Document · PDF

2021-42 RV Bijlage 1 Jaarrapportage grondexploitaties

Gemeenteraad 8 juli 2021, gemeente NuenenBij agendapunt: Jaarrapportage projecten 20207.801 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

JAARRAPPORTAGE PROJECTEN

Zaaknummer: Datum:

174952 17 mei 2021

INHOUDSOPGAVE

Voorwoord

Algemene toelichting

Jaarrapportages per project 



Strategische projecten: o Luistruik o Nuenen West o Eeneind West Niet-strategische projecten: o Gerwen ZO o Kapperdoes o Eeneind Oost o Emmastraat o Wederikdreef o Eeneind II Zuid

Totaal jaarrapportages

Bijlagen 1. Leeswijzer kasstroomoverzicht 2. Risicorapportage

VOORWOORD Het is gebruikelijk en conform de besluitvorming van de raad om jaarlijks de grondexploitaties te herzien. Deze herziening van de grondexploitaties wordt meegenomen in de planning- en control cyclus. In Nuenen gebeurt de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties bij de vaststelling van de jaarrekening. Sinds de jaarrekening 2016 rapporteren we hierover met een jaarrapportage van de projecten. Door vaststelling van de jaarrapportage worden de grondexploitaties herzien. In de jaarrapportage is een algemene toelichting, programma, planning en een grondexploitatie per project en op totaalniveau opgenomen. De onderdelen zijn, als daar aanleiding voor is, voorzien van een inhoudelijke toelichting. Bij de herziening van de grondexploitaties voeren we ook risicoanalyses uit. De resultaten zijn verwerkt in een (geheime) risicorapportage. De risicorapportages zijn als bijlage gevoegd bij de jaarrapportage. Met de jaarrapportage, inclusief de risicorapportage, heeft de raad een overzicht van en volledig inzicht in de grondexploitaties en bijhorende kansen en risico’s. Door vaststelling van de jaarrapportage stellen zij het herziene financiële kader vast voor uitvoering van de projecten. Daarnaast wordt de raad twee maal per jaar geïnformeerd middels een voortgangsrapportage over de strategische projecten.

Hierin wordt beschreven wat de ontwikkelingen zijn ten opzichte van de jaarrapportage. Daarmee wordt de raad in de positie gesteld om haar kaderstellende en controlerende rol te vervullen. Ter verduidelijking is een leeswijzer van de jaarrapportage als bijlage toegevoegd.

ALGEMENE TOELICHTING Indien er bij de actualisatie van de grondexploitaties wijzigingen zijn die van toepassing zijn op alle grondexploitaties dan wordt dit in een algemene toelichting opgenomen. Dit jaar is er sprake van een wijziging in het te hanteren uurtarief voor de planontwikkelingskosten. Voorgaande jaren was hier wel sprake van voor de planontwikkelingskosten. Daarnaast een korte toelichting opgenomen over hoe de tussentijdse winstnemingen werken. 1. Wijziging uurtarief planontwikkelingskosten De planontwikkelingskosten zijn de interne uren van de gemeente. De wijze van toerekening is vanuit de BBV-richtlijnen gewijzigd bij de jaarrekening 2017. De planontwikkelingskosten moeten vanaf de jaarrekening 2017 worden toegerekend op basis van de ‘werkelijke salarislasten’ met daar boven op een “percentage overhead ten opzichte van de salarislasten’’. Het percentage overheadkosten ten opzichte van de salarislasten wordt jaarlijks bij de begroting vastgesteld. Dit heeft geleid tot planontwikkelingskosten die hoger uitvallen dan verwacht, bij de jaarrapportage 2017 is de prognose voor de toekomst uurtarief hier op aangepast. Deze wijziging was een direct gevolg van het gewijzigde uurtarief op basis van de BBV-richtlijnen. Sindsdien zijn ieder jaar de geboekte planontwikkelingskosten vergeleken met de prognose van het jaar ervoor.

In de afgelopen 2 jaar (2019 en 2020) was het gemiddelde geboekte uurtarief voor alle projecten lager dan het uurtarief in de prognose. Daardoor is in de prognose van de komende jaren bij de jaarrekening 2020 het uurtarief naar beneden bijgesteld. Dit uurtarief sluit aan bij de gemiddelde daadwerkelijk geboekte uurtarieven uit de afgelopen jaren.

2. Verplichte tussentijdse winstnemingen Conform de BBV-richtlijnen moet, indien aan de orde, tussentijds winst genomen worden in grondexploitaties. Bij meerjarige projecten betekent dit dat (de verwachte) winst niet pas aan het eind van het project als gerealiseerd moet worden beschouwd, maar gedurende de looptijd van het project tot stand komt en ook als zodanig moet worden verantwoord (lees: tussentijds winstnemen). Het verantwoorden van tussentijdse winst is daarmee geen keuze, maar een verplichting die voortvloeit uit het realisatiebeginsel. Bij het bepalen van de tussentijdse winst is het wel noodzakelijk voorzichtig te zijn, het voorzichtigheidsbeginsel. De tussentijdse winstneming wordt berekend naar de mate waarin kosten en opbrengsten zijn gerealiseerd per individuele grondexploitatie. Hiermee wordt de totale winst over de individuele grondexploitatie opgedeeld/toegerekend aan de reeds verkochte kavels. Voor wat betreft de berekeningsmethodiek en de planinhoudelijke uitgangspunten wordt niet afgeweken van de grondexploitatie of herziening zoals deze tot en met het verslagjaar door de raad is vastgesteld. Indien nog geen gronden zijn verkocht, is er dus nog geen sprake van gerealiseerde winst en nog geen sprake van tussentijdse winstneming.

Daarnaast wordt bij de bepaling van de tussentijdse winstneming rekening gehouden met de risico’s die specifiek samenhangen met de nog te realiseren kosten en opbrengsten van de individuele grondexploitaties. De tussentijdse winstnames zijn niet verwerkt in de jaarrapportages 2020. De jaarrapportages 2020 zijn juist de basis voor de berekening van de hoogte van deze tussentijdse winstnemingen. De hierdoor bepaalde tussentijdse winstnemingen worden ten eerste opgenomen in de jaarrekening 2020. Na vaststelling van de jaarrekening 2020 worden de tussentijdse winstnemingen verwerkt in de jaarrapportages 2021.

JAARRAPPORTAGE LUISTRUIK Project omschrijving

Ligging Plangebied (concept verkaveling)

Het plan Luistruik ligt nabij rotonde “Het Pluuke”, tussen de Smits van Oyenlaan, Europalaan, Dwerspad en Vincent van Goghstraat. De voetbalvelden van RKSV Nuenen zijn voor het realiseren van de woningbouw verplaatst naar sportpark OudeLanden. Voor deze locatie is een prijsvraag uitgeschreven die door Rabovastgoed is gewonnen. In 2008 is met hen een samenwerkingsovereenkomst gesloten. Rabovastgoed is later overgegaan in BPD die momenteel samen met Van Wanrooij projectontwikkeling de contractpartner VOF-Park Luistruik vormen. Per fase zijn aanvullende en gewijzigde afspraken vastgelegd in Allonges. Nadat in 2017 het college het woningbouwprogramma en de raad het nieuwe financiële kader heeft vastgesteld, is voor het braakliggende terrein in oktober 2018 de Allonge III gesloten. Op 21 februari 2019 heeft de raad het bestemmingsplan Luistruik vastgesteld. Dit bestemmingsplan is inmiddels onherroepelijk. In 2020 zijn de door VOF Park-Luistruik de resterende gronden afgenomen en bouwrijp gemaakt. De bouw is gestart in 2020 en de oplevering laatste woningen staat gepland in 2022.

Planning

Programma aantal w oningen

gereed

ggb app totaal aantal

w oningbouw

Processtappen 2021 2022 2023 2024

Koopw oningen: < € 165.000 v.o.n.

soc. Betaalbare

€ 165.000 - € 200.000

v.s. middelduur

€ 200,000 - € 345,000,- 105

v.s. duur

> € 345,000,-

subtotaal

Overeenkomst 105

36%

46%

132

188

40%

112

Stedenbouwkundig plan 0

Huurw oningen: < € 424,44 p.m.

soc. Betaalbare

€ 424,44 - € 720,42

Vergunningaanvraag

104

104 100%

30 100%

30 129

159

134

84%

162 185

347

210

61%

137

Verkoop kavels

v.s. Lage midden € 720,42 - € 850,00 v.s. Hoge midden € 850,00 - € 1000,00 subtotaal totaal

Bestemmingsplan Ontwerp woningbouw

soc. Goedkope

v.s. Duur

Ontwikkelingsvoorstel/principeverzoek Grondexploitatie

soc. Goedkope

> € 1000,00

In de tabel is de te verwachte start bouw aangegeven

Realisatie project

Gereed

2021

2022

2023 ev.

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Planontwikkelingskosten

4.468.890

4.286.079

52.962

4.339.040

129.850

64.600

65.250

Verwerving en sloopwerkzaamheden

3.941.728

3.941.727

Bodemsanering en Grondwerken

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

322.795

299.926

22.869

322.796

Bouw- en woonrijp maken

6.414.025

6.299.036

15.989

6.315.025

99.000

26.861

72.139

Fondsbijdragen

7.072.987

Maatregelen

Planschade

1.018.835

1.016.412

424

1.016.835

2.000

Totaal kosten

23.239.261

22.916.167

92.244

23.008.411

230.850

93.461

137.389

Opbrengsten

27.999.447

22.918.793

5.080.654

27.999.447

Totaal opbrengsten

27.999.447

22.918.793

5.080.654

27.999.447

Nominaal saldo

4.760.186

2.626

4.988.410

4.991.036

-230.850

-93.461

-137.389

Kostenstijging

2.748

Overige Kosten Belastingen

Opbrengstenstijging

Rente

-3.033.656

-3.044.982

-10.648

-3.055.630

21.974

11.225

10.748

Saldo

1.723.782

-3.042.356

4.977.762

1.935.406

-211.624

-82.236

-129.388

1.853.170

1.723.782

Saldo Cumulatief

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Toelichting kasstroomoverzicht Per datum 31-12-2022 1-1-2021

Bedrag € 1.723.782 € 1.656.845

positief positief

Het resultaat op contante waarde 1-1-2021 is afgerond € 1.657.000,positief na fondsafdrachten. Het eindsaldo is € 966.000,- lager dan bij de jaarrekening 2019. Dit komt voornamelijk doordat bij de jaarrekening 2019 een winstname van afgerond € 909.000,- is gedaan.

De opbrengsten zijn geraamd conform het raadsvoorstel van december 2017 inzake de gewijzigde koopprijs en afnamemomenten. De gegarandeerde afname is voorzien in de jaren 2019, 2020 en 2021. In 2020 zijn de resterende gronden afgenomen, een deel van de gronden is eerder afgenomen dan verwacht. De realisatie onder verwerving en sloopwerkzaamheden betreffen de boekwaarde en de sloopkosten van de kantine.

JAARRAPPORTAGE NUENEN WEST Ligging Plangebied (bestemmingsplan)

Project omschrijving Het plan is gelegen ten westen van Nuenen tussen Boord, Vorsterdijk en Wettenseind. Het plan is ontstaan als gevolg van de regionale verplichting om woningbouw te realiseren. De zogenaamde BOR afspraken. De samenwerkingsovereenkomst met Nuenen-West bv (NWbv) en het bestemmingsplan stammen uit 2008. In 2018 is NWbv volledig in handen van BPD Ontwikkeling (BPD). In 2013 is gestart met de herijking. Dit heeft geleid tot de Samenwerkingsovereenkomst Herijking 2017 die in maart 2018 is getekend. Deze wordt onherroepelijk op het moment dat ook het nieuwe bestemmingsplan onherroepelijk is. Het bestemmingsplan Nuenen-West Herijking is eind april 2021 door de raad vastgesteld. In fase 1 zijn Bouwvelden A, C en gedeeltelijk D al gerealiseerd. De nieuwe basisschool ‘Het mooiste blauw’ is in 2020 opgeleverd en in gebruik genomen. Het amendement “Opwettenseweg” heeft de ontwikkeling van het project Nuenen-West vertraagd. Het streven is de komende jaren de bouwproductie voor fase 1 op te voeren. Ook is een marktconsultatie uitgezet om de haalbaarheid van 150 tijdelijke woningen in het fase 3 in Nuenen-West te toetsen. De resultaten van dit onderzoek zijn in de zomer 2021 bekend.

Programma *

Planning aantal w oningen

gereed

ggb app totaal ggb app totaal

Woningbouw

2021 2022 2023 2024 2023 e.v.

Koopw oningen: soc. Goedkope

< € 165.000 v.o.n.

soc. Betaalbare

€ 165.000 - € 200.000

soc. Totaal soc.

289

€ 200,000 - € 345,000,-

v.s. duur

> € 345,000,-

Ontw erp w oningen

1.131

Vergunningaanvraag

v.s. Totaal v.s.

1.207

0 1.207

119

119 10%

844

subtotaal koop

1.496

0 1.496

124

1.072

0 5

228

Huurw oningen: soc. Goedkope

< € 424,44 p.m.

soc. Betaalbare

€ 424,44 - € 720,42

soc. Totaal soc.

2021

2022

2023

2024

2024 ev.

Stedenbouw kundig plan

5 0

Gereed

SOK Herijking

289 289

v.s. middelduur

Processtappen

100

24 24%

119

43 36%

0 1.615

167

167 10%

1.128

Bestemmingsplan B D

Realisatie project

B D

Verkoop w oningen D

B D

Realisatie 80 woningen per jaar D/B staat voor bouwveld D en B

v.s. Lage midden € 720,42 - € 850,00

Programma:  Naast woningbouw is er 2.000 m2 grond uitgegeven voor een basisschool.

v.s. Hoge midden € 850,00 - € 1000,00 v.s. Duur

> € 1000,00

v.s. Totaal v.s. subtotaal Huur Totaal

1.615



Tabel programma geeft aan BPD verkochte kavels op 31-12-2020 weer

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

2023

2024

2025 ev

Planontwikkelingskosten

13.280.287

8.745.001

639.645

9.384.646

3.895.641

596.871

538.370

456.750

454.150

1.849.500

Verwerving en sloopwerkzaamheden

44.666.827

44.545.871

120.956

44.666.827

Bodemsanering en Grondwerken

1.975.555

Bouw-en woonrijpmaken

69.051

Fondsbijdagen

604.344

463.000

141.345

Maatregelen

141.345

Planschade

1.333.693

1.228.545

38.148

1.266.693

67.000

23.000

11.000

6.000

4.000

23.000

Overige Kosten Belastingen

Totaal kosten

62.071.102 57.027.023

798.749 57.825.772

4.245.330

619.871

832.059

462.750

458.150

1.872.500

Opbrengsten

78.445.583

1.331.636

61.628.395

13.602.063

5.548.681

3.684.661

3.744.256

35.048.733

Totaal opbrengsten

78.445.583 15.485.552

1.331.636 16.817.188

61.628.395 13.602.063

5.548.681

3.684.661

3.744.256 35.048.733

Nominaal saldo

16.374.481 -41.541.470

532.887 -41.008.584

57.383.064

12.982.192

4.716.622

3.221.911

3.286.106

33.176.233

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

Resultaat Saldo

Saldo Saldo Cumulatief Eindwaarde Netto contante waarde

15.485.552

16.817.188

394.135

13.814

18.695

28.042

333.583

-207.740 -18.020.578

-2.386.643

-342.369

-269.058

-243.342

-226.175

-1.305.698

2.959.874

3.031.888

31.536.953

-20.407.220 -17.812.838

-4.426.875 -59.354.308 325.147 Bedrag 0 31-12-2034 € 4.426.875 negatief 1-1-2021 € 3.355.018 negatief

Per datum

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2020 bedraagt afgerond € 3.355.000,-, negatief. Dit is op eindsaldo afgerond € 848..000,- negatiever dan de jaarrekening 2019. Dit komt vooral door de extra plankosten in de periode 2021-2024 en de vertraging in de vaststelling van het bestemmingsplan. In de GREX is uitgegaan van een onherroepelijk BP in 2021.

Toelichting kasstroomoverzicht -59.029.161 54.602.287 12.639.823 4.433.749

Het kasstroomoverzicht is gebaseerd op de afspraken conform de onlangs met BPD gesloten - -46.389.338 -41.955.589 -38.995.715 -35.963.827 -4.426.875 Samenwerkingsovereenkomst Herijking 2017. Ten behoeve van het kasstroomoverzicht voor dit project zijn de twee grondexploitaties voor Nuenen West ( Nuenen West en Nuenen West Verwervingen) samengevoegd. De voorziene opbrengsten zijn de vergoedingen voor de verkoop van gemeentelijke eigendommen aan BPD (incl. rentevergoeding), de exploitatiebijdrage voor gemeentelijke planbegeleiding en de verkoop van woningen aan particulieren. De gerealiseerde kosten zijn: gemeentelijke planbegeleiding, tijdelijk beheer van gronden en woningen en kosten voor sloopwerkzaamheden, die doorbelast worden aan BPD. De bijdrage door BPD voor de gemeentelijke bestemmingsreserves (de fondsbijdragen) gebeurt buiten de grondexploitatie, direct naar de betreffende reserves.

JAARRAPPORTAGE EENEIND WEST Project omschrijving

Ligging Plangebied

Voor dit te ontwikkelen bedrijventerrein ligt een onherroepelijk bestemmingsplan. Er zijn een koop-/anterieure overeenkomst en een allonge gesloten met de ontwikkelcombinatie Eeneind West. De gemeente heeft hier een faciliterende rol, dit betekent dat de ontwikkelcombinatie de gronden bouw- en woonrijp maakt en deze uitgeeft. Tot op heden heeft de ontwikkelcombinatie nog geen gronden afgenomen. In de overeenkomst is opgenomen dat de gronden conform een fasering afgenomen dienen te worden. Als dit niet gebeurt is de ontwikkelcombinatie rente verschuldigd over de niet afgenomen gronden. De ontwikkelcombinatie heeft de rentefacturen nog niet betaald. Het juridische traject hiervoor is opgestart. De rechtbank heeft in 2018 de ontwikkelcombinatie veroordeeld om tot betaling over te gaan van de rente t/m 2017. De ontwikkelcombinatie heeft hoger beroep ingesteld, dit loopt nog. Bovenstaande punten zijn voor de ontwikkelcombinatie en de gemeente aanleiding geweest om via de rechtbank een vrijwillig mediationtraject te starten. Het doel is om via deze weg een oplossing te zoeken voor partijen. Dit traject loopt nog.

Programma

Planning oppervlak [m 2]

overig program m a

totaal

gereed %

aantal

2021

2022

2023

2024 2024 e.v.

Processtappen

kantoren

Ontw ikkelingsvoorstel/principeverzoek

detailhandel

Grondexploitatie

horeca bedrijventerrein

Overeenkomst

275.737 0%

275.737

Stedenbouw kundig plan

leisure

Bestemmingsplan

maatschappelijk

Ontw erp bedrijfsgebouw en

overig totaal

275.737 0%

275.737

Vergunningaanvraag Verkoop kavels Realisatie project

Gereed

2021

2022

2023

2024

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Planontwikkelingskosten

2.150.345

1.855.103

174.974

2.030.077

120.267

Verwerving en sloopwerkzaamheden

14.228.669

13.790.069

438.600

Bodemsanering en Grondwerken Bouw-en woonrijp maken

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

6.142

2.655.182

465.500

-1.627.500

2.093.000

Fondsbijdragen Maatregelen Planschade

66.001

55.716

4.285

60.001

6.000

19.571.839

16.734.712

179.259

16.913.971

2.657.867

Overige Kosten Belastingen Totaal kosten

Geboekt in 2020

Opbrengsten

28.798.063

4.010.791

1.505.657

5.516.448

23.281.615

Totaal opbrengsten

28.798.063

4.010.791

1.505.657

5.516.448

23.281.615

Nominaal saldo

9.226.225

-12.723.921

1.326.398

-11.397.523

20.623.748

Kostenstijging

Opbrengstenstijging

Rente

-3.959.383

-3.812.948

-57.879

-3.870.827

-88.556

Saldo

5.266.841

-16.536.869

1.268.519

-15.268.350

20.535.191

5.266.841

Saldo Cumulatief

Toelichting kasstroomoverzicht

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Per datum 31-12-2021 1-1-2021

Bedrag € 5.266.841 € 5.163.570

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 5.164.000,- positief. Op eindsaldo is dit afgerond € 1.375.000,- hoger dan bij de jaarrekening 2019. Dit komt met name doordat een rentefactuur over 2020 is verstuurd, omdat de gronden niet zijn afgenomen volgens de overeengekomen fasering.

De grondexploitatie is gebaseerd op de overeenkomsten met de ontwikkelaar. De ontwikkelaar maakt het terrein bouw- en woonrijp. Er zijn daarom uitsluitend kosten opgenomen voor de sloop van de opstallen. Deze staan onder de post verwerving en sloopwerkzaamheden. De grondexploitatie kent de volgende wijziging:  De gronden zijn niet afgenomen volgens de overeengekomen fasering. Over 2015, 2016, 2017,2018, 2019 en 2020 is 5% rente hierover in rekening gebracht. Gelet op de lagere interne rekenrente heeft dit een positief effect op het resultaat.

JAARRAPPORTAGE GERWEN ZO Ligging Plangebied

Project omschrijving Het plangebied is gelegen ten zuidoosten van Gerwen. Met de ontwikkelaar is overeenstemming over de koop van gemeentegrond (een voetbalveld) en ontwikkeling van het project. De ontwikkelaar maakt de gronden bouw- en woonrijp en levert de openbare gronden terug aan de gemeente. De bouw is gestart in juli 2018, 100% van de woningen is verkocht. De eerste woning is in mei 2019 opgeleverd en inmiddels zijn alle woningen (op één na) opgeleverd. Het gebied is woonrijp gemaakt, ook is het groenplan gerealiseerd. Overdracht van het openbare gebied inclusief het aangelegde groen is voorzien begin 2022. De raad heeft begin 2018 besloten tot de aanleg van een hybride voetbalveld voor RKGSV. Tevens heeft de raad besloten dat de kosten hiervoor ten laste komen van de grondexploitatie, dit is voorzien in 2019.

Programma

Planning

Programmatabel aantal woningen woningbouw

ggb app totaal

Processtappen

gereed %

aantal

2021 2022 e.v.

Koopwoningen:

Ontwikkelingsvoorstel/principeverzoek Grondexploitatie

soc. goedkoop

< € 195.000 v.o.n.

29%

22 100%

v.s. middelduur

€ 195,000 - € 337,000,-

31%

23 100%

v.s. duur

> € 337,000,-

40%

30 100%

100%

75 100%

subtotaal

Overeenkomst Stedenbouwkundig plan 0

Bestemmingsplan Ontwerp woningen

Huurwoningen: soc. goedkoop

< € 414,02 p.m.

Vergunningaanvraag

soc. middelduur

€ 414,02 - € 710,68

Verkoop kavels

v.s. duur

> € 710,68

subtotaal totaal

75 100%

Realisatie project

Gereed

2021

2022 e.v.

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Planontwikkelingskosten

432.166

360.561

51.055

411.616

20.550

Verwerving en sloopwerkzaamheden

85.648

85.649

Bodemsanering en Grondwerken Bouw- en woonrijp maken Fondsbijdragen

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

166.236

31.500

2.627

34.127

132.109

1.155.263

Maatregelen

Planschade

317.210

Totaal kosten

2.156.523

1.950.182

53.682

2.003.865

152.659

Opbrengsten

2.082.241

Totaal opbrengsten

2.082.241

Nominaal saldo

-74.282

132.059

-53.682

78.377

-152.659

Kostenstijging

Overige Kosten Belastingen

Opbrengstenstijging

Rente

4.674

3.720

475

4.195

479

Saldo

-69.608

135.779

-53.207

82.572

-152.180

-69.608

Saldo Cumulatief

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Toelichting kasstroomoverzicht Per datum 31-12-2021 1-1-2021

Bedrag -€ 69.608 -€ 68.243

negatief negatief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 68.000,- negatief. Dit is op eindsaldo € 686.000,- lager, dit komt met name door de tussentijdse winstneming in 2020 van afgerond € 538.000,- en onverwachtse kosten ten aanzien van de afronding van het plangebied. Daarnaast zijn de planontwikkelingskosten in 2020 hoger uitgevallen dan verwacht.

De gronden zijn volledig in 2018 afgenomen door de ontwikkelaar in plaats van een gedeelte in 2018 en het restant in 2019. In de post “overige kosten” zijn de kosten voor de aanleg van het hybride voetbalveld opgenomen conform het raadsbesluit uit 2018. Deze kosten zijn overgeboekt naar een ander post binnen de gemeente. De kosten van bouw- en woonrijp makenzijn voor rekening van de ontwikkelaar. Er zijn in 2021 kosten voorzien om verkeersmaatregelen te treffen in de tijdelijke situatie in afwachting van een definitieve tweede ontsluiting. Daarnaast zijn er (niet voorziene) meerwerkkosten van de ontwikkelaar voor rekening van de gemeente, omdat er kosten zijn gemaakt die betrekking hebben op de 2e fase van Gerwen ZO.

JAARRAPPORTAGE KAPPERDOES Ligging Plangebied (concept verkaveling)

Project omschrijving Dit project omvat de realisatie van tuincentrum Kapperdoes en de bouw van 14 woningen en een splitsing van één boerderij in 2 woningen.. Hiervoor zijn overeenkomsten gesloten met Coppelmans. De bestemmingsplannen voor beide zijn onherroepelijk. De kosten en opbrengsten voor het onderdeel tuincentrum in deze grondexploitatie betreffen alleen de nieuwe locatie van het tuincentrum. De oude locatie van het tuincentrum en de kosten die hier aan gerelateerd zijn, zijn opgenomen in de grondexploitatie Nuenen West. De gronden voor het tuincentrum zijn in 2017 geleverd, het tuincentrum is inmiddels gerealiseerd. Het woningbouwgedeelte is nog niet gerealiseerd. De ontwikkelaar heeft hier nog geen omgevingsvergunning voor aangevraagd. Het moment van ontvangen van het restant van de exploitatiebijdrage is gerelateerd aan de aanvraag van de omgevingsvergunning. De ontwikkelaar onderzoekt de mogelijkheden om het stedenbouwkundig plan aan te passen. Dit zal leiden tot een gewijzigd bestemmingsplan.

Planning

Programma a a nta l w oninge n w oningbouw

ggb

a pp

tota a l

ge re e d a a nta l %

2021

2022

Koopw oninge n: soc. goedkoop

< € 195.000 v.o.n.

v.s.

m iddelduur

€ 195,000 - € 337,000,-

v.s.

duur

> € 337,000,-

subtotaal totaal

Ontwikkelingsvoorstel/principeverzoek

0% 16

100%

Overeenkomst

0% 0

ge re e d a a nta l

Stedenbouwkundig plan Bestemmingsplan Ontwerp woningen/bedrijfsgebouwen

ove rig progra m m a

tota a l

bedrijventerrein

22.738

22.738 100%

22.738

100%

totaal

Grondexploitatie

oppe rvla k [m 2]

Processtappen

2021

2022

Vergunningaanvraag Verkoop kavels Realisatie project

Gereed

2021

2022 e.v.

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal Planontwikkelingskosten Verwerving en sloopwerkzaamheden

Fondsbijdragen

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

366.145

306.254

40.642

346.895

19.250

1.061.961

908

Bodemsanering en Grondwerken Bouw- en woonrijp maken

Boekwaarde 1-1-2020

101.118

65.121

35.997

1.391.156

683

Maatregelen Planschade Overige Kosten Belastingen

Totaal kosten

2.921.971

2.826.082

40.642

2.866.724

55.247

Opbrengsten

3.412.000

3.110.000

302.000

Totaal opbrengsten

3.412.000

3.110.000

302.000

Nominaal saldo

490.029

283.918

-40.642

243.276

246.753

Kostenstijging

Opbrengstenstijging

Rente

-6.173

-8.504

964

-7.540

1.367

Saldo

483.856

275.414

-39.678

235.736

248.120

483.856

Saldo Cumulatief

Toelichting kasstroomoverzicht

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Per datum 31-12-2021 1-1-2021

Bedrag € 483.856 € 474.369

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 474.000,- positief. Op eindsaldo is dit afgerond € 98.000,- lager dan bij de jaarrekening 2019. Dit komt met name doordat bij de jaarrekening 2019 een winstname van afgerond € 69.000,- is gedaan.

De opbrengst vanuit de exploitatiebijdrage(woningbouw) is voorzien in 2021. Uitgangspunt in deze grondexploitatie is dat de ontwikkelaar de gronden zelf bouw- en woonrijp maakt. De gemeente maakt de gronden fiscaal bouwrijp, zoals afgesproken in de realisatieovereenkomst, en levert haar eigendommen hierna aan de ontwikkelaar.Dit heeft betrekking op de gronden Tuincentrum. De gronden woningbouw zijn reeds eigendom van Coppelmans en Rezidenz. Daarom is alleen rekening gehouden met planontwikkelingskosten en kosten voor verwerving, die afgesproken zijn in de realisatieovereenkomst met de ontwikkelaar. Onder de kostenpost fondsbijdragen zijn de tussentijdse winstnemingen opgenomen.

JAARRAPPORTAGE EENEIND OOST Ligging Plangebied

Project omschrijving Het project Eeneind Oost is grotendeels in Collectief Particulier Opdrachtgeverschap ontwikkeld. De kopers hebben zich verenigd en opgetreden als ontwikkelaar, de 39 woningen zijn door hen gebouwd en verkocht. Daarnaast waren er 10 kavels voor vrijstaande woningen. Deze zijn in particulier opdrachtgeverschap ontwikkeld. Van de laatste 4 kavels zijn er inmiddels 3 verkocht en worden in 2021 geleverd. De kavel aan de Kleine Heiakker wordt in het nog vast te stellen bestemmingsplan Eeneind Oost wegbestemd. Aan de Hoge Mikkert wordt een bouwkavel in het bestemmingsplan opgenomen. Een laatste deel van de wijk moet nog woonrijp worden gemaakt. Dit wordt afgestemd op de verkoop van de vrije kavels.

Planning

Programma aantal w oningen

gereed

ggb app totaal aantal

w oningbouw

2021 2022 2023

Koopw oningen: soc. Goedkope

< € 165.000 v.o.n.

soc. Betaalbare

€ 165.000 - € 200.000

15 100%

v.s. middelduur

€ 200,000 - € 345,000,-

24 100%

v.s. duur

> € 345,000,-

67%

94%

subtotaal

94%

Huurw oningen: soc. Goedkope

< € 424,44 p.m.

soc. Betaalbare

€ 424,44 - € 720,42

v.s. Lage midden € 720,42 - € 850,00 v.s. Hoge midden € 850,00 - € 1000,00 v.s. Duur subtotaal totaal

> € 1000,00

Het project is gereed, met uitzondering van de verkoop van 1 laatste kavelen de laatste fase woonrijp maken. Realisatie daarvan hangt af van verkoop. Doordat een kavelruil in het bestemmingsplan wordt opgenomen kan de verkoop pas na onherroeplijk worden bestemmingsplan worden gestart.

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal Planontwikkelingskosten

Boekwaarde 1-1-2020

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

2023

733.412

532.987

25.375

558.362

175.050

103.200

54.350

17.500

Verwerving en sloopwerkzaamheden

1.830

Bodemsanering en Grondwerken

29.435

Bouw- en woonrijp maken

1.092.679

889.679

203.000

Fondsbijdragen

2.302.172

Maatregelen

Planschade

60.000

Overige Kosten

180.147

173.660

1.986

175.647

4.500

4.399.674

3.929.763

27.361

3.957.124

442.550

107.700

257.350

77.500

Belastingen Totaal kosten Opbrengsten

5.120.080

4.259.830

860.250

732.750

127.500

Totaal opbrengsten

5.120.080

4.259.830

860.250

732.750

127.500

Nominaal saldo

720.406

330.067

-27.361

302.706

417.700

625.050

-129.850

-77.500

Kostenstijging

5.497

5.147

350

Rente

169.971

159.239

1.713

160.952

9.019

2.689

6.330

Saldo

884.880

489.306

-25.648

463.658

421.222

627.739

-128.667

-77.850

1.091.397

962.730

884.880

Opbrengstenstijging

Saldo Cumulatief

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Toelichting kasstroomoverzicht Per datum 31-12-2023 1-1-2021

Bedrag € 884.880 € 850.519

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 1.118.000,- positief. Het saldo op eindwaarde is afgerond € 301.000,- lager dan de jaarrekening 2019. Dit komt met name doordat de financiële consequenties als gevolg van het verplaatsen van het kavel aan de Kleine Heiakker naar de Hoge Mikkert zijn verwerkt.

Voor het project Eeneind Oost nog één vrije kavel uit te geven. Twee kavels zijn verkocht en worden in 2021 geleverd en betaalt en één kavel is verkocht onder voorbehoud. De uitgifte van de laatste kavel is voorzien in 2022 nadat het bestemmingsplan Eeneind Oost onherroeplijk is. Het grootste deel van de kosten is al gemaakt. De voorziene kosten op de post aanleg voorzieningen betreft het laatste deel bouw- en woonrijp maken. Onderzoekskosten voor het ruilen van de kavel zijn verwerkt in de grondexploitatie. Financiële consequenties (lagere opbrengst of planschade) als gevolg van de kavelruil zijn verwerkt.

JAARRAPPORTAGE EMMASTRAAT Ligging Plangebied

Project omschrijving Deze locatie is beschikbaar gekomen voor herontwikkeling na de verhuizing van de basisschool naar het Andriesplein. In 2013 heeft het college een programma vastgesteld van 4 2^1-kapwoningen en 1 geschakelde woning. Daarna heeft het project lang stil gelegen vanwege het dossier Helpt Elkander. Het college heeft in 2019 het programma heroverwogen, omdat uit het woningbouwprogramma blijkt dat er een grote behoefte is aan seniorenwoningen. Daarom is de procedure voor het bestemmingsplan voor ruime eengezinswoningen on hold gezet. Er is veel interesse voor deze locatie van zowel ontwikkelaars als particulieren. Het college heeft besloten op welke wijze ze deze locatie willen verkopen, van belang hierbij zijn de duurzaamheidsambitie, de wijze van deelname en mate van inbreng door senioren en het woningbouwprogramma. Hiervoor wordt een aanbesteding opgestart. Het programma van eisen is nagenoeg gereed.

Programma

Planning a a nta l w oninge n

w oningbouw

ggb a pp

ge re e d tota a l a a nta l %

2021

2022

2023

2024

Koopw oninge n: soc. Goedkope

< € 165.000 v.o.n.

soc. Betaalbare

€ 165.000 - € 200.000

v.s. middelduur

€ 200,000 - € 345,000,-

v.s. duur

> € 345,000,-

subtotaal

Ontw ikkelingsvoorstel/principeverzoek Grondexploitatie Overeenkomst

8 - 12

Stedenbouw kundig plan

0% 0

< € 424,44 p.m.

soc. Betaalbare

€ 424,44 - € 720,42

Vergunningaanvraag 4-5

Verkoop gronden

v.s. Lage midden € 720,42 - € 850,00

Realisatie project

v.s. Hoge midden € 850,00 - € 1000,00 v.s. Duur subtotaal totaal

Bestemmingsplan Ontw erp gebouw en

Huurw oninge n: soc. Goedkope

Processtappen

> € 1000,00 0

0% 12 - 17

Gereed 2021

2022

2023

2024

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Planontwikkelingskosten

412.231

242.379

47.502

289.881

122.350

60.350

38.500

23.500

Verwerving en sloopwerkzaamheden

97.114

79.614

17.500

Bodemsanering en Grondwerken

26.482

3.732

22.750

Bouw-en woonrijpmaken

5.852

Fondsbijdagen

Maatregelen

Planschade

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

2023

23.077

17.963

1.114

19.077

4.000

2.000

564.756

349.541

48.615

398.156

166.600

102.600

40.500

23.500

Overige Kosten Belastingen Totaal kosten

Geboekt in 2020

Opbrengsten

610.000

Totaal opbrengsten

610.000

Nominaal saldo

45.244

-349.541

-48.615

-398.156

443.400

-102.600

569.500

-23.500

Kostenstijging

1.759

810

949

Opbrengstenstijging Rente

-41.137

-34.306

-1.343

-35.650

-5.487

-2.516

-3.126

155

Saldo

2.347

-383.847

-49.959

-43 3.806

436.153

-105.116

565.564

-24.295

-538.922

26.642

2.347

Saldo Cumulatief

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Per datum 31-12-2021 1-1-2021

Bedrag € 2.347 € 2.212

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 2.400,- positief. Op eindsaldo is afgerond € 4.600,- lager dan bij de jaarrekening 2020. Dit komt met name doordat de gestegen planontwikkelingskosten opgevangen kunnen worden door de hogere opbrengsten.

Toelichting kasstroomoverzicht

De gemeente verkoopt deze locatie als ruwe bouwgrond, hiervoor wordt een aanbesteding opgezet. In 2019 is een raadsbesluit genomen waarin het woningbouwprogramma is gewijzigd van 5 half-vrijstaande woningen naar 12-17 levensloopbestendige woningen. De opstallen op de gronden zijn al gesloopt, alleen de fundering is nog aanwezig. De kosten voor het weghalen van de fundering zijn onder de post verwerving en sloop geprognotiseerd. Daarnaast is in de kostenraming rekening gehouden met een archeologisch onderzoek.

JAARRAPPORTAGE WEDERIKDREEF Project omschrijving

Ligging Plangebied

De basisschool heeft in 2010 haar intrek genomen in de Dassenbucht op het Andriesplein. Met Helpt Elkander is een koopovereenkomst gesloten voor herontwikkeling van deze locatie voor sociale woningbouw. In het kader van de vaststellingsovereenkomst met Helpt Elkander is in 2017 gesproken over 25 sociale huurwoningen. Samen met Helpt Elkander wordt inmiddels gestreefd naar het optimaal benutten van de locatie voor zowel sociale woningbouw als zorgeenheden. Binnen de stedenbouwkundige kaders van de Structuurvisie Nuenen Zuid wordt gestreefd naar maximaal 44 sociale (zorg)woningen. De stedenbouwkundige uitgangspunten zijn opgenomen in de Structuurvisie Nuenen Zuid. Helpt Elkander heeft een plan voor de herontwikkeling besproken met de gemeente. Na overeenstemming wordt het bestemmingsplan opgesteld. Het schoolgebouw is tot april 2018 gebruikt als dependance voor het Pleincollege. Nu wordt het pand beheerd door een leegstandsbeheerder.

Planning

Programma aantal w oningen

gereed

ggb app totaal aantal

w oningbouw

2021 2022 2023

Koopw oningen:

Ontw ikkelingsvoorstel/principeverzoek

soc. Goedkope < € 165.000 v.o.n.

Grondexploitatie

soc. Betaalbare € 165.000 - € 200.000

Overeenkomst

v.s. middelduur € 200,000 - € 345,000,v.s. duur

> € 345,000,-

subtotaal

Processtappen

Stedenbouw kundig plan

0% 0

Huurw oningen:

Bestemmingsplan Ontw erp w oningen

soc. Goedkope < € 424,44 p.m. soc. Betaalbare € 424,44 - € 720,42

Vergunningaanvraag

v.s. Lage midden€ 720,42 - € 850,00

Verkoop gronden

v.s. Hoge midden€ 850,00 - € 1000,00

Realisatie project

v.s. Duur subtotaal totaal

> € 1000,00 0

Gereed

2021

2022

2023

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

229.622

78.678

49.143

127.822

101.800

63.300

38.500

1.719

328

Planontwikkelingskosten Verwerving en sloopwerkzaamheden Bodemsanering en Grondwerken Bouw- en woonrijp maken Fondsbijdragen

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

125.000

Maatregelen

Planschade

23.263

16.031

2.231

18.263

5.001

Totaal kosten

379.932

96.757

51.375

148.132

231.801

193.301

38.500

Opbrengsten

807.500

Totaal opbrengsten

807.500

Nominaal saldo

427.568

-96.757

-51.375

-148.132

575.699

614.199

-38.500

Kostenstijging

770

Overige Kosten Belastingen

Opbrengstenstijging

Rente

-18.120

-19.323

-406

-19.729

1.610

-974

2.583

Saldo

408.678

-116.080

-51.781

-167.861

576.539

613.226

-36.687

445.365

408.678

Saldo Cumulatief

Toelichting kasstroomoverzicht

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Per datum 31-12-2022 1-1-2020

Bedrag € 408.678 € 392.808

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 393.000,- positief. Op eindsaldo is het resultaat afgerond € 24.000,- hoger ten opzichte van de jaarrekening 2019. Dit verschil ontstaat doordat de planontwikkelingskosten in 2020 lager zijn uitgevallen.

In de grondexploitatie is voorzien dat Helpt Elkander in 2021 de gronden afneemt. Helpt Elkander maakt het terrein bouw- en woonrijp, daarom zijn voor dit project hoofdzakelijk planontwikkelingskosten en kosten voor het beheer van de gronden en opstallen geraamd. In de grondexploitatie is rekening gehouden met een eventuele toekenning van een bijdrage uit het fonds sociale woningbouw.

JAARRAPPORTAGE EENEIND II ZUID Project omschrijving

Ligging Plangebied

Het plangebied Eeneind II Zuid is gelegen in de kern Eeneind ten zuidoosten van bedrijventerrein Eeneind en is toegankelijk vanaf de Collse Hoefdijk (zie omcirkeld op tekening). De ontwikkeling van dit bedrijventerrein is met name bedoeld voor de lokale markt ter uitbreiding van de aangrenzende bedrijven. Het project Eeneind II Zuid zit in een "afrondende" fase. Alle kavels zijn verkocht en geleverd. Over de laatste kavel (op het middenterrein) is op 9 juli 2020 door de gemeenteraad besloten deze in te zetten als parkeervoorziening en deze wordt in erfpacht uitgegeven. Het plangebied dient alleen nog woonrijp gemaakt te worden, wat voorzien is vanaf 2021.

Planning

Programma oppervlak [m 2] overig program m a

totaal

Processtappen

gereed %

aantal

2021 2022 2023

kantoren

Grondexploitatie

detailhandel

Overeenkomst

horeca bedrijventerrein

82.264

99%

81.255

Stedenbouwkundig plan

1.009

leisure

Bestemmingsplan

maatschappelijk

Ontwerp bedrijfsgebouwen

overig totaal

Ontwikkelingsvoorstel/principeverzoek

82.264

99%

81.255

1.009

Vergunningaanvraag Verkoop kavels Realisatie project

Gereed

2021

2022 e.v.

Kasstroomoverzicht Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

Planontwikkelingskosten

1.002.621

939.384

32.237

971.621

31.000

Verwerving en sloopwerkzaamheden

3.949.108

11.592

Bodemsanering en Grondwerken Bouw- en woonrijp maken

1.924.338

977.248

6.092

983.340

940.998

Fondsbijdragen

1.777.335

1.733.805

23.660

1.757.465

19.870

Maatregelen

Planschade

95.978

95.499

479

95.978

8.760.971

7.706.635

62.468

7.769.104

991.868

Overige Kosten Belastingen Totaal kosten Opbrengsten

10.866.396

10.437.774

352.568

10.790.342

76.054

Totaal opbrengsten

10.866.396

10.437.774

352.568

10.790.342

76.054

Nominaal saldo

2.105.424

2.731.138

290.100

3.021.238

-915.814

Kostenstijging

Opbrengstenstijging

Rente

-1.998.189

-2.006.625

2.536

-2.004.089

5.899

Saldo

107.235

724.514

292.635

1.017.149

-909.914

107.235

Saldo Cumulatief

Resultaat Saldo Eindwaarde Netto contante waarde

Toelichting kasstroomoverzicht Per datum 31-12-2021 1-1-2020

Bedrag € 107.235 € 105.132

positief positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 19.000,- positief. Op eindsaldo is dit afgerond € 87.000,- hoger dan de jaarrekening 2019. Dit komt met name doordat er een terugboeking van de tussentijdse winstneming heeft plaatsgevonden bij de jaarrekening 2019 van afgerond € 263.000. Daarnaast vallen de kosten van bouw- en woonrijpmaken ca. € 110.000,- hoger uit dan in de jaarrekening van 2019 was voorzien.

De opbrengsten zijn gebaseerd op uitgifte van de resterende vierkante meters in 2020. Dit oppervlak is in 2020 opnieuw ingemeten. Hieruit bleek dat het uitgeefbaar oppervlak kleiner is dan waar voorheen vanuit was gegaan. De grondexploitatie is met een jaar verlengd, omdat het plangebied nog woonrijp gemaakt moet worden. Hierdoor zijn er extra plankosten opgenomen. Doordat het bedrijventerrein grotendeels gereed is, zijn de meeste kosten voor de ontwikkeling voor dit plangebied voor gemaakt. Onder aanleg voorzieningen zijn kosten opgenomen voor het restant woonrijp maken. In de grondexploitatie is onder fondsbijdragen de verwachte vereveningsbijdrage voor financieringsarrangement bedrijventerreinen i.k.h.v. de herprogrammering bedrijventerreinen opgenomen.

TOTAAL OVERZICHT JAARRAPPORTAGE Ligging Projecten

Omschrijving In dit overzicht wordt het totaal weergegeven van de jaarrapportages van de projecten behorende bij de jaarrekening 2020. Voor de volgende projecten zijn grondexploitaties vastgesteld: Eeneind Oost, Eeneind West, Eeneind II Zuid, Emmastraat, Gerwen ZO, Kapperdoes, Luistruik, Nuenen West en Wederikdreef. Op het kaartje hiernaast zijn de projecten met woningbouw in rood aangegeven en de bedrijventerreinen in blauw. Het totaal van de grondexploitaties heeft een positief saldo. De meeste invloed op dit saldo hebben de projecten Nuenen West, Luistruik en Eeneind West, doordat in deze grondexploitaties de meeste opbrengsten zitten. Logischerwijs kennen deze projecten meer risico’s dan de andere projecten. Ondanks dat alle projecten een andere einddatum hebben zijn in het bijgevoegd totaal kasstroomoverzicht de eindwaarden per project bij elkaar opgeteld om tot een totale eindwaarde te komen. Om zo toch een indicatief inzicht te geven in het totale resultaat op eindwaarde.

Programma woningen

Programma bedrijven

aantal w oningen w oningbouw

ggb

app

gereed

totaal

aantal

oppervlak [m 2] %

2021

2022 2023

2024 2025 e.v.

Koopw oningen: soc.Betaalbare € 165.000 - € 200.000

326

326 18%

13%

228

v.s. middelduur € 200,000 - € 345,000,-

242

242 13%

176

73%

1.203

56 1.259 69%

102

844

1.771

56 1.827

320

18%

130

107

1.072

v.s. duur

> € 345,000,-

subtotaal Huurw oningen: soc.Goedkope < € 424,44 p.m.

soc.Betaalbare € 424,44 - € 720,42

125

104

229 76%

128

56%

v.s. duur

73 24%

67%

198

104

302

177

59%

160 2.129

497

23%

184

112

1.128

subtotaal totaal

> € 710,68

1.969

overig program m a

gereed %

aantal

2021

2022

kantoren

detailhandel

horeca

380.742 27%

103.996

276.746

bedrijventerrein leisure maatschappelijk overig totaal

totaal

2023 2024 2025 e.v.

2.000

382.742 27%

103.996

276.746

Totaal kasstroomoverzicht projecten Nieuwe exploitatie totaal

Boekwaarde 1-1-2020

Geboekt in 2020

Boekwaarde 31-12-2020

Totale Prospectie

2021

2022

2023

2024

2025 ev

Planontwikkelingskosten

23.075.719

17.346.427

1.113.534

18.459.961

4.615.759

1.079.389

734.970

497.750

454.150

1.849.500

Verwerving en sloopwerkzaamheden

68.034.604

67.457.548

120.956

67.578.504

456.100

Bodemsanering en Grondwerken

2.373.237

2.327.618

22.869

2.350.487

22.750

Bouw- en woonrijp maken

12.428.482

10.992.669

24.709

11.017.378

1.411.104

1.135.965

275.139

Fondsbijdragen

14.893.757

12.490.882

23.660

12.514.542

2.379.215

2.237.870

141.345

Maatregelen

141.345

Planschade

60.000

3.058.887

2.921.718

48.668

2.970.386

88.500

42.500

13.000

6.000

4.000

23.000

113.536.862 1.354.396 114.891.258

9.174.772

4.974.574 1.305.798

563.750

458.150

1.872.500

87.565.814

38.801.983

3.684.661

3.744.256

35.048.733

Overige Kosten Belastingen Totaal kosten

124.066.030

Opbrengsten

158.141.310

62.304.981

Totaal opbrengsten

158.141.310

62.304.981 8.270.515

8.270.515

70.575.496 87.565.814 38.801.983 6.286.181 3.684.661 3.744.256 35.048.733

70.575.496

6.286.181

Nominaal saldo

34.075.280

-51.231.881

6.916.119

-44.315.762

78.391.042

33.827.409

4.980.383

3.120.911

3.286.106

33.176.233

Kostenstijging

404.909

23.289

19.995

28.042

333.583

Rente

-29.289.234

-26.576.566

-272.330

-26.848.896

-2.440.338

-412.755

-252.522

-243.188

-226.175

-1.305.698

Saldo

5.805.233

-77.808.447

2.989.586

-71.164.658

82.453.736

37.884.135

5.491.868

3.279.729

3.031.888

31.536.953

- -38.764.368

5.805.233

Opbrengstenstijging

Saldo Cumulatief

Resultaat Totaal Saldo Eindsaldo Netto contante waarde

Per datum 31 december 2034 1 januari 2020

Bedrag € 4.381.137,€ 5.127.594,-

Positief Positief

Het resultaat, volgens prognose, op contante waarde 1-1-2021 bedraagt afgerond € 5.128.000,- positief. De optelling van de verschillen op eindsaldo per project is € 1.424.000,- hoger dan per 1-1-2020. Dit komt met name door de hogere planontwikkelingskosten bij Nuenen West, de tussentijdse winstnemingen, ter grootte van in totaal € 1.468.000,- die gedaan zijn bij de jaarrekening 2019 en de opbrengst uit de rentefactuur bij Eeneind West.

33.272.500 29.992.771 27.384.120 Toelichting totaal kasstroomoverzicht

Voor het totale kasstroomoverzicht zijn alle opbrengsten en kosten uit de verschillende grondexploitaties bij elkaar opgeteld. De opbrengsten en kosten in het jaar 2025 ev. zijn met name voor het project Nuenen West, omdat die de langste looptijd heeft. De hoogste opbrengsten zijn geprognotiseerd in 2021 en 2022 omdat voor meerdere projecten in die jaren opbrengsten verwacht worden. Voor de kosten ligt de piek in 2021 door: de verwachte sloopkosten in Eeneind West (post verwerving en sloop), door de kosten bouw- en woonrijp maken bij de projecten Eeneind II Zuid en Eeneind Oost en de aflossing voor de provinciale lening Herprogrammering Bedrijventerreinen in het project Eeneind West (post fondsbijdragen).

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10257535/2