20211020 Beantwoording Technische vragen W70 - Begroting 2022

memo Onderwerp Van Aan Cc Datum Bijlagen Zaaknummer

: Beantwoording technische vragen agendapunt Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 : College : Gecombineerde commissie : : 20 oktober 2021 : : 218063

Vragen gecombineerde commissie jaarrekening 2020 - fractie W70 Nr. 1

Pag. p.7

Vraag Stelpost verkoop/verhuur Weefhuis e.d. : Graag uitleg wat de reden is?

2a

p.7

2b

p.7

Spelen en bewegen: beëindigen ondersteuning vanaf 2025 (cf. beheerplan): waarom zijn hiervoor geen bedragen opgenomen voor 2022 t/m 2024? Actualisatie personeelslasten. 2022 €182.435 oplopend naar 2025 €454.249. Vraag: vanwaar de grote oplopende kosten?

3

p.7

Bijdrage Dienst Dommelvallei volgens programmabegroting 2022 DDV (incl 1e begrotingswijziging 2021) bestaand beleid. 2022 €43.160; 2023 €87.739; 2024 €130.646; 2025 €48.515 Vraag: waar het grote opvallende verschil vandaan

Antwoord Zie toelichting op p.19. In 2022 en 2023 zal naar verwachting het Weefhuis niet verkocht of verhuurd kunnen worden vanwege aanpassingen/verbouwingen voor hybride werken. Er kunnen dus in die jaren geen inkomsten worden gegenereerd. Zie toelichting op p.51: met het beheerplan Spelen en bewegen is er budget voor ondersteuning beschikbaar gesteld tot en met 2024 en niet meer vanaf 2025. Daarom een voordeel in 2025.

Dit zijn geen oplopende kosten, maar lagere kosten (positief bedrag). Dit betreft reguliere loonstijgingen van de bestaande formatie. Zie programma 1, p.17. Per saldo is er sprake van een voordeel, omdat de loonstijging lager is dan het uitgangspunt bij de vorige begroting 2021. Momenteel lopen nog cao-onderhandelingen, waarvoor we met een kleine marge rekening houden. Zie voor reservering loon- en prijsstijging ook de memo over de septembercirculaire. Bij de bijdrage aan de GR Dienst Dommelvallei is sprake van indexering en daarom een oplopende reeks. In dit geval is dit een positieve reeks; de kosten stijgen minder dan vorig jaar begroot omdat de index voor de begroting 2022-2025 lager is dan de index in de begroting 2021-2024. Het jaar 2025 wijkt af in deze reeks, omdat dat jaar nog niet geïndexeerd was in de begroting van Nuenen (zou dat wel al geïndexeerd zijn dan zou dit bedrag ook een hogere plus laten zien).

4

p.9

5

p.17

6

p.39

7

p.50

komt, tussen het jaar 2022 en het jaar 2024? Luchtkwaliteit- en geluidsmetingen verkeer: Waarom wordt dit niet structureel opgenomen in de begroting (om kennis te vergaren en de gezondheid/ leefbaarheid van onze inwoners te kunnen waarborgen? Eventueel kunnen ingrijpen.) Stelpost algemene uitkering compensatie tekorten jeugdhulp: Wat is de reden/inschatting dat deze de komende jaren zou kunnen halveren?

Actualisatie kapitaallasten (planning investeringen 20222025). Inclusief actualisatie planning lopende investeringen (niet gereed in 2021 maar pas in 2022 of later). 2022 €35.413 2023 €526.657. 2024 €559.302. 2025 €597.284. Vraag: reden, verschil in deze bedragen met name in de jaren 2022, opzichte van het jaar 2023? 0.4 Overhead Waarom zien we hier de kosten niet terug vanuit pagina 6?

Electriciteitskosten sportparken -15.000. “Bij sportpark Oude Landen is een onduidelijke situatie over de energiekosten. Budget is al jaren te laag. Het is de bedoeling sluitende afspraken te maken in 2022.” Vraag: Welke contracten liggen er onder de energie en elektriciteitskosten voor de diverse gemeentelijke locaties en sportparken gezien de ontwikkelingen op de energiemarkt? Transitievisie warmte: Opstellen wijkuitvoeringsplan en voorbereiding uitvoering

Voor reguliere milieutaken is structureel ruimte. Daarnaast is een krediet beschikbaar voor metingen. Voor aanvullende acties, zoals de metingen die nu uitgevoerd worden is eenmalig een extra bedrag nodig. Vooralsnog zullen wij jaarlijks bezien of dit toereikend is.

Het Rijk heeft voor 2022 € 1,1 miljoen beschikbaar gesteld. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 hebben het Rijk, de VNG en het Interprovinciaal Overleg (IPO) afgesproken dat de gemeenten de bedragen als stelpost mogen opnemen in de begroting. Het bedrag wordt ieder jaar lager omdat er al bepaalde afspraken zijn gemaakt over bezuinigingen en aftrekposten. Daarnaast geldt vanuit behoedzaamheid een maximum van 75%. Voor Nuenen komt dit op € 661.000 voor 2023, € 605.000 voor 2024 en € 538.000 voor 2025. In deze begroting zijn de geraamde investeringen opnieuw bekeken, ook qua planning. Veel investeringsprojecten zijn van 2022 doorgeschoven naar 2023 en verder. Ten opzichte van de begroting 2021-2024 verschuiven de kapitaallasten van deze investeringen van 2023 naar 2024, en dat geldt ieder jaar zo. Het gaat dan om grote projecten zoals bijvoorbeeld renovatie van de woonwagenlocaties en de Bundelroutes. De investeringen in 2021 zijn slechts in een enkel geval doorgeschoven naar 2022, wat de beperkte aanpassing in 2022 verklaart.

Alle wijzigingen in de tabel Voorgestelde aanpassingen op p.17-19 (en de tabellen op p.7-9) die taakveld 0.4 Overhead raken, zijn verwerkt in de tabel Wat gaat het kosten onder 0.4. Die geeft het totaal van de baten en lasten weer, zowel bestaand als nieuw, dus inclusief alle voorgestelde wijzigingen. Bij Sportpark Oude Landen waren er zaken onduidelijk met betrekking tot de energie. Na onderzoek is nu duidelijkheid ontstaan over het energieverbruik, dit wordt nog vastgelegd op papier. We hebben op dit moment contracten met Enexis (netbeheerder), Fudura (huur transformatoren) en Greenchoice (leverancier stroom).

Zie vastgesteld Raadsvoorstel Transitievisie Warmte. Kan een uitsplitsing worden gegeven van de kostenopbouw voor de komende jaren:

voor de pilot wijk aardgasvrij maken 160K komende jaren. Vraag: Kan een uitsplitsing worden gegeven van de kostenopbouw voor de komende jaren en in detail voor 2022?

De inschatting van de kosten voor een pilot WUP is gedaan op basis van advies van Het Energiebureau, dat ook voor andere gemeenten de Transitievisie Warmte (TVW) heeft voorbereid. Er wordt verwacht dat voor de periode 2022-2026 circa € 294.000,- nodig is om een pilot WUP op te stellen en de uitvoering voor te bereiden. In onderstaand overzicht zijn de kosten per jaar weergeven. Jaar Kosten

2022 €84.000

2023 €81.000

2024 €54.000

2025 €42.000

(2026) €33.000

Omdat het een pilot betreft zijn bovenstaande kosten de bedragen die nu verwacht worden. Mocht dit in de loop van het proces gaan afwijken zal dit tussentijds worden bijgesteld bij de volgende begroting(en).

8

9

p.51

p.57

Verkeersregelingen; reinigen en onderhouden ANWB borden. Hoe komt het dat dit met 14000 per jaar toeneemt? Wordt dit werk zelf uitgevoerd of door derden? Kleine aanpassingen <10000: -24.518. Dit is groter dan 10.000 en geen kleine aanpassing meer. Hoe zit dit? Wat zijn dit voor uitgaven? En is daar dekking voor in de risicoparagraaf?

0.8 Overige baten en lasten 23 / 492 / 824 Kan een uitsplitsing worden verstrekt van de opstap in realisatie (23) naar begroting (824)

Kan een uitsplitsing worden gegeven van de kostenopbouw in detail voor 2022: Nee, de € 84.000 is (zoals hierboven aangegeven) een inschatting. Samen met inwoners wordt eerst een pilotwijk gekozen. Hoe het plan eruit gaat zien wordt nader bepaald met de pilotwijk. Dit is maatwerk. Extra budget is bedoeld voor reinigen en onderhouden NBd(ANWB) borden. Hier is nooit eerder budget voor opgenomen. Werkzaamheden worden door derden uitgevoerd.

Het betreft meerdere kleine aanpassingen, die toevallig in dit programma in totaal wel hoger dan € 10.000 uitkomen: Overbrengen kosten beelden en plastieken van programma 7 naar programma 6 (budgettair neutraal) Onderhoud beelden en plastieken Verhoging budget uitbesteding beheer openbare verlichting

-2.765

Verhoging bijdrage regionaal programmateam Bereikbaarheid

-6.500

Verhoging bijdrage regiobrede projecten Bereikbaarheid Subsidieprogramma herverdeling binnen programma’s (budgettair neutraal)

-1.253

Totaal

-24.518

-1.000 -5.000

-8.000

Deze uitgaven zijn verwerkt in de totale lasten en zijn geen onderdeel van de risicoparagraaf. Dit taakveld bestaat uit stelposten (onvoorzien, beleidsvoornemens, loon- en prijsstijgingen): bedragen die bij de begroting nog niet verdeeld konden worden naar andere taakvelden. Er wordt dus vrijwel nooit een bedrag gerealiseerd, bij de jaarrekening is de post verdeeld via begrotingswijzigingen en het restant valt vrij in het resultaat. De toename in de jaren 2022 tot en met 2025 bestaat uit de oplopende stelpost voor loon- en prijsstijgingen. Dit omdat de inkomsten uit de algemene uitkering en ozb ook jaarlijks geïndexeerd zijn (lopende prijzen), terwijl de lasten alleen voor het eerstkomende jaar zijn geïndexeerd op de taakvelden, voor zover van toepassing.

10

p.71

Welke getallen moeten er staan in kolom “Kans in %” en “kans in euro” bij de punten 1, 2 en 3

11

p.73

Waaruit bestaan de posten algemene reserve bouwgrond en bouwgrond winstgevend? Wat is het bedrag van de stille reserves, is dit substantieel en/of inwisselbaar?

12

13

p.7879

p.84

Waarom worden kortstondige leningen met een repeterend karakter niet omgezet naar langdurige leningen? Hoe is de dekkingsgraad van alle leningen als de rente weer gaat stijgen en is dit meegenomen in de risicoanalyse? Zijn de investeringen voor Klooster, Hongerman, renovatie woonwagenlocaties en bundelroutes gedekt met eigen middelen of worden hier leningen voor afgesloten. Graag opgave van bedragen aflossing en termijnen.

Besteding uit voorziening. 2022 € 381.542; 2023 € 271.478; 2024 € 1.046.589; 2025 € 417.353 Vraag: reden van stijging in het jaar 2024?

Punt 1 Exploitatie grond: de risico’s van de grondexploitaties worden per exploitatie berekend via de zogenaamde Monte Carloanalyse. Conform de toelichting zijn deze niet gewijzigd ten opzichte van de jaarrekening 2020. Tegelijk met die jaarrekening is het raadsvoorstel Jaarrapportage projecten 2020 vastgesteld waarbij de risicorapportages per grondexploitatie vertrouwelijk ter inzage lagen bij de griffie. Het totaal van die risicorapportages bepaalt de totale risicowaarde. Om die reden is het niet mogelijk om hiervoor in de kolom “Kans in %” en “Kans in euro” een % en bedrag in te vullen. Voor de punten 2 en 3 geldt dat de risico’s berekend zijn op een bedrag dat valt in klasse 5: > € 500.000. Hiervoor is geen klassegemiddelde bepaald, daarom is gekozen voor exacte berekening. Voor de berekening van het risico bij punt 2 is een bedrag genoemd van € 1 miljoen met een kans van 90%. Bij punt 3 is dat respectievelijk € 850.000 en 50%. De algemene reserve bouwgrondexploitatie bestaat uit de voordelige resultaten van bouwgrondexploitaties. De reserve is bedoeld als buffer voor het afdekken van financiële risico’s in de bouwgrondexploitaties. De reserve winstnemingen bouwgrond bestaat uit de tussentijdse winstnemingen van de afgelopen jaren, dit is wettelijk/fiscaal verplichte werkwijze.

Doel van de aparte reserve is om de tussentijdse winstnemingen vanuit de bouwgrondprojecten af te zonderen van andere stortingen in reserves. Stille reserves zijn de reserves die niet op de balans staan. Het gaat om bezittingen van de gemeente die niet zijn geactiveerd of waarvan de reële waarde afwijkt van de waarde die in de boeken staat. Wij hebben onze stille reserves niet in kaart gebracht. De gemeente mag haar activiteiten niet onbeperkt met kort geld financieren. In de wet fido is hiervoor de kasgeldlimiet opgenomen. Bij het afsluiten van geldleningen kijken wij steeds naar de rente en looptijd om het rendement zo optimaal mogelijk te laten zijn. Waarbij de kasgeldlimiet de bovengrens vormt waarmee een liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening. Bij de structurering van de lange schuld moet de gemeente rekening houden met de renterisiconorm. De renterisiconorm heeft als doel om toekomstige renterisico’s op de langlopende schuld te beperken. Wij werken niet met projectfinanciering maar met totaalfinanciering. Of we met eigen middelen financieren dan wel geldleningen opnemen hangt af van de verwachte rente, het totaal aan aflossingen van geldleningen, investeringen, verloop van de grondexploitaties en verloop van reserves en voorzieningen.

De afschrijftermijnen van de geraamde investeringen staan in het overzicht van investeringen (p.125-129). Gebouwenonderhoud is een dynamisch geheel en de bedragen kunnen naargelang de werkzaamheden gepland staan flink fluctueren. In het meerjarenonderhoudsplan zijn voor 2024 voor 2 panden grotere bedragen voor groot onderhoud opgenomen.

14

p.119

Wegenlegger: lasten 2024 40.000. Wat houden deze kosten in?

15

p.137

Parkeerfonds De bijdragen van de bedrijven zijn dan bedoeld om parkeerplaatsen elders binnen acceptabele afstand te realiseren. Wat is er door de gemeente de afgelopen 5 jaar gerealiseerd? Hoe is deze 9.000 euro voor 2022 opgebouwd?

Handtekening portefeuillehouder

wethouder Pernot

De wegenlegger toont de openbare wegen, wandel- en fietspaden en civiele kunstwerken zoals bruggen, duikers en viaducten buiten de bebouwde kom. Elke gemeente in Nederland moet op grond van de Wegenwet over een actuele wegenlegger beschikken. De Wegenlegger van Nuenen is voor het laatst geactualiseerd in 1989. De nu in de begroting opgenomen kosten zijn bedoeld voor het actualiseren en digitaliseren van de Wegenlegger. De expertise daarvoor heeft de gemeente niet in huis. Daarom is externe expertise nodig. Het beschikbare parkeerfonds dateert van een bijdrage van langer dan 5 jaar geleden, en wordt momenteel gebruikt als back-up voor diverse planvorming van het parkeren in Nuenen zoals momenteel de parkeernota. De afgelopen 5 jaar hebben er verschillende reconstructies in het centrum plaatsgevonden waarbij de parkeersituatie toekomstbestendig is ingericht. Voorbeelden hiervan zijn de Weverstraat en de Berg. Deze zijn ‘zelfstandig’ gefinancierd. Daardoor was het mogelijk om het parkeerfonds buiten beschouwing te laten. De komende jaren gaan diverse projecten van start waarbij het beschikbare budget in het parkeerfonds goed kan worden ingezet.