20211208 Toezegging Begroting - Schuldenlast
Tekst van het document
memo Onderwerp
: Toezegging CDA commissie 21 oktober 2021 / 2 december 2021
Van
: Wethouder J. Pernot
Aan
: Leden van de gemeenteraad
Cc
: College
Datum
: 8 december 2021
Zaaknummer : 218063 Vraag CDA naar schuldenlast in de meerjarenbegroting 2022-2025 De fractie van het CDA heeft tijdens de commissie AZ van 2 december aangegeven nog geen antwoord te hebben ontvangen op hun vraag naar een specificatie van de leningenportefeuille en de financieringsbehoefte in de meerjarenbegroting 2022-2025. Deze vraag was gesteld in de gecombineerde commissievergadering op 21 oktober 2021. Het betreft de volgende 2 vragen over de paragraaf financiering: 1. Graag een specificatie, naar aanleiding van de tabel leningenportefeuille, van de afname van bedrag van € 74.227.000 per 1-1-2022 met € 42 miljoen tot € 32.208.000 per 31-122022. Antwoord: De vraag gaat over de onderstaande tabel op pagina 88: Leningenportefeuille Opgenomen langlopende leningen Leningverstrekker
Looptijd
rente
oorspronkelijk
1-1-2022
31-12-2022
2022
3,17%
13.500
13.500
0
2027
1,21%
220
114
96
Van
t/m
BNG
2012
NWB
2015
Prov NB
2017
2027
0,00%
2.321
2.113
2.113
BNG
2019
2024
-0,32%
30.000
30.000
30.000
BNG
2021
2022
-0,49%
25.000
25.000
0
BNG
2005
2022
3,95%
Totaal
3.500
3.500
0
74.541
74.227
32.208
In de toelichting bij deze tabel staat: “De leningenportefeuille van de gemeente ziet er als volgt uit”. In deze tabel staan de langlopende leningen zoals bekend op het moment van het opstellen van de begroting. De afname betreft de aflossingen die in de loop van 2022 conform de overeenkomst met de leningverstrekker gedaan moeten worden. Drie van de leningen worden volledig afgelost in 2022. Samen met de 2 leningen die deels afgelost worden, bedraagt de afname € 42 miljoen. 2. Graag een specificatie, naar aanleiding van de tabel over financieringsbehoefte, van de toename € 14.917.000 per 1-1-2023 naar € 61.966.000 per 1-1-2025. Antwoord: De vraag gaat over onderstaande tabel op pagina 87/88:
Financieringsbehoefte Boekwaarde 1-1 Activa
2022
2023
2024
2025
53.283
59.015
76.872
81.612
Grondexploitaties
41.601
37.259
35.207
31.949
Geldleningen OG*
-76.284
-33.833
-33.364
-2.876
Reserves en voorzieningen
-47.408
-47.523
-48.104
-48.719
-28.807
14.917
30.610
61.966
* Dit is de huidige leningenportefeuille
In de memo “Toezeggingen gecombineerde commissie 21 oktober 2021, punt 7 Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025” van 3 november 2021 stond daarover het volgende: De saldi van de geldleningen OG worden in deze tabel bepaald op basis van de huidige leningenportefeuille om te bepalen wat er naast die langlopende geldleningen noodzakelijk is om in de financieringsbehoefte te voorzien. Afhankelijk van de werkelijke behoefte, gebaseerd op een liquiditeitsprognose en het dan geldende rentepercentage voor kort en lang geld, wordt een kortlopende of langlopende geldlening afgesloten. De toe- en afname van de activa, grondexploitaties en reserves en voorzieningen zijn gebaseerd op de geprognosticeerde balans. Deze balans staat op pagina 123 van de meerjarenbegroting 2022-2025 en op pagina 3 van de memo van 3 november 2021. Het verschil tussen de vaste schulden in de geprognosticeerde balans en de geldleningen OG bij de financieringsbehoefte is dat de geldleningen OG gebaseerd zijn op de langlopende leningen zoals bekend op het moment van opstellen van de begroting. Op basis van de bekende geldleningen ontstaat er in 2025 een financieringsbehoefte van € 62 miljoen. Dit is betrokken in het bedrag voor vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar en langer per 1-1-2025 van € 67.264.000 in de geprognosticeerde balans.
Omdat de specificaties van uw aanvullende vragen te vinden zijn in de begroting en in de memo van 3 november 2021 waren wij in de veronderstelling dat deze vragen beantwoord waren.
Handtekening portefeuillehouder:
Wethouder Pernot
pagina 2 van 2 Zaaknummer 218063