Addendum Tussentijdse rapportage najaar 2025

Addendum Tussentijdse rapportage najaar 2025 – begrotingsrechtmatigheid Op 4 december 2025 staat de tussentijdse rapportage najaar 2025 op de agenda van de oordeelsvormende raadsbijeenkomst. Gezien de strengere eisen die sinds vorig jaar worden gesteld aan begrotingsrechtmatigheid hebben wij zo laat mogelijk in het proces nogmaals de budgetten gescreend. Daarin zien wij aanleiding om een addendum aan de raad aan te bieden met een aanvullende begrotingswijziging. Rechtmatigheidsverantwoording Sinds boekjaar 2023 legt het college verantwoording af over rechtmatigheid bij de jaarrekening. Er is lang onduidelijkheid geweest over deze verantwoording en er zijn inmiddels twee herziene Kadernota’s rechtmatigheid gepubliceerd. Daartoe is ook het controleprotocol aangepast, dat we uw raad in de raadsvergadering van februari voorleggen ter vaststelling. Het gaat om de behandeling van ‘acceptabele overschrijdingen’ en de afspraken rondom het ‘tijdig melden van financiële voordelen (afwijkingen op baten en onderschrijdingen op lasten)’. In basis zijn namelijk ook acceptabele overschrijdingen onrechtmatig. Cijferanalyse aan eind van het jaar Aangezien de werkzaamheden voor het opstellen van de najaarsrapportage begin oktober plaatsvinden, hebben wij nogmaals goed naar de cijfers gekeken.

Daar zijn onderstaande onderwerpen uitgekomen waarbij we zien dat zowel baten als lasten hoger zijn dan begroot. Dat is weliswaar budgettair neutraal maar betekent wel een verwachte overschrijding van de lasten op programmaniveau. Door nu aan de raad voor te stellen de begroting te wijzigen (dit mag tot uiterlijk 31 december) voorkomen we dat we onnodig onrechtmatig zijn. Er is nadrukkelijk geen sprake van nieuw beleid. Het gaat om twee onderwerpen, te weten anterieure overeenkomsten en het snelfietspad Helmond-Eindhoven. Daarnaast geeft een actuele ontwikkeling aanleiding om de begroting nog aan te passen. Onlangs is onrust bij inwoners ontstaan over de aanwezigheid van staalslakken in paden in onder andere het Slotpark in Nuenen West. Vooruitlopend op besluitvorming over aard en omvang van definitieve maatregelen en het daarvoor benodigde budget nemen we nu tijdelijke maatregelen om de onrust zo veel mogelijk weg te nemen. Concluderend betreft de aanvullend voorgelegde begrotingswijziging de volgende onderwerpen: Programma

Omschrijving

5 - Wonen & Leefomgeving

Anterieure overeenkomsten

6 - Ruimtelijk beheer, milieu & verkeer

Snelfietspad Eindhoven Helmond

6 - Ruimtelijk beheer, milieu & verkeer

Spoedmaatregel staalslakken

Verhoging baten 2025

Verhoging lasten 2025

De lasten en baten van anterieure overeenkomsten waren niet vooraf begroot, omdat het aantal anterieure overeenkomsten en de benodigde ambtelijke capaciteit vooraf moeilijk is te voorspellen. Uitgangspunt is dat alle kosten worden verhaald op de initiatiefnemer.

800.000

800.000

Het restant van de SRE-subsidie is doorgeschoven vanuit voorgaande jaren, dit was nog niet begroot in 2025. Het project is budgettair neutraal.

755.000

755.000

0

57.000

1.555.000

1.612.000

Totaal Resultaat (negatief)

-57.000

Wij stellen voor dit met bijgevoegde begrotingswijziging (addendum op 7e begrotingswijziging 2025) in de begroting 2025 te verwerken. Per saldo betekent deze aanvullende begrotingswijziging een nadeel van € 57.000 voor 2025. Dit betekent het volgende voor de prognose jaarresultaat 2025:

.

Saldo na tussentijdse rapportage najaar 2025

651.314

Aanpassing addendum

-57.000

Nieuwe prognose saldo begroting 2025 (- is nadeel, + is voordeel)

594.314