de formatie herzien. Drie fte’s zijn overgegaan naar het bedrijfsbureau, omdat deze functies ondersteunend zijn aan het primaire proces. Deze wijziging is het resultaat van externe organisatieonderzoeken en de inrichting van de programmabureaus. De inkomsten vanuit de inwonersbijdrage Regionale opgaven zijn conform de kadernota 2026 geïndexeerd met 4,5% (€ 202.922). Daarnaast is een aanvullende bijdrage opgenomen, bestaande uit € 20.000 van de Provincie Noord-Brabant ter dekking van de loonkosten van de GGAcoördinator, € 682.253 uit de middelen voor de Energietransitie en € 209.764 uit het Mobiliteitsfonds. De bijdrage voor de Regionale opgaven dekt tevens de extra personele kosten die onder het programma Overhead zijn verantwoord.

Landgoed Gulbergen Gulbergen laat ten opzichte van de begroting 2025 een nadelig resultaat van € 37.562 zien. Dit betreft een geprognosticeerd exploitatietekort, veroorzaakt door hogere exploitatiekosten (inclusief loonkosten) ten opzichte van de exploitatiebaten. Ter dekking van dit tekort wordt een onttrekking gedaan uit de bestemmingsreserve Gulbergen. Hierdoor blijft Gulbergen in de begroting per saldo budgettair neutraal. Eventuele toekomstige ontwikkelingen rond het landgoed, die zich voordoen na vaststelling van deze begroting, zullen worden verwerkt via een begrotingswijziging. Ruimte en wonen Het thema Ruimte en wonen laat een nadeel zien van € 2.063 Het betreft hier de indexering van het werkbudget met 4,5% ten opzichte van 2025. Mobiliteit, incl. Gebiedsgerichte Aanpak (GGA) Het thema Mobiliteit laat een nadeel zien van € 2.063 Het betreft hier de indexering van het werkbudget met 4,5% ten opzichte van 2025. De taak GGA verloopt budgettair neutraal in de begroting. De kosten en opbrengsten zijn aangepast aan de werkelijke kosten en opbrengsten zoals deze in 2024 zijn gerealiseerd. Mogelijke ontwikkelingen binnen het thema, zoals het vormen van een publiek bereikbaarheidsfonds, zullen nadat hierover besluitvorming is geweest middels begrotingswijziging worden verwerkt in deze primaire begroting.

Energietransitie Het thema Energietransitie kent een nadelig saldo van € 2.063. Dit wordt veroorzaakt door de indexering van het werkbudget met 4,5% ten opzichte van 2025. Daarnaast zijn de opbrengsten met € 506.144 naar beneden bijgesteld op basis van het bestedingsplan voor 2026, doordat er minder rijksmiddelen beschikbaar zullen zijn in vergelijking met 2025. In 2026 worden bijdragen verwacht van het rijk, de provincie en de Waterschappen voor de realisatie van de Regionale Energiestrategie (RES). Daarnaast zullen er ook middelen beschikbaar komen vanuit het Nationaal Programma Lokale Warmtetransitie (NPLW), via de gemeente Eindhoven. Economie Het thema Economie laat een laat een nadeel zien van € 2.063. Het betreft hier de indexering van het werkbudget met 4,5% ten opzichte van 2025.

Stimuleringsfonds Ten opzichte van 2025 vertoont het Stimuleringsfonds een nadeel van circa € 110.842. Dit nadeel wordt veroorzaakt door een incidentele bijdrage ter dekking van overheadkosten die voor 2025 is begroot. Op basis van de kadernota 2026 worden de personele en programmakosten niet geïndexeerd, waardoor deze gelijk blijven aan 2025. Daarnaast wordt de gemeentelijke bijdrage voor 2026, eveneens conform de kadernota 2026, niet geïndexeerd. De bijdrage per inwoner bedraagt € 2,516, waarbij een stijging van het inwoneraantal per 1 januari 2025 is verrekend. Hiermee blijft het Stimuleringsfonds in zijn resultaat budgetneutraal. Bijdrage Brainport Development Conform de Kadernota 2026 indexeren we de inwonerbijdrage Brainport Development tijdens de looptijd van de meerjarenfinancieringsovereenkomst 2025-2032 met hetzelfde percentage als de inwonerbijdrage voor regionale opgaven. Dit leidt tot de volgende bijdragen in de begroting 2026: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Inwonerbijdrage Metropoolregio Gemeente Eindhoven Gemeente Helmond Gemeente Veldhoven Gemeente Best

Totaal Brainport

€ 3.087.650 € 1.933.587 € 670.502 € 342.797 € 234.833 € 6.269.369

Landelijk gebied Het thema Landelijk gebied laat een nadeel zien van € 2.063. Het betreft hier de indexering van het werkbudget met 4,5% ten opzichte van 2025. RHCe Ten opzichte van de begroting 2025 zijn de personeelskosten bij het RHCe met € 26.613 gestegen. Dit komt voornamelijk door de aanpassing van de loonkosten aan de nieuwe CAO-stijgingen in 2025. Ondanks deze stijging is er een voordeel van € 77.367, doordat 1 fte is verschoven naar het programma Overhead als gevolg van de centralisering van de bedrijfsvoering. De programmakosten nemen toe met € 44.125, door een indexering van 4,5% ten opzichte van 2025, in lijn met de Kadernota 2026. De programmabaten nemen met ongeveer € 148.104 toe. De inwonerbijdrage stijgt, eveneens conform de Kadernota 2026, met € 158.604, terwijl de opbrengsten uit verhuur van opslagruimte op basis van de realisatie 2024 met € 10.500 naar beneden zijn bijgesteld. Algemene dekkingsmiddelen Op het programma algemene dekkingsmiddelen zijn in de primaire begroting 2026 geen lasten en baten geraamd. Overhead In de overheadkosten zijn de volgende kostensoorten te onderscheiden: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Lonen en salarissen indirect personeel Studie en opleiding Personeel van derden Indirecte personeelskosten Huisvestingskosten Bureaukosten Algemene kosten Automatiseringskosten

Als gevolg van het bestuurlijke besluit in 2024 om de werkorganisaties MRE en RHCe niet te ontvlechten, worden de bedrijfsvoeringstaken voor beide diensten voortaan centraal binnen de

organisatie uitgevoerd. Met ingang van de begroting 2025 is derhalve geen onderscheid meer gemaakt tussen MRE en RHCe in dit programma. Het programma Overhead vertoont een nadelig saldo van € 232.859 ten opzichte van de begroting 2025. De personele kosten stijgen met € 253.981. Naar aanleiding van het extern uitgevoerde bedrijfsvoeringsonderzoek is binnen dit programma een kwartiermaker Bedrijfsvoering aangesteld. Op basis van zijn bevindingen is een herstructureringsplan opgesteld, waarbij zowel uitbreiding als herschikking van functies binnen en naar het primaire proces van zowel MRE als RHCe heeft plaatsgevonden. De programmakosten nemen toe met € 371.202, met name door de kapitaallasten voor de huisvesting van de RHCe, die in de begroting 2026 onder het programma Overhead zijn opgenomen. Daarnaast zijn de overige werkbudgetten, conform de Kadernota 2026, met 4,5% geïndexeerd. Tot slot stijgen de programmabaten met € 392.323, als gevolg van rentebaten op uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar. Heffing VPB De activiteiten waarover de Metropoolregio Eindhoven vennootschapsbelasting dient te betalen, zijn ten opzichte van de begroting 2025 niet gewijzigd. Onvoorzien De post onvoorzien bedraagt € 321.763. Er is een inschatting gemaakt van kosten die voorhand niet begroot kunnen worden, maar wel een rol kunnen spelen in 2026.

Hierbij kan worden gedacht aan bijvoorbeeld extra inhuur van derden, payroll-kosten en schaalverschillen. Mutatie reserves Het geprognosticeerde exploitatietekort voor Landgoed Gulbergen is in 2026 toegenomen ten opzichte van 2025. Dit tekort wordt gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Gulbergen. De onttrekking bedraagt € 387.562, wat een toename van € 37.562 betekent ten opzichte van de in de begroting 2025 opgenomen onttrekking.

Herkomst en besteding van middelen Herkomst middelen Metropoolregio Eindhoven Van iedere euro die de Metropoolregio Eindhoven uitgeeft, komt de grootste bijdrage (67%) van de deelnemende gemeenten in de vorm van een bijdrage per inwoner. Uit onderstaande grafiek wordt duidelijk waar de baten van de Metropoolregio Eindhoven vandaan komen.

Herkomst middelen Metropoolregio Eindhoven Begroting 2026 Bijdragen reserves & voorzieningen; 703.950; 3%

Overige bijdragen; 1.052.754; 5%

Rijk, provincie en bedrijven; 1.833.904; 9%

Gemeenten - aandeelhouders Brainport Development; 3.181.719; 16% Gemeenten - inwonerbijdrage Gemeenten - aandeelhouders Brainport Development

Gemeenten - inwonerbijdrage; 13.537.195; 67%

Rijk, provincie en bedrijven Bijdragen reserves & voorzieningen Overige bijdragen

Besteding middelen Metropoolregio Eindhoven In onderstaande grafiek wordt de besteding van middelen per (deel)programma weergegeven.

Besteding middelen Metropoolregio Eindhoven Begroting 2026 Onvoorzien; 321.763; 2% Regionale strategie en samenwerking; 3.489.948; 17%

Heffing VPB; 5.748; 0%

Ruimte en wonen; 47.910; 0% Overhead; 2.915.444; 14% Mobiliteit; 245.940; 1%

Energietransitie; 771.766; 4% Economie, incl. Stimuleringsfonds en Regio Deal; 2.418.393; 12%

RHCe; 2.770.029; 14%

Regional e strategie en samenwerking Ruimte en wonen

Landgoed Gulbergen; 1.005.302; 5%

Mobiliteit Energietransitie Economie, i ncl. Stimuleringsfonds en Regio Deal Brainport Development

Landelijk gebied; 47.910; 0%

Landelijk gebied

Brainport Development; 6.269.369; 31%

Landgoed Gulbergen RHCe Overhead Heffing VPB Onvoorzien

Oorsprong begrote baten Programma

Thema

Baten Begroting 2026 Begroot

Metropoolregio Eindhoven

Regionale strategie en samenwerking

Landgoed Gulbergen

Bedrag

Oorsprong

5.624.320

4.712.303 Inwonerbijdrage Regionale opgaven 20.000 Bijdrage Provincie Noord Brabant in loonkosten GGA coordinator 892.018 Bijdragen externe financiering bedrijven, Rijk en provincie

5.624.320

1.005.302

617.740 Bijdrage erfpacht, huur etc. 387.562 Bijdrage bestemmingsreserve Gulbergen 1.005.302

Mobiliteit, incl. GGA

198.030

198.030 Bijdrage gemeenten GGA werkbudget

Energietransitie

723.856

723.856 Rijksmiddelen RES

Economie -Stimuleringsfonds

Economie - Brainport Development

RHCe

Overhead

2.370.483

2.054.095 Inwonerbijdrage Stimuleringsfonds 176.893 Voorziening Stimuleringsfonds (programmamanagement) 139.495 SPUK Regio Deal (Programmamanagement)

2.370.483

6.269.369

3.087.650 Inwonerbijdrage Brainport Development 3.181.719 Bijdragen Brainport Development gemeenten Eindhoven, Helmond, Veldhoven en Best

6.269.369

3.719.647

3.683.147 Inwonerbijdrage RHCe 36.000 Verhuur archiefruimte diverse partijen 500 Opbrengsten studiezaal (foto's, kopieen)

3.719.647

398.514

398.514 Rentebaten uitzettingen in 'sRijksschatkist met een rentetypische looptijd van < 1 jaar

Mutatie reserves Totaal

20.309.522

Meerjarenramingen 2026-2029 Ten behoeve van een inzicht in de ontwikkeling van de kosten en gemeentelijke bijdrage zijn voor de programma’s en de balans ramingen opgesteld voor de periode 2026-2029 waarbij voor het begrotingsjaar 2026 rekening is gehouden met de geïndexeerde / bijgestelde inwonerbijdragen. In de jaren daarna worden de lasten en baten op hetzelfde niveau gehouden. Bij het vaststellen van de uitgangspunten voor toekomstige begrotingen zal door het Algemeen Bestuur worden bepaald of en met welk percentage de lasten en baten geïndexeerd mogen worden en hoe hoog de bedragen binnen de verschillende pijlers van de inwonerbijdrage zijn. Tevens wordt inzicht gegeven in de verwachte stand van de materiele vaste activa, reserves en voorzieningen ultimo 2026. Meerjarenraming programma’s Programma (bedragen x € 1.000)

Personele kosten

Begroting 2026 Totaal lasten

Programma kosten

Baten

Saldo

Begroting 2027 Baten

Lasten

Saldo

Begroting 2028 Baten

Lasten

Saldo

Begroting 2029 Baten

Lasten

Saldo

Metropoolregio Eindhoven - Regionale strategie en samenwerking - Landgoed Gulbergen

3.202 143

287 862

3.490 1.005

5.624 618

2.134 -388

6.716

13.594

20.310

19.922

-388

3.490 1.005 0 48 0 246 0 772 0 48 139 2.231 6.269 0 48 0 2.770 0 0 0 2.915 0 6 0 322 0 20.310

-388

3.490 1.005 0 48 0 246 0 772 0 48 139 2.231 6.269 0 48 0 2.770 0 0 0 2.915 0 6 0 322 0 20.310

-388

3.490 1.005 0 48 0 246 0 772 0 48 139 2.231 6.269 0 48 0 2.770 0 0 0 2.915 0 6 0 322 0 20.310

Mutaties reserves

388

Geraamd resultaat

6.716

13.594

20.310

- Ruimte en Wonen

-48

- Mobiliteit, incl. GGA

246

198

-48

- Energietransitie

772

724

-48

0 139 177 0

48 0 2.054 6.269

48 139 2.231 6.269

0 139 2.231 6.269

-48 0 0 0

-48

1.745

1.025

2.770

3.720

950

1.309

1.607

2.915

399

-2.517

- Economie -Regio Deal - Stimuleringsfonds - Bijdrage Brainport Development - Landelijk gebied RHCe Algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing VPB

-6

Bedrag onvoorzien

322

-322

Geraamd saldo van baten en lasten

Bijdrage per inwoner Metropoolregio Eindhoven - Regionale opgaven - Brainport Development - Stimuleringsfonds - RHCe

5.624 618 0 0 0 198 0 724 0 0 139 2.231 6.269 0 0 0 3.720 0 0 0 399 0 0 0 0 0 19.922

2.134 -388 -48 -48 -48 -48 0 0 0 -48 950 0 -2.517 -6 -322

5.624 618 0 0 0 198 0 724 0 0 139 2.231 6.269 0 0 0 3.720 0 0 0 399 0 0 0 0 0 19.922

2.134 -388 -48 -48 -48 -48 0 0 0 -48 950 0 -2.517 -6 -322

5.624 618 0 0 0 198 0 724 0 0 139 2.231 6.269 0 0 0 3.720 0 0 0 399 0 0 0 0 0 19.922

2.134 -388 -48 -48 -48 -48 0 0 0 -48 950 0 -2.517 -6 -322 -388

5,772 3,782 2,516 4,693

16,763

Meerjarenraming balans Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Totaal activa Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva Totaal passiva

31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 € 20.844.883 € 20.604.846 € 20.357.437 € 20.102.148 € 19.823.795 € 827.568 € 827.568 € 827.568 € 827.568 € 827.568 € 20.512.350 € 19.275.236 € 18.171.396 € 17.828.228 € 17.875.175 € 42.184.801 € 40.707.650 € 39.356.401 € 38.757.944 € 38.526.538 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 € 20.246.792 € 19.859.230 € 18.853.928 € 18.503.928 € 18.153.928 € 4.964.486 € 4.505.397 € 4.429.496 € 4.548.090 € 4.666.684 € 3.835.033 € 3.635.807 € 3.413.477 € 3.185.921 € 3.185.921 € 13.138.490 € 12.707.216 € 12.659.500 € 12.520.005 € 12.520.005 € 42.184.801 € 40.707.650 € 39.356.401 € 38.757.944 € 38.526.538

Staat van materiële vaste activa Omschrijving Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Woonruimten Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal generaal

€ € € € € €

Boekwaarde 01-01-2026 16.481.431 3.780.338 350.000 97.167 135.947 20.844.883

Investeringen/ desinvesteringen € € € € € €

50.000 50.000

Afschrijvingen € € € € € €

229.856 14.000 27.690 18.491 290.037

€ € € € € €

Boekwaarde 31-12-2026 16.481.431 3.550.482 336.000 119.477 117.456 20.604.846

Staat van reserves Reserves

Boekwaarde 31-12-2025

Resultaatbestemming lopend boekjaar Toevoeging Onttrekking

Resultaatbestemming vorig boekjaar Toevoeging Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2026

Algemene reserve Algemene reserve MRE Algemene reserve RHCe

1.450.000 300.000

0 0

1.450.000 300.000

Totaal algemene reserves

1.750.000

Bestemmingsreserves Personele kosten MRE Personele kosten RHCe Deelneming Brainport development Bedrijfsvoering Energietransitie Digitalisering archieven RHCe Landgoed Gulbergen Reserve doorontwikkeling MRE

327.371 139.887 698.367 0 1.019.971 136.492 11.795.962 4.378.743

0 0 0 0

0 617.740

0 1.005.302

0 0 0 0 0 0 0 0

327.371 139.887 698.367 0 1.019.971 136.492 11.408.400 4.378.743

Totaal bestemmingsreserves

18.496.793

617.740

1.005.302

18.109.231

TOTAAL VAN DE RESERVES

20.246.792

617.740

1.005.302

19.859.230

0 0

Staat van voorzieningen Voorzieningen

Boekwaarde 31-12-2025

Ter egalisering van kosten: Voorziening verlofsparen MRE Voorziening verlofsparen RHCe Voorziening groot onderhoud gebouwen

Toevoeging

143.683 22.495 336.910 0

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2026

60.000 15.000 52.100

0 0 0

0 0 13.215

203.683 37.495 375.795

Voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is: Stimuleringsfonds Voorziening SIR/SAR Leisure Ontwikkelfonds

0 3.794.680 93.744 100.000

2.054.095 0 0

0 0 0

2.054.095 0 100.000

3.794.680 93.744 0

TOTAAL VAN DE VOORZIENINGEN

4.491.512

2.181.195

2.167.310

4.505.397

Incidentele baten en lasten 2026-2029 Omschrijving

2026

2027

2028

2029

- Thema Regionale strategie en samenwerking - personeelskosten Dekking uit externe financiering bedrijven, Rijk en provincie

892.018 -892.018

- Thema Regionale strategie en samenwerking - Landgoed Gulbergen exploitatietekort Dekking uit bestemmingsreserve Gulbergen

387.562 -387.562

-Thema Economie - Regio Deal Dekking uit SPUK Regio Deal

139.495 -139.495

Metropoolregio Eindhoven

Inwonerbijdrage Algemeen De methodiek van indexering van de inwonerbijdrage is vastgelegd in de “Beleidsnotitie Kaders P&C documenten”, opgesteld door de vier gemeenschappelijke regelingen GGD, ODZOB, Veiligheidsregio en Metropoolregio Eindhoven. Jaarlijks worden de financiële uitgangspunten voor de betreffende begroting in de vorm van de Kadernota voorgelegd aan het Algemeen Bestuur. Op 19 december 2024 heeft het Algemeen Bestuur de Kadernota Begroting 2026 vastgesteld. Inwonerbijdrage Regionale opgaven Ten opzichte van de bijdrage voor 2025 wordt de inwonerbijdrage voor regionale opgaven met 4,5% geïndexeerd. Hiermee komt de vastgestelde inwonerbijdrage uit op € 4.712.303. Inwonerbijdrage Brainport Development NV De basisfinanciering van Brainport Development NV loopt via de Metropoolregio Eindhoven en is vastgelegd in de nieuwe meerjarenfinancieringsovereenkomst 2026-2032. De inwonerbijdrage voor 2026 wordt met 4,5% geïndexeerd en vastgesteld op € 3.087.650. Inwonerbijdrage Stimuleringsfonds De bijdrage per inwoner bedraagt € 2,516 en is conform de kadernota 2026 niet geindexeerd. De mutatie in het aantal inwoners van de regio ten opzichte van 2024 (+7.233 inwoners) is verwerkt, hiermee wordt de inwonerbijdrage 2026 bepaald op € 2.054.095. Inwonerbijdrage RHCe De inwonerbijdrage RHCe wordt met 4,5% geïndexeerd ten opzichte van 2025 en bedraagt € 3.683.147.

De inwonerbijdrage wordt verdeeld tussen de gemeenten op basis van in gebruik zijnde strekkende meters (fysiek archief), terabytes (digitaal archief) en aantallen inwoners.

Dit leidt tot de volgende gemeentelijke inwonerbijdrage 2026: Begroting 2025 totaal inwoner *

totaal

Begroting 2026 inwoner ** verschil

4.509.381 2.954.689 2.035.839

5,573 3,651 2,516

4.712.303 3.087.650 2.054.095

5,772 3,782 2,516

0,199 0,131 0,000

9.499.909

11,740

9.854.048

12,070

0,330

Regionaal Historisch Centrum

3.524.543

4,532

3.683.147

4,736

0,204

TOTAAL

13.024.452

16,272 13.537.195

16,806

0,534

Metropoolregio Eindhoven - bijdrage Regionale opgaven - bijdrage Brainport Development - bijdrage Stimuleringsfonds

** o.b.v. 809.180 inwoners per 1 januari 2024, RHCe 777.752 inwoners ** o.b.v. 816.413 inwoners per 1 januari 2025, RHCe 784.879 inwoners

Formatie Begroting 2025 Aantal fte's

Begroting 2026

Loonkosten (x € 1.000)

Aantal fte's

Loonkosten (x € 1.000)

Metropoolregio Eindhoven RHCe Bedrijfsvoering Schaalverschillen

30,2 18,3 10,4

3.961 1.719 1.055

27,06 17,42 12,44

3.662 1.745 1.309

Totaal

58,9

6.734

56,92

6.716

OVERZICHT GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN Bijdrage per gemeente In onderstaand overzicht is een specificatie opgenomen van de bijdrage per gemeente voor het begrotingsjaar 2026. METROPOOLREGIO EINDHOVEN

GEMEENTE

AANTAL

Regionale

Brainport

Stimulerings-

INWONERS

opgaven

Development *

fonds

RHCe

TOTAAL

RHCe

GEM. BIJDRAGE

per 1-1-2025

2026 € 2,516

Verlaging SF t.b.v. dekking extra fte € 2,516 Asten

17.390

100.374

65.768

43.753

82.672

292.568

Bergeyk

19.260

111.168

72.841

48.458

93.187

325.654

Best

31.652

182.694

119.707

79.636

134.868

516.906

Bladel

21.009

121.263

79.455

52.859

101.189

354.767

Cranendonk

21.739

125.477

82.216

54.695

100.886

363.274

Deurne

33.388

192.714

126.272

84.004

163.280

566.270

Eersel

20.389

117.684

77.111

51.299

96.302

342.396

Eindhoven

249.054

1.437.530

941.915

626.620

1.163.127

4.169.191

Geldrop-Mierlo

40.765

235.294

154.172

102.565

188.805

680.836

Gemert-Bakel

31.534

182.013

119.261

79.340

Heeze-Leende

17.079

98.579

64.592

42.971

79.736

285.878

Helmond

96.540

557.225

365.111

242.895

469.801

1.635.032

Laarbeek

23.324

134.625

88.211

58.683

126.193

407.712

Nuenen c.a.

24.291

140.207

91.868

61.116

107.498

400.689

Oirschot

19.546

112.819

73.922

49.178

109.358

345.277

Reusel-De Mierden

13.653

78.805

51.635

34.351

63.327

228.118

Someren

20.214

116.674

76.449

50.858

92.659

336.641

Son en Breugel

18.130

104.646

68.567

45.615

76.334

295.161

Valkenswaard

31.958

184.460

120.864

80.406

148.475

534.206

Veldhoven

47.604

274.768

180.037

119.772

202.045

776.622

Waalre

17.894

103.283

67.675

45.021

83.405

299.384

Totaal

816.413

4.712.303

3.087.650

2.054.095

3.683.147

13.537.195

* De bijdrage Brainport Development is nog gebaseerd op de afspraken zoals deze vastliggen in de meerjarenfinancieringsovereenkomst 2021-2024. Wanneer de afspraken voor de nieuwe periode zijn vastgesteld, zullen deze worden door middel van een begrotingswijziging in de begroting 2026 worden verwerkt.

380.613

RHCe: kostenopbouw per gemeente 2026 Kostenoverzicht per gemeente 1

A Benutte m archiefruimte gemeentelijke archiefbescheiden B Benutte m1 arch.ruimte niet-'overgebracht' doch 'ingenomen' gemeentelijke archiefbescheiden 1

C Benutte m archiefruimte regionale collectie, onderdeel particuliere archiefbescheiden D Subtotaal A + B + C: Daadwerkelijk door gemeente benutte m

Asten

Bergeijk

Best

Bladel

Cranendonck

Deurne

Eersel

Eindhoven

Geldrop-Mierlo

Heeze-Leende

216

251

182

273

230

373

238

1.889

360

183

105

1.031

219

263

201

281

244

478

249

2.920

450

197

E Benutte m1 arch.ruimte reg. coll., onderdelen bibliotheek, (bewegend) beeld, geluid, voorwerpen

114

120

894

146

F Aantal m1 t.b.v. quarantaine; verhuurde m1 ; vrije ruimte

138

146

1.089

178

G Subtotaal E + F: naar rato van inwoneraantal aan gemeente toegerekende m 1

138

153

252

167

173

266

162

1.984

325

136

H Saldo D + G: omvang totaal m1 / gemeente

357

416

453

448

417

744

411

4.904

775

333

Kosten van aan gemeente toegerekende m1

€ 28.157

€ 32.796

€ 35.686

€ 35.311

€ 32.854

€ 58.592

€ 32.401

€ 386.212

€ 61.014

€ 26.229

Duurzame Digitale Opslagvoorziening, kosten infrastructuur en consultancy (naar verhouding inwoneraantal)

€ 2.200

€ 2.437

€ 4.005

€ 2.658

€ 2.750

€ 4.224

€ 2.580

€ 31.511

€ 5.158

€ 2.161

Duurzame Digitale Opslagvoorziening, opslagkosten (op basis van geraamd verbuik)

€ 2.381

€ 2.643

€ 4.299

€ 2.889

€ 2.873

€ 4.569

€ 2.780

€ 33.936

€ 5.609

€ 2.313

Verdeling inwonersaantallen in % (totaal: 777.752)

2,22%

2,45%

4,03%

2,68%

2,77%

4,25%

2,60%

31,73%

5,19%

2,18%

Verdeling kosten RHCe excl. archiefbewaarplaats/depot naar verhouding inwoneraantal

€ 49.779

€ 55.132

€ 90.604

€ 60.138

€ 62.228

€ 95.573

€ 58.364

€ 712.918

€ 116.690

€ 48.889

Dekkingsbijdrage kosten 2026 RHCe per gemeente

€ 82.518

€ 93.007

€ 134.594

€ 100.996

€ 100.706

€ 162.959

€ 96.125

€ 1.164.577

€ 188.471

€ 79.592

Helmond

Laarbeek

Nuenen

Oirschot

Reusel-De Mierden

Someren

Son en Breugel

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

Totaal

710

313

181

406

137

201

104

305

310

165

7.027

649

174

2.339

1.359

487

203

454

152

211

104

359

331

204

9.366

347

115

171

2.818

422

102

106

140

208

3.433

769

186

193

156

109

161

144

255

379

143

6.251

2.128

673

396

610

261

372

248

614

710

347

15.617

€ 167.595

€ 52.988

€ 31.226

€ 48.019

€ 20.536

€ 29.299

€ 19.564

€ 48.322

€ 55.931

€ 27.292

€ 1.230.024

Duurzame Digitale Opslagvoorziening, kosten infrastructuur en consultancy (naar verhouding inwoneraantal)

€ 12.215

€ 2.951

€ 3.073

€ 2.473

€ 1.727

€ 2.558

€ 2.294

€ 4.043

€ 6.023

€ 2.264

€ 99.305

Duurzame Digitale Opslagvoorziening, opslagkosten (op basis van geraamd verbuik)

€ 13.203

€ 3.199

€ 3.337

€ 2.653

€ 1.870

€ 2.780

€ 2.472

€ 4.365

€ 6.448

€ 2.478

€ 107.098

Kostenoverzicht per gemeente A Benutte m archiefruimte gemeentelijke archiefbescheiden B Benutte m arch.ruimte niet-'overgebracht' doch 'ingenomen' gemeentelijke archiefbescheiden 1

C Benutte m archiefruimte regionale collectie, onderdeel particuliere archiefbescheiden D Subtotaal A + B + C: Daadwerkelijk door gemeente benutte m

E Benutte m1 arch.ruimte reg. coll., onderdelen bibliotheek, (bewegend) beeld, geluid, voorwerpen 1

F Aantal m t.b.v. quarantaine; verhuurde m ; vrije ruimte G Subtotaal E + F: naar rato van inwoneraantal aan gemeente toegerekende m

H Saldo D + G: omvang totaal m / gemeente Kosten van aan gemeente toegerekende m

Verdeling inwonersaantallen in % (totaal: 777.752)

12,30%

2,97%

3,09%

2,49%

1,74%

2,58%

2,31%

4,07%

6,07%

2,28%

100,00%

Verdeling kosten RHCe excl. archiefbewaarplaats/depot naar verhouding inwoneraantal

€ 276.346

€ 66.765

€ 69.533

€ 55.951

€ 39.082

€ 57.863

€ 51.897

€ 91.480

€ 136.267

€ 51.222

€ 2.246.720

Dekkingsbijdrage kosten 2026 RHCe per gemeente

€ 469.359

€ 125.903

€ 107.169

€ 109.095

€ 63.215

€ 92.499

€ 76.227

€ 148.211

€ 204.669

€ 83.256

€ 3.683.147

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15527205/1