Jaarrekening 2023 - Technische vragen Jaarstukken 2023

memo Onderwerp

: Technische vragen W70, D66, VVD, CDA en GL-PvdA bij Jaarstukken 2023

Van

: College van B&W

Aan

: Gemeenteraad

Cc

: N.v.t.

Datum

: 20 juni 2024

Bijlagen

:

Zaaknummer

: Klik of tik om tekst in te voeren.

Documentnummer

: Klik of tik om tekst in te voeren.

Technische vragen W70 Vragen 1. Pag. 20

2.

3.

Pag. 21

4.

Pag. 24

Antwoorden 7. Meer inzicht en grip krijgen op de kostenontwikkeling in de Jeugdzorg en WMO. • Zijn inmiddels alle huisartsen gesproken m.b.t. doorverwijzingen naar jeugdzorg? • - Staan alle huisartsen hier positief tegenover? 8. Minder noodzaak om duurdere zorgvoorzieningen in te zetten. Er staat:” Binnen de inkoopsamenwerking Een 10 voor de Jeugd was aandacht voor de doorontwikkeling van de producten jeugdhulp.” Wat betekent het woord was in deze zin? 11. Lager percentage inwoners met overgewicht, roken, drankgebruik en/of andere verslavingen. Om alcohol- en drugsgebruik onder jongeren terug te dringen boden we diverse preventieve activiteiten aan. Hoe werden jongeren hiermee bekend en hoe zijn deze activiteiten gegaan? Taakvelden Wmo.

5.

6.

Pag. 25

7.

Pag. 69

8.

Pag. 75

Enkele grote woningaanpassingen zijn in 2023 begroot en beschikt, maar de kosten betalen we in 2024. De geïndiceerde zorg is niet volledig gebruikt. Zijn er geen woningaanpassingen in 2024? Hoe loopt dit? Stortingen en onttrekkingen reserves. Er is minder gestort in de reserve vluchtelingen, omdat er een lager resultaat op het Oekraïnebudget was dan begroot bij de tussentijdse rapportage (er is minder overgehouden van de rijksbijdragen). Wat is hiervan de oorzaak? Meer vluchtelingen? Andere kosten? 1. Meer afstemming van vraag en aanbod m.b.t. gemeentelijke accommodaties. De voorbereidingen zijn in 2023 voortgezet evenals de organisatie van de tijdelijke huisvesting in het voormalige Sioux gebouw. Zijn er geen kosten in 2023 gemaakt over het Sioux-gebouw qua huur en exploitatie. Kunnen we daar alles over ontvangen? Speeltoestellen. Achterstallig onderhoud Er is geen sprake van achterstallig onderhoud. Zijn alle speeltoestellen weer in gebruik? Informatiebeveiliging en Privacy. Voldoet de gemeente Nuenen aan de wettelijke regelingen m.b.t. de AVG? Zoals: • Een verwerkingenregister; verwerkingen zijn bedrijfsprocessen, waarin persoonsgegevens worden gebruikt. Binnen dit

pagina 2 van 11 REFNUMBER

•

•

•

•

register moet men ook duidelijk de rechtsgrond van de verwerking vaststellen. Toestemmingenregister; een van de rechtsgronden is ondubbelzinnige toestemming, dit moet men registreren. Datalekkenregister; bijhouden welke datalekken er zijn geweest en of hiervan melding is gedaan naar de AP c.q. de betrokkenen. Rechten van betrokkenen register; Betrokkenen die vragen voor het wissen, wijzigen of aanpassen van hun persoonsgegevens. Verwerkersovereenkomsten; binnen de AVG is er ook een duidelijke lijn van verantwoordelijkheden, om zich als entiteit nu goed in te dekken heeft men verwerkersovereenkomsten nodig.

Technische vragen D66 Vragen Pag. 24

Pag. 33

Antwoorden Programma 3. • Samenkracht en burgerparticipatie; in totaal betreft het een fors bedrag wat niet gerealiseerd is. Wat is hiervoor de reden en worden de activiteiten alsnog uitgevoerd in het komende jaar? • Het aantal bijstandsuitkeringen is afgenomen en daarnaast is meer teruggevorderd. Wat is de reden dat er meer is teruggevorderd aan uitkeringen? Programma 5.

pagina 3 van 11 REFNUMBER

Pag. 60

Pag. 46/47

• Er is een positief resultaat op Grondexploitaties, 2 grondexploitaties zijn in 2023 met een positief resultaat afgesloten: welke 2 grondexploitaties zijn dit? • Er zijn 55 nieuwbouw woningen toegevoegd in 2023, kunt u aangeven hoeveel % daarvan valt onder de categorie dure koop, middeldure koop en betaalbare koop (tot € 395.000) ? Programma 7. De kosten voor sanering van grond aan de Collse Hoefdijk vallen hoger uit als verwacht, het gaat om een bedrag van € 389.000. Liggen de hogere kosten aan een verkeerde raming vooraf of heeft dit een andere reden? Programma 8. Tussen het begrote resultaat 614K en het geresulteerde resultaat (2.200K) zit een aanzienlijk verschil. Wat is hiervoor de verklaring? En hoe kunnen we bij de volgende begroting meer realistisch begroten?

Technische vragen VVD Vragen 1.

2. Pag. 12

Antwoorden 75% van het resultaat zou toegevoegd worden aan de algemene reserve(s). In onze ogen is de stijging van de reserves niet gelijk aan 75% van het gerealiseerde resultaat van € 2,2 mln. Kunt u dit toelichten? De post overhead op pagina 12 is ons niet helemaal duidelijk, ook gezien de opmerking onder de analyse op die pagina. Zijn dit nu pagina 4 van 11 REFNUMBER

3. Pag. 12

4.

5.

6. Pag. 53/54

7.

personeelskosten die niet toegewezen zijn aan projecten? Of zijn het alle personeelskosten die niet aan een van de programma’s toe te wijzen zijn? Kortom, kunt u uitleggen wat deze post precies omvat? Kunt u de overhead, genoemd op pagina 12 uitsplitsen naar afdelingen / taakgebieden? Kunt u deze uitsplitsing ook voortaan meenemen in het jaarverslag? Dit geeft meer inzicht in de ontwikkeling van de verschillende afdelingen / taakgebieden in de tijd. De gemeente telt 105 fte’s, waarvan bijna 41 in ontwikkeling. Wat ontwikkelen zij? Wat verstaan we onder ontwikkeling? De gemeente telt 105 fte’s: hoeveel personen is dit? Hoeveel mensen werken er voor de gemeente? Op blz. 53 staat, in het vergelijk met andere gemeenten, dat de rioolheffing € 140 bedraagt. Op pagina 54 staat dat de rioolheffing € 205 bedraagt. Waar komt dat verschil vandaan? Welk bedrag in de voorzieningen onderhoud gebouwen is gereserveerd voor De Hongerman, het Klooster en de MFA Gerwen?

Technische vragen CDA Vragen Accountantsverslag 1. Pag. 12 Onder de materiële vaste activa staat verder voor circa € 1,75 mln. aan gronden geactiveerd die toezien op de toekomstige projecten Kloostertuin en Boschhoeve.

Antwoorden

pagina 5 van 11 REFNUMBER

2.

Pag. 16

3.

Pag. 20

Wat behelst het project Boschhoeve? Jeugdhulp en Wmo. De primaire begroting voor WMO en Jeugdhulp is mede gebaseerd op historische gegevens uit 2022. Gedurende 2023 is de begroting op Jeugdhulp naar boven bijgesteld naar € 4,7 mln. De gerealiseerde lasten voor WMO en Jeugdhulp liggen beide in de lijn met de bijgestelde begroting. Hieruit blijkt dat uw gemeente – rekening houdend met inherente beperkingen bij deze open eind regeling – beter in staat is de kosten te voorspellen en de begroting hier tijdig op aan te passen. In april en mei 2024 zijn de productieverantwoordingen van zorgaanbieders ontvangen en is de gemeente gestart met het afstemmen van deze verantwoordingen met de eigen zorgadministratie. Het doel hiervan is onder andere om te bepalen wat er met de verschillende zorgaanbieders nog moet worden verrekend in verband met zorg die tot en met 2023 is geleverd. Hoelang na levering zorg mag een zorgaanbieder nog factureren? De BTW op de inkoopfacturen wordt geheel kostprijsverhogend verwerkt en kan deels worden verhaald vanuit de specifieke uitkering SPUK sport. Dit dient overigens per jaar te worden aangevraagd. Is deze SPUK aanvraag ook weer opnieuw gedaan en gehonoreerd?

Jaarrekening

pagina 6 van 11 REFNUMBER

4.

Pag. 8

5.

Pag. 10

6.

Pag. 14

7.

Pag. 18

Programma 1. We wilden in 2023 samen met jeugdigen kijken naar een voor hen passende vorm van jeugdparticipatie. Vanwege andere prioriteiten is hier geen verder vervolg aan gegeven. Is hier in 2024 wel een vervolg aangegeven? Programma 1. De uitbreiding van de Virtuele assistent met live-chat, een medewerker die live online de vragen beantwoordt wanneer dat “Gem” niet lukt, is niet gerealiseerd in 2023. Staat deze ontwikkeling nog wel op stapel? Zo ja, wanneer? Programma 2. We hebben in 2023 meer ingezet op het preventief voorkomen van problemen bij jeugdigen. Het (ambulante) jongerenwerk heeft hier wederom een belangrijke rol in gespeeld. Wij kunnen ons indenken dat het hebben van een jongerenhuiskamer hierin een belangrijk instrument is. Is er zicht op een structurele oplossing voor een “uitnodigende” jongerenhuiskamer? Programma 3. Er zijn voorbereidingen gedaan voor de opzet van de pilot Wijkgericht Werken in Gerwen en subsidie aanvraag voor Wijk-GGD. Beide processen zijn succesvol gegaan en starten in 2024. Eerder hebben wij van u vernomen dat het project Wijkgericht werken zich zal beperken tot Gerwen. Bestaat er nog wel de ambitie om het wijkgericht werken verder uit te rollen? Zo ja, over welke periode en in

pagina 7 van 11 REFNUMBER

8.

Pag. 21/22

9.

Pag. 21/22

10. Pag. 21/22

11. Pag. 23

welke fases zal dit dan plaatsvinden? Programma 3. Tabel beleidsindicatoren. U geeft een tabel weer waarin veel wettelijke verplichte indicatoren zijn opgenomen. Graag ontvangen wij hiervan ook de indicatoren die het landelijke gemiddelde weergeven en mogelijk aangevuld met een regionaal gemiddelde. Programma 3. Tabel beleidsindicatoren. Is de realisatie op de onderwerpen reeds bekend? En kunt u deze met ons delen: • Verwijzing jeugdzorg via CMD? • Kosten Jeugdzorg per kind? Programma 3. Tabel beleidsindicatoren. Verschillende indicatoren tussen begroting en realisatie lopen flink uiteen. Hierbij geeft u ook aan dat het “voorlopige data” zijn. Ik ga er toch vanuit dat ze van bepaalde betrouwbare aard zijn, anders zou u het hier niet zo publiceren. De volgende zaken springen flink in het oog: • Dagbesteding; • Wmo woningaanpassingen; • Wmo andere oplossingen t.o.v. doorverwijzing. Hoe verklaard u deze grote afwijkingen? Ook bij aantal Wmo-cliënten met een maatwerkvoorziening geeft u een “winstwaarschuwing” voor af. Hoe betrouwbaar zijn deze data? Programma 3. Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD). pagina 8 van 11 REFNUMBER

12. Pag. 26

13. Pag. 29

14. Pag. 29

15. Pag. 30

16. Pag. 32

De bestuursopdracht is afgerond waarbij onder andere zelforganisatie en het LEANgedachtegoed in de organisatie is geïmplementeerd. Kunt u dit nader duiden wat dit betekent. Ook voor de dienstverlening naar onze gemeente? Programma 4. In 2023 actualiseerden we het Lokaal sportakkoord naar versie 2.0. Een belangrijk actiepunt is het investeren in kwalitatief sterke sportaanbieders die toegankelijk en veilig voor iedereen zijn. Welke concrete acties zijn in 2023 hier al uit voortgekomen? Programma 5. We hebben in 2023 20 toewijzingen gedaan voor een starterslening. Hoeveel aanvragen zijn hiervoor ontvangen en vervolgens afgewezen dan wel ingetrokken. Kunt u ook aangeven wat de reden hier dan van is geweest? Overname door Wooninc van Woonbedrijf. Wat heeft Wooninc per 1 januari specifiek overgenomen van Woonbedrijf? Kunt u de belangrijkste overgenomen activa en/of verantwoordelijkheden toelichten? Juridische en financiële afwikkeling VSO. Wanneer kunnen wij de resultaten verwachten van de juridische en financiële afwikkeling van de afspraken in de Vaststellingsovereenkomst (VSO) tussen Helptelkander en de gemeente met betrekking tot de Sinti, ook bekend als de "package deal"? Programma 5. Tabel beleidsindicatoren.

pagina 9 van 11 REFNUMBER

17. Pag. 36

18. Pag. 36

19. Pag. 56

Hierin staan op verschillende plekken bij realisatie 2023 een PM. Dit is in mijn ogen vreemd. Je hebt iets wel of niet gerealiseerd. Kunt u deze posten duiden? Mobiliteitsvisie. Wanneer wordt verwacht dat de mobiliteitsvisie voor de regio Noord-Oost Eindhoven vorm krijgt, in het licht van de huidige verkeersproblematiek? Hemelwaterafkoppeling door bedrijven. Waarom werken bedrijven op industrieterreinen niet ‘adequaat’ mee aan het afkoppelen van hemelwater? Daling van 9,5 miljoen euro. Kunt u de daling van 9,5 miljoen euro nader toelichten? Welke factoren hebben bijgedragen aan deze vermindering en wat zijn de implicaties voor de toekomstige financiele planning van de gemeente?

Technische vragen GL-PvdA Vragen 1.

Antwoorden Er is in 2023 een begin gemaakt met het opbouwen van een buffer door 75% van het positieve begrotingssaldo te storten in de algemene reserve. Uit de jaarrekening blijkt dat er bij een aantal taakvelden sprake is van een positief resultaat ten gevolge van onderuit putting door gebrek aan ambtelijke capaciteit en het doorschuiven van projecten naar 2024 en later. Is het zo dat door de nieuwe buffersystematiek een fors deel van de gelabelde middelen verschuiven naar de pagina 10 van 11 REFNUMBER

2.

3.

algemene reserve en daarmee niet terugkomen in de begroting van het daarop volgende jaar? Bij Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) zien we een overschrijding van € 372.000,- bij het onderhoud openbaar groen. De redenen die hiervoor genoemd worden zijn dat jaarlijkse indexeringen niet zijn meegenomen in het exploitatiebudget, al bekende tekorten niet zijn opgevoerd bij de turaps en jaarlijkse areaaluitbreidingen niet zijn meegenomen als verhoging van budget. Welke maatregelen zijn/worden genomen om deze overschrijdingen in de toekomst te vermijden? In de risicoanalyse worden bij de top 10 risico’s worden bij punt 6, 7 en 8 de GR Dienst Dommelvallei, GR GGD en GR Veiligheidsregio BrabantZuidoost genoemd. In de toelichting bij wordt gezegd dat de risicowaarde van de betreffende GR herrekend naar de risicowaarde per gemeente opgenomen wordt. De hoogte en inventarisatie van de risico’s per GR worden in deze jaarrekening niet gespecificeerd. Is het voor de beoordeling van de totale risicopositie van de gemeente Nuenen niet noodzakelijk dat deze informatie beschikbaar is?

***

pagina 11 van 11 REFNUMBER