2022-57 Memo antwoorden op aanvullende vragen oordeelsvormende bijeenkomst - jaarrekening

memo Onderwerp

: Aanvullende vragen oordeelsvormende raad jaarrekening 2021

Van

: College

Aan

: Gemeenteraad

Cc

: -

Datum

: 4 juli 2022

Bijlagen

: -

Zaaknummer

: 1015415

Documentnummer

: 1294620

CDA 1. Jeugdzorg en wmo We zien dat de tekorten structurele vormen aannemen. Voor 2021 is er een overschrijding van ca 1,3 miljoen voor 2002 in juni al een tekort van 1,4 miljoen. Dit baart ons al zorgen en we zien geen ombuiging op deze posten. Onze vraag is hoe denkt u grip te krijgen om de structurele overschrijdingen, wat gaat het Rijk doen mbt jeugdhulp en inkomenstoets huishoudelijke hulp? Antwoord: De portefeuillehouder heeft deze vraag tijdens de oordeelsvormende raadsvergadering als volgt beantwoord: Wij willen in algemene zin meer grip op de begroting krijgen en daarvoor intern een systeem van financiële controle inrichten. Voor Wmo en jeugdzorg komen we met een aanvullend maatregelenpakket t.a.v. zorgverwijzing en administratie conform het aandachtspunt van de accountant. Hierover komen wij bij de raad terug. 2. Renovatie woonwagencentra Wethouder RO heeft in febr. 2022 medegedeeld dat de kosten minimaal 10 miljoen zouden gaan bedragen; in de risicoparagraaf is voor 6 ton aan risico’s opgenomen. In de dekkingsreserves is niets opgenomen voor renovatie Bij de investeringen is slechts 1,1 miljoen opgenomen voor woonwagenlokaties Bosweg en Kremersbos.

Graag duidelijkheid hoe de dekking van de investeringen afgedekt wordt gelet op gegeven dat de kosten miljoenen euro’s hoger uitvallen? Antwoord: In de investeringsbegroting 2022-2025 is € 4.760.000 opgenomen voor Kremersbos en Bosweg. Daarnaast is voor de overdracht van de woonwagenlocaties ruim € 1 miljoen gereserveerd. De kosten voor renovatie van de woonwagenlocaties Kremersbos en Bosweg zijn afhankelijk van het beslismoment waarop wel of geen overeenstemming wordt bereikt met Helpt Elkander. Indien hier geen overeenstemming wordt bereikt zal een ander scenario in beeld komen, waaraan dan ook andere kosten zijn verbonden. Verder zijn er in 2021 kosten voor inhuur personeel uitgegeven net als in eerdere jaren. Volgens ons belopen de personele uitgaven nu al ca 7 ton. Dat baart ons zorgen temeer omdat er tot op heden geen concrete renovatieplannen uitgewerkt zijn. Wanneer denkt college met deze plannen te komen en wordt duidelijk wat dit onze gemeente gaat kosten? Wij zijn als verhuurder verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van de woonwagenlocaties. Er is geen interne capaciteit beschikbaar omdat het om een tijdelijke situatie gaat. Totdat er overeenstemming met Helpt Elkander wordt bereikt, wordt er personeel voor

beheer en onderhoud ingehuurd. Zodra duidelijk is of er wel of geen overeenstemming met Helpt Elkander plaatsvindt over de overdracht van de woonwagenlocaties, kan een integraal plan gemaakt worden waarin alle kosten opgenomen worden. 3. Leningen In accountantsrapport lezen we dat op korte termijn 72 miljoen aan leningen moet worden afgelost en dienen te worden geherfinancierd. Dit zal naar onze mening ongetwijfeld leiden tot hoger rentelasten. Terecht geeft u aan dat vanaf 2022 de rentelasten stijgen en bij jaarrekening 2022 de gevolgen in kaart komen. Dit betekent dat pas bij de begroting 2024 de consequenties concreet duidelijk worden. Dat lijkt ons rijkelijk laat. Onze vraag is of hier niet eerder op kan worden geanticipeerd? Antwoord: Ieder jaar geeft de jaarrekening een nieuwe balanspositie en een nieuwe geprognosticeerde balans voor de komende 4 jaren. Daarin spelen de grex-inkomsten (en -uitgaven) een grote rol, de geplande investeringen, reserves en voorzieningen. Prognoses worden ieder jaar bijgesteld. Al deze factoren bepalen wat de financieringsbehoefte is en welke leningen daarbij horen. Door de vele verschillende grootheden is het lastig om te anticiperen op de gevolgen voor de rekenrente op basis van de jaarrekening 2022. Conform onze financiële verordening wordt de rekenrente voor de begroting 2024 gebaseerd op de jaarrekening 2022.

Dat is op dat moment de meest actuele werkelijke rente en daarmee volgen we de BBV-regels. 4. Grex Kapperdoes Wat is de reden waarom ontwikkelaar afziet van bouw 11 villa’s. We lezen dat er inmiddels een nieuw ontwerp ligt en er al een anterieure overeenkomst is afgesloten. Wanneer worden we als raad op de hoogte gesteld hoeveel woningen en wat voor woningtypen de projectontwikkelaar nu wil realiseren? Antwoord: De ontwikkelaar gaat het ontwerp zoals dit nu in het vigerend bestemmingsplan opgenomen is, niet realiseren. Dit ontwerp betreft 16 woningen en is destijds bij de contractvorming voor de verplaatsing van Coppelmans opgesteld (2013 - 2014). De ontwikkelaar heeft een verzoek ingediend om een ander bouwplan te realiseren, waarbij er minder woningen (11 stuks) gerealiseerd worden, en waarmee een andere kwaliteit woningbouw wordt nagestreefd dan destijds in 2013 is bedacht. De raad is / wordt over dit voornemen en het effect op de grondexploitatie geïnformeerd bij de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties 2020 en 2021, welke conform de ‘Procesbeschrijving Bouwprogramma en Nieuw projecten’, als onderdeel van de planning- en control cyclus, wordt meegenomen bij de vaststelling van de jaarrekening. Er dient een nieuw bestemmingsplan te worden opgesteld, voor de actuele publiekrechtelijke kaders en de te verhalen plankosten is een anterieure overeenkomst gesloten.

Het bestemmingsplan zal naar verwachting begin 2023 worden voorgelegd ter vaststelling aan de raad. 5. Sanering Schenkels Technische vraag is onvoldoende beantwoord, Schenkels zou sanering gaan uitvoeren. Waarom is dit nog steeds niet uitgevoerd? Antwoord: In het afgelopen jaar is de gemeente in onderhandeling geweest met Schenkels over de wijze waarop het terrein gesaneerd moet worden: gehele sanering of sanering volgens het leeflaagprincipe. Hierover is nog geen overeenstemming bereikt. Combinatie: 6. Vennootschapsbelasting: over welke jaren is de Vpb nu definitief gemaakt?

pagina 2 van 3 REFNUMBER

Antwoord: Wij zijn nog steeds in gesprek met de belastingdienst over de definitieve uitgangspunten voor de aangiften van alle jaren. Dit kan leiden tot een wijziging in de aangiften. Alleen de aanslag over 2016 is definitief (€ 23.000). Over de jaren 2017 tot en met 2021 zijn de voorlopige aanslagen betaald.

pagina 3 van 3 REFNUMBER