20240522 Toezegging - Dienst Dommelvallei - Zienswijze meerjarenbegroting 2025-2028

memo Onderwerp

: Financiële vragen raad nav oordeelsvormende avond dd. 22 mei

Van

: Burgemeester Van Toorenburg

Aan

: Raad van de gemeente Nuenen

Datum

: 23 mei 2024

Zaaknummer

: 2098516

Documentnummer

: 2171492

In de oordeelsvormende vergadering van 22 mei jl. zijn een aantal financiële vragen gesteld bij de behandeling van de begroting 2025-2028 van de Dienst Dommelvallei. Hieronder vindt u de vraag met het betreffende antwoord.

Vraag 1.

Verklaring voor het hoge bedrag ruim €16 miljoen op het taakveld overhead.

De wettelijke regels voor het verantwoorden van de gemeentelijke Baten en Lasten zijn geregeld in het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Onder overhead verstaat het BBV in artikel 1 ‘alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces’. Baten en Lasten van overhead worden niet onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd maar apart in het overzicht overhead en ook afzonderlijk vermeld in het overzicht van baten en lasten. Aangezien het merendeel van de taken die ondergebracht zijn bij de DDV vallen onder de noemer ondersteuning primaire proces, zoals bijvoorbeeld alle medewerkers financiën, PO en ICT, zijn deze gelabeld als overhead.

Vraag 2.

Maakt de DDV ook kosten op taakvelden welke we ook in andere verbonden partijen hebben geregeld, bv jeugd en afval

Nee dat is niet het geval. In de genoemde voorbeelden gaat het bijvoorbeeld over de ict/ administratie van zorg en welzijn en/of afval.

Vraag 3.

Wat is verklaring van de forse stijging van de kosten DDV in 2028 tov 2025

Het betreft voornamelijk de voorspelde loonindexeringen volgens het CEP. 2026 4,8%, 2027 4,2% en 2028 4,2%