2021-35 Raadsvoorstel Tussentijdse rapportage voorjaar 2021

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Afdeling: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

10 juni 2021 4 mei 2021 FIN-Beleid, Beheer en Advies NU Sacha Borg J. Pernot 188942

Onderwerp Tussentijdse rapportage voorjaar 2021

Beslispunten 1. De tussentijdse rapportage voorjaar 2021 voor het financiële gedeelte vast te stellen; 2. Kennis te nemen van het onderdeel ‘voortgang majeure projecten en ontwikkelingen’ van de rapportage; 3. De 7e begrotingswijziging van 2021 vast te stellen; 4. In te stemmen met het overzicht onvoorzien incidenteel; 5. In te stemmen met wijzigingen in de reserves; 6. In te stemmen met wijzigingen in de investeringskredieten. Inleiding Als onderdeel van de planning & control cyclus stellen we tweemaal per jaar een tussentijdse rapportage op. Zo informeren we de raad over financiële ontwikkelingen. We stellen daarbij ook voor om de begroting van het lopende boekjaar te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast informeren we de raad over de voortgang van majeure projecten. Net als in 2020 zijn weer de financiële ontwikkelingen van de coronacrisis opgenomen. Wat willen we bereiken Het doel is om de raad op hoofdlijnen te informeren over financiële ontwikkelingen en de begroting van het lopende boekjaar daarop te wijzigen, zodat de begroting up-to-date is. Daarnaast de raad te informeren over belangrijke projecten en ontwikkelingen, waaronder de coronacrisis. Met deze tussentijdse rapportage geven we ook invulling aan de motie die de raad op 25 maart 2021 bij het raadsvoorstel over het coronasteunpakket voor ondernemers heeft aangenomen.

In deze motie wordt het college verzocht om de raad elk kwartaal op de hoogte te houden over de financiële ontwikkelingen van de coronacrisis. Wij zullen deze informatie ook vlak voor het zomerreces verstrekken (in een raadsinformatiebrief over de meicirculaire 2021) en in het najaar (tussentijdse rapportage najaar 2021). Argumenten 3.1 De financiële consequenties van de tussentijdse rapportage voorjaar 2021, zoals in onderstaand overzicht weergegeven, verwerken we met een begrotingswijziging in de begroting 2021.

188942 Pagina 1 van 6

Programma

Wijziging

1. Bestuur, Samenwerking & Dienstverlening

-265.290

2. Veiligheid & Handhaving

42.211

3. Werk, Zorg & Jeugd

-111.806

4. Verenigingen & Accommodaties

-20.162

5. Wonen & Leefomgeving

71

6. Ruimtelijk beheer, Milieu & Verkeer

-246.470

7. Economie, Toerisme & Recreatie

10.320

8. Financiën & Belastingen

-17.391

Totaal

-608.517

- is nadeel, + is voordeel

Voor een toelichting op deze verschillen verwijzen we naar de rapportage. 4.1 De post onvoorzien verloopt als volgt: Post onvoorzien begroting 2021 Voorstel in deze tussentijdse rapportage: Boekverlies bij verkoop sportkantine RKVV Nederwetten ten laste van onvoorzien Nieuw saldo onvoorzien 2021

143.225 -12.537 130.688

5.1 Wij stellen de volgende aanpassingen in de reserves voor: Programma Omschrijving en toelichting 1

Reserve I&A

Huidig saldo

Storting Onttrekking

335.621

10.664

Nieuw saldo 324.957

Een gedeelte van de I&A kosten vanuit de 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei wordt gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve I&A. 1

Algemene reserve

6.159.025

94.772 6.064.253

Onttrekking algemene reserve vanuit het teruggestorte overschot 2020 Dienst Dommelvallei, als dekking voor 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei en 2e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei (volgend uit jaarrekening 2020 DDV, reserve P&O). Specificatie zie tabel Totaaloverzicht voor- en nadelen. 5

Egalisatiereserve begraafplaats

793.393 200.000

993.393

Bij wijzigingen in de exploitatie van de begraafplaats storten we het verschil zoals gebruikelijk in de egalisatiereserve begraafplaats. Fluctuaties vangen we zo op binnen de egalisatiereserve. 8

Bestemmingsreserve Rijkscompensatie coronacrisis *)

118.759 453.761

184.745

387.775

De compensatie die we van het Rijk ontvangen in de algemene uitkering voor de financiële gevolgen van de coronacrisis, storten we in de daartoe bestemde reserve. Daarnaast onttrekken we de (verwachte) meerkosten die we maken voor de coronamaatregelen aan deze reserve. Zo kunnen we de financiële stand van zaken rondom corona goed monitoren. Pagina 2 van 6

188942

‘Huidig saldo’ sluit aan bij de concept-jaarrekening 2020 na aftrek van de compensatie van ondernemers € 75.000,- (hierover heeft de raad al een besluit genomen op 25 maart 2021). *) Tegelijk met deze rapportage is er een raadsvoorstel in procedure naar aanleiding van de motie bij het raadsbesluit compensatie ondernemers van 25 maart 2021. Hierin wordt voorgesteld € 50.000,- extra beschikbaar te stellen voor een Stimuleringsregeling voor ondernemers. Dit bedrag zou ten laste komen van de reserve Rijkscompensatie coronacrisis. Dit is nog niet in bovenstaand overzicht verwerkt.

6.1 Bij de investeringskredieten stellen wij de volgende aanpassingen voor: Programma 1

Project Omschrijving en toelichting 70017

Aanschaf bestelbus (Pick-up 1) Tijdens de aanbestedingsprocedure zijn drie leveranciers aangeschreven. Een leverancier heeft niet ingeschreven en een is uitgesloten omdat de offerte niet conform de gestelde eisen is aangeboden. Deze laatste had wel de beste aanbieding maar nog ruim € 15.000 boven de begroting. De overgebleven aanbieder zit € 20.000 boven het begrote bedrag. Er is in de begroting niet meegenomen dat de aanschafprijs van dit soort voertuigen de afgelopen 5 jaar 24% is gestegen. Daarnaast is de opbrengst van de inruil oude voertuigen ad € 11.000 niet verwerkt in de eindprijs. Dit bedrag vloeit terug naar de algemene middelen.

1

70018 71629

20.000

Aanschaf bestelbus (Pick-up 2) Idem als pick-up 1.

5

Investerings- Inkomsten uitgaven

20.000

Gerwen Woningbouw Als gevolg van de anterieure overeenkomst Woningbouwlocatie Kerkakkers hebben diverse grondtransacties plaatsgevonden. Er zijn diverse percelen verkocht aan de ontwikkelaars. De boekwaarde van deze verkochte gronden bedraagt € 241.000 op activum Gerwen Woningbouw en € 17.560 op activum Verspreide Percelen.

5

71925

241.000

Verspreide percelen Als gevolg van de anterieure overeenkomst Woningbouwlocatie Kerkakkers hebben diverse grondtransacties plaatsgevonden. Er zijn diverse percelen verkocht aan de ontwikkelaars. De boekwaarde van deze verkochte gronden bedraagt € 241.000 op activum Gerwen Woningbouw en € 17.560 op activum Verspreide Percelen. Bij dezelfde anterieure overeenkomst is door de gemeente een perceel grond aangekocht en hiervan is weer 274 m2 doorverkocht aan de ontwikkelaars. De resterende grond van deze aankoop zal tegen agrarische waarde worden geactiveerd bij Verspreide percelen op de balans.

6

71840

71508

8.765

Studie Leefbaarheid en bereikbaarheid Bundelroutes Nuenen Verhoging uitgaven in verband met extra benodigde inhuur technisch management.

6

17.560

20.000

Peilbuizen Voor het plaatsen van peilbuizen is, gezamenlijk met Waalre en Son en Breugel, een aanbestedingstraject doorlopen. Het

10.000

Pagina 3 van 6

188942

Programma

Project Omschrijving en toelichting

Investerings- Inkomsten uitgaven

totaal benodigde budget blijkt niet toereikend te zijn. Voornaamste oorzaken zijn: - het budget stamt uit 2015 en in de tussentijd is alles duurder geworden - De voorbereidings- en toezichtkosten zijn hoger dan waar in 2015 rekening mee werd gehouden - Omdat we in 2015 niet konden deelnemen aan de gezamenlijke aanbesteding hebben we zelf nog een plan moeten opstellen voor de locaties van de peilbuizen div.

div.

Verhoging investeringskredieten als gevolg van activeren salariskosten interne medewerkers per 2021. De exacte gevolgen zijn nog niet bekend. We gaan inventariseren op welke projecten dit betrekking heeft en we komen met een actuele bijstelling van de investeringskredieten terug in de tussentijdse rapportage in het najaar.

PM

De financiële gevolgen van de aanpassingen van investeringskredieten (kapitaallasten) manifesteren zich pas in 2022 of later (vanaf het jaar na afronding van het project). Dit verwerken we in de begroting 2022-2025. Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De gevolgen van het coronavirus blijven onzeker. Zowel in de duur als de impact blijft de coronacrisis ook voor gemeenten onzekerheden opleveren. Ook voor de langere termijn moeten we rekening houden met (financiële) gevolgen. Voor zover de gevolgen nu bekend of ingeschat zijn, zijn ze in de rapportage meegenomen. Ook de bijdragen die we van het Rijk al hebben ontvangen zijn verwerkt. De Rijksgelden die nog niet waren besteed in 2020 worden bij de jaarrekening 2020 in de bestemmingsreserve Rijkscompensatie coronacrisis gestort. Wij blijven de meerkosten en minderopbrengsten in 2021 monitoren. Wij blijven ook uitgaan van compensatie door het Rijk. Naast de genoemde reserve beschikken we in 2021 ook nog over de post onvoorzien incidenteel van ruim € 130.000,-. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning Met de raad is in 2019 afgesproken om de 1e tussentijdse rapportage tegelijk met de kadernota te behandelen. Dat betekent dat de tussentijdse rapportage geagendeerd wordt op de commissie AZ op 27 mei en de raad op 10 juni. Communicatie Geen bijzonderheden.

Pagina 4 van 6

188942

Wat mag het kosten Deze tussentijdse rapportage resulteert in een nadeel van € 608.517,-. Het geprognosticeerde begrotingssaldo 2021 ziet er dan als volgt uit: Saldo primaire begroting 2021

101.847

Vastgestelde begrotingswijzigingen tot en met 31 maart 2021: 5e wijziging: Nuenen, Gerwen en Nederwetten 200 jaar (raadsbesluit 25 maart 2021)

-50.000

Saldo begroting 2021 inclusief wijzigingen

51.847

Saldo tussentijdse rapportage voorjaar 2021 (sluit aan bij tabel boven)

-608.517

Nieuwe prognose saldo begroting 2021

-556.670

(- is nadeel, + is voordeel)

Na de 2e tussentijdse rapportage bekijken we de stand van het resultaat op dat moment en leggen we een dekkingsvoorstel voor. Evaluatie De tussentijdse rapportage maakt onderdeel uit van de P&C-cyclus. Bijlagen Tussentijdse rapportage voorjaar 2021 7e Begrotingswijziging van 2021

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. M. Arents

M.J. Houben MBA

Pagina 5 van 6

188942

Onderwerp: Tussentijdse rapportage voorjaar 2021

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 mei 2021 gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet;

BESLUIT:

1. 2. 3. 4. 5. 6.

De tussentijdse rapportage voorjaar 2021 voor het financiële gedeelte vast te stellen; Kennis te nemen van het onderdeel ‘voortgang majeure projecten en ontwikkelingen’ van de rapportage; De 7e begrotingswijziging van 2021 vast te stellen; In te stemmen met het overzicht onvoorzien incidenteel; In te stemmen met wijzigingen in de reserves; In te stemmen met wijzigingen in de investeringskredieten.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 10 juni 2021

DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.C.P. Laurenssen Msc

M.J. Houben MBA

Pagina 6 van 6

188942