2021-60 Raadsvoorstel Tussentijdse rapportage najaar 2021

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Afdeling:

11 november 2021 28 september 2021 FIN-Beleid, Beheer en Advies NU

Behandelend ambtenaar:

Sacha Borg

Portefeuillehouder:

J. Pernot

Zaaknummer:

944270

Onderwerp Tussentijdse rapportage najaar 2021 Beslispunten 1. De tussentijdse rapportage najaar 2021 voor het financiële gedeelte vast te stellen; 2. Kennis te nemen van het onderdeel ‘voortgang majeure projecten en ontwikkelingen’ van de rapportage; 3. De 12e begrotingswijziging van 2021 vast te stellen; 4. De meerkosten als gevolg van de coronacrisis in de laatste maanden van 2021, voor zover deze nog niet in deze 12e begrotingswijziging zijn opgenomen, rechtstreeks te verwerken in de jaarrekening; 5. In te stemmen met het overzicht onvoorzien incidenteel; 6. In te stemmen met wijzigingen in de reserves, waaronder de vorming van een nieuwe tijdelijke bestemmingsreserve Klimaatmiddelen; 7. In te stemmen met wijzigingen in de investeringskredieten, waaronder beschikbaar stellen van investeringskrediet van € 15.000,- voor Aanbrengen pompput nieuwbouwplan Kerkakkers (riolering). Inleiding Als onderdeel van de planning & control cyclus stellen we tweemaal per jaar een tussentijdse rapportage op. Zo informeren we de raad over financiële ontwikkelingen. We stellen daarbij ook voor om de begroting van het lopende boekjaar te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast informeren we de raad over de voortgang van majeure projecten. Net als in 2020 zijn weer de financiële ontwikkelingen van de coronacrisis opgenomen.

Wat willen we bereiken Het doel is om de raad op hoofdlijnen te informeren over financiële ontwikkelingen en de begroting van het lopende boekjaar daarop te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast de raad te informeren over belangrijke projecten en ontwikkelingen, waaronder de coronacrisis.

188942 Pagina 1 van 7

Argumenten 3.1 De financiële consequenties van de tussentijdse rapportage najaar 2021, zoals in onderstaand overzicht weergegeven, verwerken we met een begrotingswijziging in de begroting 2021. Programma

Wijziging

1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening

-119.489

2. Veiligheid & Handhaving

-186.500

3. Werk, Zorg & Jeugd

-170.658

4. Verenigingen & Accommodaties

49.500

5. Wonen & Leefomgeving

20.000

6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer

-108.736

7. Economie, Toerisme & Recreatie

-89.000

8. Financiën & Belastingen Totaal

1.000.435 395.552

- is nadeel, + is voordeel

Voor een toelichting op deze verschillen verwijzen we naar de rapportage. 4.1 Er kunnen nog meer kosten komen als gevolg van de coronacrisis In deze rapportage is een zo goed mogelijke schatting opgenomen voor al gemaakte kosten vanwege de coronamaatregelen en kosten die we nog verwachten voor de rest van 2021. Mochten die kosten toch hoger uitkomen, dan zouden we een probleem kunnen krijgen met de begrotingsrechtmatigheid (ook al gaan we ervan uit dat het Rijk ons blijft compenseren). Om dit te voorkomen stellen wij nu voor om vooraf toestemming te verlenen voor het maken van kosten die onontkoombaar zijn vanwege de coronacrisis. We dekken deze zoals steeds uit de bestemmingsreserve Rijkscompensatie coronacrisis. Deze reserve verloopt in 2021 als volgt: Reserve Rijkscompensatie coronacrisis 2021 Reserve coronamiddelen uit 2020 Onttrekking: compensatie ondernemers (raadsbesluit 25-3-2021) Onttrekking: compensatie ondernemers aanvulling (raadsbesluit 3-6-2021) Storting: Rijksbijdrage 2021 (december 2020 + maart 2021 + mei 2021) Totale verwachte coronakosten 2021 (naast 75.000 en 50.000 zie boven) Nieuw saldo reserve Rijkscompensatie coronacrisis

193.759 -75.000 -50.000 473.157 -398.670 143.246

5.1 De post onvoorzien verloopt als volgt: Post onvoorzien begroting 2021

143.225

Tussentijdse rapportage voorjaar 2021 Tussentijdse rapportage najaar 2021: eenmalige kosten dagstrand Enode

-12.537 -77.000

Nieuw saldo onvoorzien 2021

53.688

6.1 Wij stellen de volgende aanpassingen in de reserves voor:

Pagina 2 van 7

188942

Programma Omschrijving en toelichting 5

Egalisatiereserve begraafplaats

Huidig Storting Onttrekking saldo 993.393 150.000

Nieuw saldo

0 1.143.393

Bij wijzigingen in de exploitatie van de begraafplaats storten we het verschil zoals gebruikelijk in de egalisatiereserve begraafplaats. Fluctuaties vangen we zo op binnen de egalisatiereserve. ‘Huidig saldo’ sluit aan bij de tussentijdse rapportage voorjaar 2021. 6

Bestemmingsreserve klimaatmiddelen Rijk

0 180.000

0

180.000

213.925

143.246

In deze nieuw te vormen tijdelijke bestemmingsreserve storten we de nog beschikbare rijksbijdrage voor de klimaatmiddelen. De middelen worden verder besteed in 2022 en 2023. 8

Bestemmingsreserve Rijkscompensatie coronacrisis

337.775

19.396

De compensatie die we van het Rijk ontvangen in de algemene uitkering voor de financiële gevolgen van de coronacrisis, storten we in de daartoe bestemde reserve. Daarnaast onttrekken we de (verwachte) meerkosten die we maken voor de coronamaatregelen aan deze reserve. Zo kunnen we de financiële stand van zaken rondom corona goed monitoren. ‘Huidig saldo’ sluit aan bij de tussentijdse rapportage voorjaar 2021. Deze aanpassingen in reserves maken onderdeel uit van de begrotingswijziging bij deze rapportage. De nieuwe saldi van de reserves sluiten niet aan bij de concept programmabegroting 2022, omdat de laatste al is opgesteld en aan u is voorgelegd. Pas bij de jaarrekening 2021 is het overzicht reserves en voorzieningen geactualiseerd.

7.1 Bij de investeringskredieten stellen wij de volgende aanpassingen voor: Programma Omschrijving en toelichting 4

RKGSV toplaag renovatie

Investerings- Inkomsten uitgaven -26.370

Kan vervallen, is al uitgevoerd. RKVV elementverharding incl. fundering

-3.330

Kan vervallen. 6

Studie leefbaarheid en bereikbaarheid Bundelroutes Nuenen

52.000

Er zijn diverse tegenvallers op dit project. De kosten van projectmanagement vallen € 7.000,- hoger uit (netto, na aftrek subsidie). Voor technische begeleiding is € 15.000,- extra inhuurbudget nodig. Verder zijn er meerkosten van akoestisch Pagina 3 van 7

188942

Programma Omschrijving en toelichting

Investerings- Inkomsten uitgaven

onderzoek (gevoeligheidsanalyses) van € 43.000,-. Hiervan vangen we € 13.000,- op binnen het projectbudget, netto extra kosten € 30.000,-. Totaal € 52.000,-. Verbetering fietsverbinding Lyndakkers - riolering

-20.000

Het project is naar achteren geschoven in de begroting. Voorbereidingskrediet kan nu vervallen. Dit wordt op een later moment opgenomen in de begroting. Herinrichting Kerkakkers - Polder, 2e ontsluiting

-75.000

Het project is naar achteren geschoven in de begroting. Voorbereidingskrediet kan nu vervallen. Dit wordt op een later moment opgenomen in de begroting. Vervanging mini-containers (kliko's) 2021

-30.000

Kan vervallen. Reconstructie Soeterbeekseweg - Wegen

-30.000

Het project is naar achteren geschoven in de begroting. Voorbereidingskrediet kan nu vervallen. Dit wordt op een later moment opgenomen in de begroting Aanbrengen pompput nieuwbouwplan Kerkakkers

15.000

Voor het nieuwbouwplan moet een voorziening worden aangelegd voor de afvoer van vuilwater. Hiervoor wordt een pompput aangelegd. We vragen hiervoor een investeringskrediet aan. De dekking van de kapitaallasten komt uit de voorziening riolering. De financiële gevolgen van de aanpassingen van investeringskredieten (kapitaallasten) manifesteren zich pas in 2022 of later (vanaf het jaar na afronding van het project). Dit verwerken we in de begroting 20222025. Verder melden wij over de volgende investeringen dat deze niet volledig uitgevoerd zullen zijn in 2021, en dus zullen doorlopen in 2022. Dat betekent dat de begroting van de kapitaallasten wijzigt, omdat de afschrijving pas in of na 2023 zal starten. Hiermee is al rekening gehouden in de concept begroting 20222025. In de jaarrekening 2021 leggen wij hierover inhoudelijk verantwoording af. Programma Omschrijving en toelichting 4

Investering Afschrijving 2022 2021 > 2022

Aanpassing gymzaal/dorpshuis Gerwen *)

170.000

22.800

Lissevoort Hockey Drainage

18.000

1.200

EMK Toplaag renovatie natuurgras

20.010

1.334

RKVV Drainage en toplaag voetbalveld

44.000

1.760

6

Reconstructie op-/afritten Geldropsedijk A270

230.000 ten laste van reserve

7

Renovatie Klooster (wordt tegelijk met de investeringen Klooster-nieuwe stijl opgepakt, in 2022-2023) Onderzoek verduurzaming Klooster

Totaal

1.593.212 ten laste van reserve 20.000

4.000

2.095.222

31.094 Pagina 4 van 7

188942

*) Dit betreft alleen het voorbereidingskrediet. Voor de rest van dit investeringskrediet wordt met een apart raadsvoorstel nog krediet aangevraagd. Zie ook de concept programmabegroting 2022.

Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De septembercirculaire 2021 is nog niet gepubliceerd Door het late tijdstip van Prinsjesdag is de septembercirculaire 2021 gemeentefonds nog niet gepubliceerd op het moment van opstellen van deze rapportage. Wij zullen uw raad apart en zo spoedig mogelijk informeren over de financiële gevolgen ervan. 2.2 Risico overschrijdingen sociaal domein Op dit moment blijven de uitgaven bij jeugd en Wmo binnen de begroting. Alleen voor woningaanpassingen zien we een overschrijding en hebben we extra middelen aangevraagd. Het blijft een risico omdat de kosten zich vaak pas in de loop van of zelfs na afloop van het jaar manifesteren. Wij blijven de vinger aan de pols houden door intern maandelijks te monitoren. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning Met de raad is in 2019 afgesproken om de 2e tussentijdse rapportage tegelijk met de begroting te behandelen. Dat betekent dat de rapportage geagendeerd wordt op de gecombineerde commissievergadering op 21 oktober en de raadsvergadering op 11 november 2021. Communicatie Geen bijzonderheden. Wat mag het kosten Deze tussentijdse rapportage resulteert in een voordeel van € 395.552,- voor begroting 2021.

Het geprognosticeerde begrotingssaldo 2021 ziet er dan als volgt uit: Saldo primaire begroting 2021 Vastgestelde begrotingswijzigingen tot en met 31 augustus 2021: 5e wijziging: Nuenen, Gerwen en Nederwetten 200 jaar (raadsbesluit 25-3-2021) 7e wijziging: Tussentijdse rapportage voorjaar 2021 8e wijziging: Jaarrekening 2020 Saldo begroting 2021 inclusief wijzigingen

101.847 -50.000 -608.517 120.811 -435.859

Saldo tussentijdse rapportage najaar 2021

395.552

Nieuwe prognose saldo begroting 2021

-40.307

(- is nadeel, + is voordeel)

Er resteert nog een relatief gering begrotingstekort in 2021. Er is echter nog ruimte binnen programma 8 in de stelposten voor inflatie en voor beleidsvoornemens (geoormerkte middelen uit de circulaires gemeentefonds waarvoor nog geen beleid is ontwikkeld). In totaal ruim € 109.000,-. Daarnaast bedraagt de post onvoorzien nog ruim € 53.000,-. Beide posten laten we op dit moment nog niet vrijvallen, maar te verwachten is dat deze posten grotendeels onbenut zullen blijven eind 2021. Evaluatie De tussentijdse rapportage maakt onderdeel uit van de P&C-cyclus. Pagina 5 van 7

188942

Bijlagen Tussentijdse rapportage najaar 2021 12e Begrotingswijziging van 2021

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. M. Arents

M.J. Houben MBA

Pagina 6 van 7

188942

Onderwerp: Tussentijdse rapportage najaar 2021

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 september 2021 gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet; BESLUIT: Beslispunten 1. De tussentijdse rapportage najaar 2021 voor het financiële gedeelte vast te stellen; 2. Kennis te nemen van het onderdeel ‘voortgang majeure projecten en ontwikkelingen’ van de rapportage; 3. De 12e begrotingswijziging van 2021 vast te stellen; 4. De meerkosten als gevolg van de coronacrisis in de laatste maanden van 2021, voor zover deze nog niet in deze 12e begrotingswijziging zijn opgenomen, rechtstreeks te verwerken in de jaarrekening; 5. In te stemmen met het overzicht onvoorzien incidenteel; 6. In te stemmen met wijzigingen in de reserves, waaronder de vorming van een nieuwe tijdelijke bestemmingsreserve Klimaatmiddelen; 7. In te stemmen met wijzigingen in de investeringskredieten, waaronder beschikbaar stellen van investeringskrediet van € 15.000,- voor Aanbrengen pompput nieuwbouwplan Kerkakkers (riolering).

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 11 november 2021 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.C.P. Laurenssen Msc

M.J. Houben MBA

Pagina 7 van 7

188942