2021-32 Raadsvoorstel DDV - Zienswijze meerjarenbegroting 2022-2025

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: Datum B&W-besluit: Afdeling: Behandelend ambtenaar: Portefeuillehouder: Zaaknummer:

3 juni 2021 28 april 2021 Directie Marije Stoltenborg M. Houben 144669 / 190845

Onderwerp Zienswijze meerjarenbegroting 2022 – 2025, 1e en 2e begrotingswijziging 2021 en instellen eigen I&A-reserve Dienst Dommelvallei Beslispunten 1. Kennis te nemen van: • Aanbiedingsbrief bij Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • 2e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei • Aanbiedingsbrief bij Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei; 2. In te stemmen met bijgaande zienswijze waarin aandacht wordt gevraagd voor het tijdig budgetteren van (nieuwe) ontwikkelingen en waarin de dienst wordt geïnformeerd dat er geen bezwaren zijn tegen het vormen van een eigen bestemmingsreserve I&A; 3. In te stemmen met het verwerken van de financiële gevolgen voor de gemeente Nuenen c.a. in de tussentijdse rapportage voorjaar 2021 en in de meerjarenbegroting 2022 – 2025.

Inleiding Wij hebben van de Dienst Dommelvallei (DDV) ingevolge de Gemeenschappelijke Regeling Dienst Dommelvallei de volgende documenten ontvangen: • Aanbiedingsbrief bij Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • 2e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei • Aanbiedingsbrief bij Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei Conform de gemeenschappelijke regeling krijgt uw raad de mogelijkheid om uiterlijk 4 juni 2021 een zienswijze in te dienen op de meerjarenbegroting en de twee begrotingswijzigingen. Daarbij is dit jaar ook verzocht om een zienswijze over het voornemen, om binnen de dienst een eigen bestemmingsreserve I&A te vormen, in te dienen op grond van het Financieel Statuut. De ingediende zienswijzen betrekt het bestuur bij de voorbereiding van zijn begrotingsvoorstel aan het Algemeen Bestuur. Behandeling van dit begrotingsvoorstel in het Algemeen bestuur is gepland op 6 juli 2021. Wat willen we bereiken Door middel van het indienen van een zienswijze heeft uw raad de mogelijkheid om invloed uit te oefenen op het (financieel) beleid van DDV. Daarnaast wordt de bijdrage aan de dienst opgenomen in de gemeentelijke begroting. Daarom is het goed om van de meerjarenbegroting 144669 Pagina 1 van 7

DDV en de begrotingswijzigingen DDV kennis te nemen, zodat u weet waaraan de gemeentelijke bijdrage wordt besteed. Argumenten 1.1 Ingevolge de gemeenschappelijke regeling worden de jaarstukken ter kennisgeving aangeboden DDV stelt jaarlijks jaarstukken op waarin (financiële) verantwoording over het voorgaande jaar wordt afgelegd. Hiervan kunt u kennis nemen. Door onderbesteding van de dienst op diverse bedrijfsvoeringbudgetten is een bedrag van € 94.772 teruggestort aan de gemeente Nuenen. 1.2 Meerjarenbegroting 2022 – 2025 heeft financiële gevolgen voor de gemeente. Onze gemeente betaalt jaarlijks een bijdrage aan DDV. In de meerjarenbegroting maakt de dienst inzichtelijk waaraan deze bijdrage wordt besteed en geeft hierop een toelichting. Daarom is het van belang dat uw raad kennis neemt van de meerjarenbegroting. 1.3 De 2 begrotingswijzigingen hebben financiële gevolgen voor de gemeente. De meerjarenbegroting 2021 – 2024 is gebaseerd op ramingen en inschattingen in de periode 1e kwartaal 2020. Inmiddels is duidelijk geworden dat er verschillende afwijkingen zijn ten opzichte van de vastgestelde meerjarenbegroting 2021 – 2024 als gevolg van autonome ontwikkelingen, wijzigingen in dekking en nieuw beleid. Daarom is de 1e begrotingswijziging 2021 opgesteld om zodoende de (financiële) gevolgen hiervan voor de deelnemende gemeenten inzichtelijk te maken.

Daarnaast blijkt dat de dienst een positief resultaat heeft behaald en er een overschot is op de post salarissen. Conform afspraak is het voorstel de helft van dit overschot te storten in de reserve P&O. Dit is opgenomen in de 2e begrotingswijziging 2021. 2.1

De toevoeging aan de reserve Personeel en Organisatie is overeenkomstig de afspraken. In de 2e begrotingswijziging 2021 wordt voorgesteld om 50% van het batig saldo op de salariskosten (zijnde € 62.111) toe te voegen aan de reserve Personeel en Organisatie. Dit is overeenkomstig het Financieel statuut. Daarom is er geen aanleiding om op dit punt een opmerking te maken. 2.2

Er zijn geen bezwaren tegen het vormen van een nieuwe bestemmingsreserve I&A binnen de dienst. Bij de oprichting van DDV was het vanuit fiscaal oogpunt niet mogelijk om een reserve I&A te vormen binnen de dienst. Inmiddels kan dit wel. De dienst wil van deze mogelijkheid gebruik maken, zodat in de toekomst minder geld rondgepompt hoeft te worden. Onderbesteding op I&A, bijvoorbeeld door vertraging in de uitvoering, wordt dan bij de vaststelling van de jaarrekening DDV gestort in de bestemmingsreserve I&A en voor latere jaren voor I&A gereserveerd. Nu worden de resterende middelen op I&A teruggestort aan de gemeenten en de gemeenten reserveren deze middelen vervolgens in een eigen reserve I&A, waarop de dienst weer een beroep kan doen bij een tekort op I&A. Gelden die door de gemeenten voor I&A ter beschikking zijn gesteld, blijven dus voor I&A beschikbaar, ook in het geval de dienst een eigen bestemmingsreserve I&A instelt. Gelet hierop hebben wij geen bezwaar tegen het vormen van een eigen bestemmingsreserve I&A bij de dienst. In de toekomst scheelt dit administratieve rompslomp.

Pagina 2 van 7

144669

2.3

De autonome ontwikkelingen en wijzigingen in bestaande dekking geven geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. In de 1e begrotingswijziging 2021 is inzichtelijk gemaakt wat de financiële consequenties zijn van de autonome ontwikkelingen en de wijzigingen in bestaande dekking. De autonome ontwikkelingen laten een positief resultaat zien. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door aanpassing in salarisindexering. Het is gebruikelijk om deze indexering te hanteren. Daarnaast blijken enkele kostenposten hoger uit te vallen dan geraamd, zoals bijvoorbeeld de kosten voor accountancywerkzaamheden. Ten aanzien van de autonome ontwikkelingen zien wij geen aanleiding voor het maken van opmerkingen. Dat geldt ook voor de wijzigingen met bestaande dekking. 2.4 Er wordt een forse extra bijdrage gevraagd voor nieuw beleid. Wij zien dat er forse investeringen nodig zijn om de informatievoorziening op orde te krijgen en te houden, mee te bewegen met de ambitie en ruimte te bieden voor innovatie. Wij constateren dat de ambities al enigszins zijn bijgesteld ten opzichte van de conceptbegrotingswijziging als gevolg waarvan er geen extra budget wordt gevraagd voor een informatieconsulent en een data analist. Wij realiseren ons dat de investeringen die nu gevraagd worden noodzakelijk zijn en dat daarvoor extra middelen ter beschikking gesteld moeten worden.

We vinden het belangrijk dat we kunnen werken in een veilige digitale omgeving en dat deze ook vanuit huis goed beschikbaar is. Desondanks voelen wij ons overvallen door het extra budget dat nu gevraagd wordt. Wij willen dan ook bij de dienst aandacht vragen voor het tijdig signalering van ontwikkelingen die opgepakt moeten worden en deze te budgetteren, zodat deze kunnen worden opgenomen in de begroting van de dienst. Dit stelt ons in staat om in het begrotingsproces tot scherpe keuzes te komen. 2.5 De meerjarenbegroting kan gerealiseerd worden binnen de bestaande middelen. In het kader van de 1e begrotingswijziging 2021 vraagt de dienst hogere bijdragen aan de gemeenten voor 2021 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2021 – 2024 DDV. Voor het jaar 2022 en verder worden in de meerjarenbegroting 2022 – 2025 DVV geen extra middelen gevraagd. De dienst verwacht zijn taken en opgaven binnen deze budgetten te kunnen realiseren. Dit is een ambitieuze uitdaging die wij ondersteunen. 3.1

Te betalen bijdragen aan verbonden partijen moeten worden opgenomen in de gemeentelijke begroting. DDV is een verbonden partij voor onze gemeente, waaraan wij jaarlijks een bijdrage betalen. Wij zijn verplicht de geraamde bijdrage voor 2022 en de jaren daarna op te nemen als financiële verplichting in onze gemeentelijke begroting. De gevolgen van de begrotingswijzigingen nemen we op in de tussenrapportage voorjaar 2021. Kanttekeningen en alternatieven niet van toepassing Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden Er is verzocht om uiterlijk 4 juni 2021 een zienswijze in te dienen. Planning • 20-5-2021 • 3-6-2021 • 4-6-2021

behandeling in de commissie Algemene Zaken besluitvorming in de raadsvergadering indienen zienswijze Pagina 3 van 7

144669

•

6-7-2021

vaststelling in Algemeen Bestuur DDV

Communicatie De dienst wordt via een brief namens de raad geïnformeerd over de zienswijze. Communicatie over de besluitvorming in het Algemeen Bestuur DDV vindt plaats vanuit de dienst. Wat mag het kosten Financiële consequenties 1e begrotingswijziging 2021 De 1e begrotingswijziging heeft het volgende effect op de totale omvang van de begroting 2021 en verder.

Hieronder is aangeven de extra bijdrage per gemeente als gevolg van de 1e begrotingswijziging 2021.

De extra bijdrage voor de gemeente Nuenen is als volgt opgebouwd.

Pagina 4 van 7

144669

Financiële consequenties 2e begrotingswijziging 2021 De tabel hieronder geeft de gevolgen van 2e begrotingswijziging per gemeente weer.

Van het positieve resultaat uit 2021 is een bedrag van € 94.772 teruggestort aan de gemeente Nuenen. Deze terugbetaling is in onze gemeentelijke jaarrekening 2020 verwerkt. Begroting 2022 – 2025 De begroting 2022 – 2025 laat vanuit financieel oogpunt het volgende beeld zien.

Op basis van de begroting 2022 – 2025 worden de volgende bijdragen bij de gemeenten in rekening gebracht.

Evaluatie Dit voorstel maakt onderdeel uit van de planning & control-cyclus van de Dienst Dommelvallei. Bijlagen • Aanbiedingsbrief bij Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei (190821) • Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei (190835) • 2e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei (190836) • Aanbiedingsbrief bij Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei (190839) • Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei (190842) • 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei (190843) • Zienswijze (194660)

Pagina 5 van 7

144669

Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris,

de burgemeester,

drs. M. Arents

M.J. Houben MBA

Pagina 6 van 7

144669

Onderwerp: Zienswijze meerjarenbegroting 2022 – 2025, 1e en 2e begrotingswijziging 2021 en instellen eigen I&A-reserve Dienst Dommelvallei

De raad van de gemeente Nuenen c.a.; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 april 2021; gelet op de desbetreffende bepalingen in de Gemeentewet;

BESLUIT: 1. Kennis te nemen van: • Aanbiedingsbrief bij Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • Jaarstukken 2020 Dienst Dommelvallei • 2e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei • Aanbiedingsbrief bij Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Dienst Dommelvallei • 1e begrotingswijziging 2021 Dienst Dommelvallei; 2. In te stemmen met bijgaande zienswijze waarin aandacht wordt gevraagd voor het tijdig budgetteren van (nieuwe) ontwikkelingen en waarin de dienst wordt geïnformeerd dat er geen bezwaren zijn tegen het vormen van een eigen bestemmingsreserve I&A; 3. In te stemmen met het verwerken van de financiële gevolgen voor de gemeente Nuenen c.a. in de tussentijdse rapportage voorjaar 2021 en in de meerjarenbegroting 2022 – 2025.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 3 juni 2021

DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.C.P. Laurenssen Msc

M.J. Houben MBA

Pagina 7 van 7

144669