Document · PDF

06 DDV - Meerjarenbegroting 2023-2026

Gemeenteraad 28 april 2022, gemeente NuenenBij agendapunt: Ingekomen post ter kennisname raad11.093 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Meerjarenbegroting 2023-2026

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .................................................................................................................................................2 Voorwoord........................................................................................................................................................3 Algemene inleiding en mutaties begroting .......................................................................................................4 Vertrekpunt begroting ..................................................................................................................................5 1e begrotingswijziging 2022..........................................................................................................................5 Totale begroting ...........................................................................................................................................5 Bijdrage per gemeente .................................................................................................................................6 Algemene toelichting en leeswijzer bij programma's.........................................................................................7 Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties ...................................................................8 Paragrafen

......................................................................................................................................................18 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing..................................................................................19 Paragraaf Financiering ................................................................................................................................23 Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei ..........................................................................................25 Structuur Dienst Dommelvallei .......................................................................................................................27 Financiële begroting .......................................................................................................................................29 Overzicht van baten en lasten .....................................................................................................................30 Overzicht van baten en lasten per taakveld .................................................................................................31 Toelichting overzicht van baten en lasten....................................................................................................32 Analyse overzicht van baten en lasten

.....................................................................................................32 Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten ..........................................................................32 Uiteenzetting van de financiële positie........................................................................................................32 Geprognosticeerde balans.......................................................................................................................33 EMU-saldo...............................................................................................................................................33 Jaarlijkse terugkerende arbeidskosten.....................................................................................................33 Overzicht van investeringen ....................................................................................................................34 Reserves......................................................................................................................................................35 Overzicht van reserves ............................................................................................................................35 Toelichting op de reserves

.......................................................................................................................35 Toelichting op de financiële positie .............................................................................................................36

Voorwoord Beste lezer, Dienst Dommelvallei presenteert de begroting 2023-2026. Continu Verbeteren In 2023 ligt de focus van alle afdelingen op het verfijnen van de dienstverlening aan de gemeenten, burgers en bedrijven. Geen spectaculaire wijzigingen, maar vanuit het besef dat een stabiele dienstverlening kan excelleren in kwaliteit en procesbeheersing. Met deze focus treden wij de Dommelvallei partners tegemoet. Passie Met aandacht voor persoonlijke ontwikkeling en eigen regie stellen wij onze medewerkers in staat om de deelnemende gemeenten te ondersteunen in hun organisatieontwikkeling. Met passie voor het vak en voor onze partners maken wij onze visie waar: Dienst Dommelvallei ontwikkelt organisaties met passie! Hybride werken In de corona periode hebben wij veel ervaring opgedaan met hybride werken. Hierbij kiezen wij de werkplek die op dat moment bij de werksoort past. Wij werken toe naar een structurele inbedding van het hybride werken in 2023. Hierdoor verandert de structurele huisvestingsbehoefte van de dienst. Deze behoeften vertalen wij uiteraard in het lopende project Huisvesting Dienst Dommelvallei. Krappe arbeidsmarkt Veel vakgebieden hebben te maken met een zeer krappe arbeidsmarkt. Reden om alternatieve wervingsstrategieën en gezamenlijke arbeidsmarketing op te pakken. Niet alleen voor de werving, maar zeker ook voor het behoud van ons talent.

Mierlo, maart 2022 Victor Fijneman

Algemene inleiding en mutaties begroting In dit hoofdstuk van de begroting lichten we de wijzigingen ten opzichte van de vorige vastgestelde begroting toe. De vorige begroting is de begroting 2022-2025. Deze is op 6 juli 2021 door het algemeen bestuur vastgesteld. De begroting 2022 -2025 is samen met de 1e begrotingswijziging 2022 het vertrekpunt voor de begroting 2023-2026. Dit hoofdstuk bestaat uit de volgende onderdelen: • vertrekpunt begroting; • 1e begrotingswijziging 2022; Vervolgens wordt een overzicht gegeven van de totaal gewenste omvang van de begroting. Het hoofdstuk wordt afgesloten met een inzicht in de mutaties van de bijdrage per gemeente. Leeswijzer Bij elke tabel in deze begroting geven we aan of dat bedragen vermenigvuldigd worden met € 1,- of met € 1.000,-. Ook wordt indien relevant bij elke tabel aangegeven of positief bedrag een voordeel of een nadeel is. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Vertrekpunt begroting Bij de begroting 2022 is voor de jaren 2023-2026 het onderstaande beeld geschetst. Dit overzicht is het vertrekpunt voor de begroting 2023-2026. Bedragen x € 1,Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Totaal lasten

16.422.722

16.653.793

16.874.026

17.079.297

Totaal baten Bijdrage derden en afronding Bijdrage gemeenten

-5.000

-100.772

-104.197

-104.197 16.970.100

16.316.950

16.544.596

16.764.829

Geldrop-Mierlo

6.147.993

6.229.722

6.304.370

6.379.459

Nuenen

5.763.365

5.845.920

5.928.051

6.001.887

Son en Breugel

4.405.593

4.468.947

4.532.400

4.588.743

Afronding Totaal bijdrage gemeenten

-1

16.316.950

16.544.596

16.764.829

16.970.100

1e begrotingswijziging 2022 Gelijktijdig met deze begroting wordt de 1e begrotingswijziging voor 2022 vastgesteld. Voor de begroting 2023-2026 heeft deze wijziging de volgende consequenties. Bedragen x € 1,1e Begrotingswijziging 2022 1 Totaal lasten 2 Totaal baten

2023

2024

2025

2026

1.466.741

1.448.505

1.389.171

1.408.620

Verschil

1.466.741

1.448.505

1.389.171

1.408.620

Waarvan tlv gemeenten

1.466.741

1.448.505

1.389.171

1.408.620

Waarvan tlv reserve P&O

Waarvan tlv verhoging inkomsten

Afronding

1.466.741

1.448.505

1.389.171

1.408.620

Totaal bijdragen

Totale begroting Bedragen x € 1,Omschrijving Totaal vastgestelde begroting 2022-2025

2023

2024

2025

2026

16.422.722

16.653.793

16.874.026

17.079.297

Totaal lasten inclusief 1e begrotingswijziging 2022

17.889.463

18.102.298

18.263.197

18.487.917

Verschil

-1.466.741

-1.448.505

-1.389.171

-1.408.620

Waarvan tlv gemeenten

-1.466.741

-1.448.505

-1.389.171

-1.408.620

Waarvan tlv reserve P&O

Waarvan tlv verhoging inkomsten

Afronding Totaal bijdragen

-1.466.741

-1.448.505

-1.389.171

-1.408.620

Bijdrage per gemeente Voor de gemeenten is het belangrijk om te weten wat hun bijdrage is. Op basis van de 1e begrotingswijziging 2022 is de gewenste bijdrage per gemeente als volgt: Bedragen x € 1,Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Totaal lasten

17.889.463

18.102.298

18.263.197

18.487.917

Inkomsten niet zijnde gemeenten

-105.772

-109.197

17.783.691

17.993.101

18.154.000

18.378.720

Geldrop-Mierlo

6.790.337

6.855.712

6.890.654

6.959.970

Nuenen

6.235.556

6.316.573

6.386.725

6.474.098

Son en Breugel

4.757.796

4.820.807

4.876.615

4.944.640

17.783.691

17.993.101

18.154.000

18.378.720

Bijdrage gemeenten

Afronding Totaal bijdragen

Algemene toelichting en leeswijzer bij programma's Een aantal van de onderwerpen in het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties is door de deelnemende gemeenten opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering. Er zijn vanuit de dienst 2 perspectieven op het begrip bedrijfsvoering. 1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de deelnemende gemeenten. Die ondersteuning wordt beschreven in programma 1 Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. 2. De bedrijfsvoering van de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. Deze begroting bevat de taakvelden waar wij als Dienst Dommelvallei direct aan werken. De salariskosten van alle afzonderlijke medewerkers en ICT-kosten worden procentueel verdeeld over de taakvelden. Er wordt toegerekend aan het taakveld overhead of aan 1 van de overige "directe" taakvelden of aan een combinatie van taakvelden.

Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties Wat willen we bereiken? Missie/Visie Dienst Dommelvallei verricht economisch, efficiënt en effectief activiteiten voor de 3 samenwerkende gemeenten op basis van de gedefinieerde kernwaarden: innovatief, resultaatgerichtheid, flexibel en klantgericht.

De activiteiten dragen bij aan onze doelstellingen: • verbetering van kwaliteit; • vermindering van kwetsbaarheid; • vermindering van kosten; • goed werkgeverschap.

Wat gaan we ervoor doen? De volgende bouwstenen gelden voor alle Dommelvallei-organisaties: Er zijn verschillende bouwstenen om met de gezamenlijke organisaties tot verbeteringen te komen. Financiën Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Ontwikkelingen financiën 2. Procescoördinator 3. Onderzoek borging functie verzekeringen Ontwikkelingen financiën

We werken continu aan de professionalisering van onze afdeling. De ontwikkeling en het welzijn van de medewerker staan daarbij centraal, digitalisering en automatisering zijn een hulpmiddel. In 2022 borduren we binnen cluster beheer en administratie voort op de ingezette ontwikkelingen om de basis verder op orde te krijgen. Belangrijke aandachtspunten zijn planmatig werken, eigen regie en het nemen van verantwoordelijkheid. Hierdoor ontstaat er meer grip aan de voorkant van de financiële administratieve processen en wordt de werkdruk omtrent piekmomenten verdeeld. Waar noodzakelijk worden verbeterslagen doorgevoerd. Eventuele structurele wijzigingen voeren wij in 2023 in. Door de door- en uitstroom van financiële medewerkers ontstaan kansen en uitdagingen. Het bieden van ontwikkelkansen aan medewerkers en het wegnemen van kwetsbaarheden in de bezetting zijn kansen. Daarbij is het delen en behouden van kennis de uitdaging. Procescoördinator De invoering van het zaakgericht werken speelt een centrale rol in de digitalisering van de processen van de gemeenten. In 2022 werven we een procescoördinator. De procescoördinator borgt de doorontwikkeling van het zaakgericht werken en bewaakt de kwaliteit van de processen. De procescoördinator zoekt de balans tussen de wensen van de verschillende belanghebbenden en een optimale, waar mogelijk uniforme inrichting van het zaaksysteem.

Dit bevordert de procesverbetering en komt de dienstverlening en de efficiency ten goede. Onderzoek borging functie verzekeringen Door een toenemende vraag vanuit de gemeentelijke organisaties naar inhoudelijke ondersteuning en begeleiding bij verzekeringsdossiers is het noodzakelijk om in 2022 het uitvoeren van verzekeringswerkzaamheden onder de loep te nemen. Bij de oprichting van Dienst Dommelvallei is de keuze gemaakt dat een administratief medewerker als contactpersoon tussen de gemeenten en de verzekeringsmakelaar fungeert. In de praktijk blijkt dat deze opzet niet langer aansluit bij het verwachtingspatroon van de gemeenten. In 2022 onderzoeken we de wensen vanuit de gemeenten omtrent de sturing op doorlooptijd, integrale advisering en nabijheid. In 2023 geven we uitvoering aan de resultaten van het onderzoek.

Belastingen Deze bouwsteen bestaat uit: 1. E-loket 2. Bezwaren en beroepsschriften belastingen 3. Oordeel Waarderingskamer E-Loket Om de dienstverlening naar onze inwoners te verbeteren implementeren we in 2022 een e-loket voor belastingen en invordering. Als de pilot de beoogde resultaten oplevert, richten we dit in 2023 structureel in. Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheden om de communicatie en de inwinning van gegevens voor de WOZ te verbeteren. Bezwaren en beroepsschriften belastingen In de 1e begrotingswijziging van 2022 is aangegeven dat door de grote toename van het aantal bezwaren en beroepen de werkdruk dusdanig is toegenomen dat de kerntaken in het geding zijn gekomen. Dit is inmiddels ook tot uiting gekomen in het oordeel van de Waarderingskamer. In 2022 zijn incidentele middelen vanuit de reserve P&O van Dienst Dommelvallei gevraagd om de acute problemen op te vangen en een structurele oplossing te vinden voor dit probleem. We onderzoeken welke mogelijkheden verdere digitalisering en robotisering bieden. Ook onderzoeken we welke formatie er structureel nodig is om alle taken uit te voeren en de benodigde kwaliteit te leveren. Dit geldt met name voor de arbeidsintensieve afhandeling van bezwaarschriften waarbij meer dan gemiddeld juridische kennis noodzakelijk is.

Mocht dat leiden tot structurele formatiebehoeften, dan verwerken wij deze bij de 1e begrotingswijziging 2023. Oordeel Waarderingskamer In 2021 heeft de Waarderingskamer haar oordeel over de gemeenten Nuenen en Son en Breugel bijgesteld naar 3 sterren. Geldrop-Mierlo heeft de maximale 5 sterren behouden. Het lagere oordeel is veroorzaakt door de ontstane achterstanden als gevolg van de toegenomen bezwaren en beroepen en onvoldoende gegevensbeheer in het verleden. Het streven is om in 2022 het oordeel van Nuenen en Son en Breugel te verbeteren naar 4 sterren en de 5 sterren voor Geldrop-Mierlo te behouden. Begin 2023 evalueren wij of de aanpak voldoende resultaat oplevert. Control Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Rechtmatigheidsverantwoording 2. Data-analyse 3. Kwaliteit Rechtmatigheidsverantwoording Op het moment van schrijven is het voornemen om de rechtmatigheidsverantwoording vanaf het boekjaar 2022 (in plaats van 2021) in te laten gaan. De noodzakelijke wetswijziging hiervoor is nog niet vastgesteld. De colleges en het dagelijks bestuur leggen vanaf het boekjaar 2022 zelf verantwoording af over de rechtmatigheid. De precieze invulling van deze verantwoording is op dit moment nog onduidelijk.

Aan de hand van de beschikbare informatie bereiden we ons in 2022 voor, zodat begin 2023 de colleges en het dagelijks bestuur een rechtmatigheidsverantwoording kunnen afgeven bij de jaarrekening 2022. We werken verder aan het hiervoor ontwikkelde in control framework. De accountant en data-analyse spelen hierbij een grote rol. Data-analyse De verbijzonderde interne controle is altijd in ontwikkeling. Samen met de nieuwe accountant wordt gekeken naar de verdere inzet van data-analyse. Deze kunnen we, zoals nu in een aantal gevallen ook al wordt gedaan, inzetten om gegevensgerichte interne controlewerkzaamheden te verrichten. Data-analyse zetten we ook in om risico’s in het proces op te sporen zodat de controle nog slimmer en efficiënter wordt.

Kwaliteit Doordat de kwaliteitsmedewerker de laatste 2 jaar volledig is ingezet als procescoördinator voor het Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering is het reguliere kwaliteitswerk onderbelicht. Bij het invullen van de formatieplaats van procescoördinator komt er weer ruimte voor het regulier kwaliteitswerk. Wij prioriteren de werkzaamheden in 2022. Het actualiseren van speerpunten vermelden wij bij de bestuursrapportages en/of de 1e begrotingswijziging 2023. Personeel Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Arbeidsmarktstrategie en onboarding Arbeidsmarktstrategie en onboarding Voor de 4 organisaties starten wij in het voorjaar van 2022 een project dat resulteert in een effectieve aanpak voor een gezond en toekomstbestendig personeelsbestand. Samen met een vertegenwoordiging van de organisaties (management, strategie en communicatie) ontwikkelen we een arbeidsmarktstrategie voor de (middel)lange termijn waarmee we ons succesvol op de arbeidsmarkt onderscheiden. Daarnaast ontwikkelen we, in co-creatie, het P-instrument "onboarding" om op korte en middellange termijn medewerkers snel te laten integreren én te behouden voor onze organisaties. Organisatieontwikkeling Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Strategisch HRM-beleid Strategisch HRM-beleid In 2021 is het strategisch HRM-beleid voor 2021-2025 opgesteld.

In 2023 en volgende jaren geven we invulling aan het in 2021 opgestelde strategisch HRM-beleid. Daarvoor hebben we samen met de managementteams en de ondernemingsraden een strategische keuze gemaakt en cyclisch geborgd in een jaarlijks uitvoeringsplan. Informatievoorziening Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Informatiebeleid en informatieplan 2. Ontwikkelplan professionaliseren functioneel beheer 3. Common ground 4. Outsourcingsstrategie en regie op leveranciers 5. Werken onder architectuur Informatiebeleid en informatieplan Het informatiebeleid 2021-2025 is de leidraad voor het informatieplan 2023. Het informatieplan bevat de door de Dommelvallei-organisaties gezamenlijk geprioriteerde lijst van projecten waarmee we bouwen aan ambities op basis van de thema's: • Digitaal voor en mét de burger • Veilig en vertrouwd • Meer doen met data • Basis voor de toekomst Aan het einde van het jaar kijken we tijdens een gezamenlijke raadsinformatieavond terug naar 2023 en op basis van het informatieplan 2024 naar het komende jaar. Ontwikkelplan professionaliseren functioneel beheer In 2022 stelden we het ontwikkelplan “professionaliseren functioneel beheer” op. Met dit plan werken we in 2023 verder aan een functioneel beheerorganisatie die: • Zorgt voor kwaliteit en continuïteit van de informatievoorziening. • In staat is om het maximale uit de gebruikte systemen te halen.

• Digitale dienstverlening naar een volgend niveau kan brengen. • Zorgt voor een optimale fit tussen gebruiker, proces en systeem.

•

Kwaliteit van data een boost geeft.

Common Ground In 2023 implementeren we de eerste gegevenskoppelingen die voldoen aan de Common Ground gedachte. Daarmee werken we aan een gegevenslandschap waarbij het mogelijk is om direct de bron te bevragen onder het motto “eenmalig opslaan en meervoudig gebruiken”. Koppelingen die gegevens kopiëren van het éne systeem naar het andere vervangen we in de komende jaren geleidelijk (op natuurlijke momenten en afhankelijk van het aanbod van leveranciers) door relatief eenvoudige en laagdrempelige standaarden voor koppelen. Het ontsluiten van gegevens wordt daarmee makkelijker. Dat zorgt voor betere dienstverlening door meer selfservice naar burgers en bedrijven. Daarnaast ronden we projecten voor het realiseren van koppelingen sneller af. Outsourcingsstrategie en regie op leveranciers. De gang naar de cloud is onomkeerbaar. Het gevolg is dat we bij inkoop niet alleen functionaliteiten afnemen maar dat het altijd gepaard gaat met een gedeeltelijke uitbesteding van diensten. Om succesvol uit te besteden is een outsourcingsstrategie nodig om te bepalen hoe en welke type diensten we het best kunnen uitbesteden op basis van kosten en baten. In 2023 werken we de outsourcingsstrategie uit. De toename van uitbestede diensten stelt meer eisen aan contract- en leveranciersmanagement.

Onder de motorkap is de informatievoorziening steeds meer een lappendeken aan cloudtoepassingen met veel verschillende partijen die (beheer)diensten uitvoeren. In het kader van continuïteit, veiligheid en efficiëntie is het essentieel om overzicht en grip te houden op het totale dienstenpakket wat we afnemen en te bewaken of taken goed worden uitgevoerd. Met een producten- en dienstencatalogus maken we inzichtelijk welke producten en diensten (services) door de eigen beheerorganisatie of door derden geleverd worden. Ook maken we afspraken over het serviceniveau. We starten in 2023 met het monitoren van het serviceniveau op de meest essentiële diensten. Werken onder architectuur Met werken onder architectuur zorgen we ervoor dat onze informatievoorziening zich ontwikkelt volgens een vooropgezet ontwerp. Alhoewel de term al jaren een begrip is en in die zin ook een onderdeel is van het reguliere informatiebeleid is het thema onverminderd actueel. Essentieel is dat architectuurprincipes en richtlijnen voor bijvoorbeeld informatieveiligheid of samenwerking van toepassing zijn op alle ICT projecten om doelen te bereiken. Implementeerden we in 2022 de essentiële processen service-, risico- en wijzigingsmanagement. In 2023 verankeren we architectuur en implementeren we beheersmaatregelen binnen deze processen.

Informatiebeveiliging en privacy Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Basis op orde 2. Bedrijfscontinuïteit 3. Bewustwording Basis op orde Veiligheid eerst De Chief Information Security Officer (CISO) en Functionarissen Gegevensbescherming (FG’s) zien toe op de invoering van de BIO Top10 maatregelen. Dit programma sluit aan bij de aanbevelingen van de rekenkamercommissie en is risicogebaseerd opgezet. Risicomanagement In 2022 zijn het Information Security Management System (ISMS) en Privacy Management System (PMS) geïmplementeerd en zijn daar de eerste ervaringen mee opgedaan. Met behulp van dit ISMS en PMS kunnen we informatiebeveiliging en gegevensbescherming op een gestructureerde manier borgen in de P&C-cyclus. In 2023 geven we de proceseigenaren beter inzicht in de risico’s. We adviseren over de te nemen maatregelen. Bedrijfscontinuïteit Werken in de cloud We werken steeds meer in de cloud. De risico’s die daarmee gepaard gaan mitigeren we op 3 fronten: • Veilige inrichting van de omgeving. Aandacht wordt gegeven om de juiste maatregelen te nemen bij de inrichting van de cloud en bij de keuzes in de licenties. Ook komt er aandacht voor de keuze voor de juiste back-up strategie en de versleuteling van gegevens.

• Beschermen van de gegevens door er voor te zorgen dat alleen de bevoegden toegang hebben door de autorisatieprocessen hierop aan te passen en periodieke controles op autorisaties uit te voeren. • Beschermen van de toegang tot de gegevens door te zorgen dat alleen toegestane apparaten toegang krijgen door dat technisch af te dwingen. Crisisbeheersing Met de toegenomen dreigingen van buitenaf is een goede crisisbeheersing onontbeerlijk. Immers de risico’s met betrekking tot de bedrijfscontinuïteit nemen toe omdat digitale processen steeds meer de standaard worden. Verantwoordelijkheid en rollen duidelijk beleggen bij het bestrijden van een crisis is belangrijk. We testen, evalueren en verbeteren gestructureerd de crisisorganisatie. Bewustwording De veiligheid die we met de technische middelen kunnen bereiken is begrensd. Het menselijk gedrag speelt een doorslaggevende rol in het realiseren van de veiligheid van informatie in de praktijk. Bewustwording is en blijft voor informatiebeveiliging en gegevensbescherming daarom essentieel. We maken medewerkers bewust van de risico’s van het werken met (persoons)gegevens en we maken risicomanagement expliciet onderdeel van de besluitvorming. We gaan door met onze Dommelvallei brede bewustwordingscampagne. Op basis van de behaalde resultaten beoordelen we op welke onderwerpen we ons focussen. Bewustwording is een cyclisch proces.

De volgende bouwstenen gelden alleen voor de gemeente Nuenen en Son en Breugel: Dienstverlening De afdeling dienstverlening voert primaire taken uit voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel op het gebied van gemeentelijke dienstverlening waaronder burgerzaken en in het sociaal domein gericht op inkomensondersteuning en begeleiding naar werk. De komende jaren houden we rekening met aanpassingen in de bedrijfsvoering door wijzigende wetgeving. Daarbij spelen we telkens in op het veilig continueren van de dienstverlening en de toegankelijkheid ervan. In 2023 voeren we de tactische plannen uit die opgesteld zijn op basis van de strategische visie op dienstverlening van de afdeling. Het tactisch plan per cluster (dienstverleningsconcept en ontwikkelplan W&I) is gekoppeld aan een concreet uitvoeringsdocument in de vorm van het afdelingsplan. De focus ligt daarbij op verbetering van kwaliteit, samenwerking en innovatie. De komende jaren vergroten we ons adaptief vermogen om een optimale dienstverlening te realiseren op basis van dat wat wél kan, binnen de grenzen van de wet. Inwonersgerichte activiteiten Basis op orde Kwaliteit, klantgerichtheid en flexibiliteit staan bij het cluster KCC hoog in het vaandel. We houden ontwikkelingen in de maatschappij, de wetgeving en bij de gemeenten goed in de gaten. Indien mogelijk stemmen we onze dienstverlening daar graag op af.

In de loop der jaren is onze dagelijkse bedrijfsvoering dan ook regelmatig bijgesteld. We onderzoeken samen met de gemeenten of de bedrijfsvoering binnen het cluster efficiënter kan worden opgepakt. Hiermee werken we aan een sterke basis. In de eerste vier van onderstaande bouwstenen lichten we de basis op orde nader toe. Ambities Om de ontwikkelingen te volgen staan de komende jaren een aantal mooie projecten gepland. Het resultaat van de projecten wordt opgenomen in de dagelijkse bedrijfsvoering. Op deze manier blijven we onszelf verbeteren. We streven ernaar om de projecten binnen de bestaande middelen te realiseren. Waar dat niet mogelijk is nemen we dat op in de begrotingscyclus. Bij de bouwstenen vijf tot en met acht gaan we hier nader op in. Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Taken 2. Kritische Prestatie Indicatoren (KPI) 3. Procesoptimalisatie 4. Pieken reisdocumenten 5. Verkiezingen 6. Brede toegankelijkheid burgerzakenproducten 7. Virtuele assistent 8. Online team en Webcare team Taken In de loop der jaren is de dagelijkse bedrijfsvoering van het cluster KCC regelmatig bijgesteld. We onderzoeken samen met de gemeenten of de huidige taken optimaal zijn belegd en stellen waar nodig bij. Het vooronderzoek vindt plaats in 2022 en resulteert in een advies met verbetervoorstellen.

In 2023 voeren we, na besluitvorming, de verbetervoorstellen uit om zo een goede balans tussen kwaliteit en kwantiteit te borgen.

Kritische Prestatie Indicatoren Op basis van de resultaten van de projecten Klanttevredenheid en Kanaalmeting uit het programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering stellen we tien SMART geformuleerde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s) op voor het Klant Contact Centrum. Door deze KPI’s te vergelijken met de nulmeting maken we de kwaliteit van de dienstverlening meetbaar en kunnen we daarop sturen. We kijken naar de wensen van verschillende partijen om te beslissen in welke richting we bijsturen. In 2022 starten we samen met de gemeente Nuenen een pilot met het opstellen van een basisset KPI’s. De gemeente Son en Breugel vragen we hier ook bij aan te sluiten. In 2023 breiden we uit naar een KPI-dashboard per afdeling. Voor het KCC is dit een belangrijk instrument om de dienstverlening in brede zin te verbeteren. Ook voor de producten en diensten die starten bij het KCC maar worden afgehandeld door vakafdelingen. Procesoptimalisatie Het cluster KCC omarmt de Lean filosofie. We verbeteren onze processen doorlopend: zowel met kleine aanpassingen in de dagelijkse bedrijfsvoering als door het uitvoeren van projecten. We brengen de wensen van onze inwoners en bedrijven in beeld. Dit doen we door de klanttevredenheid te meten. Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheid om een vast burgerpanel te bevragen.

Op basis van de ontvangen signalen en de kansen, verbeteren we continu onze processen. In 2022 richten we ons op quick wins in de procesverbeteringen van de producten en diensten in de nieuwe burgerzaken applicatie. Vanaf 2023 werken we met een PDCA-planning voor alle burgerzakenprocessen. Pieken reisdocumenten In de periode 2024-2025 verwachten we pieken in de aanvragen van reisdocumenten. We zoeken in 2023 naar mogelijkheden om de aanvragen beter te spreiden. We houden de wachttijden voor de inwoners zo kort mogelijk en minimaliseren de belasting op de afdeling. De resultaten van deze verkenning verwerken we in een plan van aanpak. Waar mogelijk zetten we deze al meteen in. Verkiezingen Tot en met het jaar 2026 organiseren we elk jaar verkiezingen. We hebben inmiddels ervaring met de benodigde aanpassingen om te voldoen aan coronamaatregelen. Indien nodig passen we die de komende jaren opnieuw toe. Daarnaast bevorderen we de inclusie van alle stemgerechtigden. We zoeken naar mogelijkheden om dit de komende jaren verder uit te breiden. In 2022 richten we per gemeente één stembureau in met specifieke faciliteiten voor mindervaliden. De opgedane ervaringen nemen we mee naar de verkiezingen in 2023. We passen aan en breiden uit, denk daarbij aan stembussen met een lage gleuf en braille mals voor de kieslijsten etc.

Brede toegankelijkheid burgerzakenproducten Plaats- en tijdonafhankelijk gebruik maken van diensten biedt vele voordelen. Eind 2021 maakten we dit via de gemeentelijke websites mogelijk voor alle burgerzakenproducten, waar de wet dit toelaat. Via het persoonlijke, beveiligde portaal kan de voortgang van de afhandeling van de aanvraag worden gevolgd. De komende jaren werken we aan digitale inclusie zodat ook minder digitaalvaardige inwoners gebruik kunnen maken van dit kanaal. Dit doen we door: 1. Digitale diensten voor iedereen makkelijker maken: eenvoudige taal op B1 niveau, de vindbaarheid vergroten, slimme e-formulieren met weinig stappen. 2. Mensen helpen om met digitalisering om te gaan: we doorlopen de aanvraag samen en geven een duidelijke uitleg. 3. De mogelijkheid om via persoonlijk contact een product aan te vragen blijft bestaan. Ook werken we aan de wettelijke verplichting om de gemeentelijke websites in een Engelstalige versie aan te bieden. Hierdoor verbreden we de toegankelijkheid van de burgerzaken producten verder.

Virtuele Assistent De Virtuele Assistent (chatbot) is een extra kanaal voor inwoners en ondernemers om contact te leggen met de gemeenten. De ambitie is om dit nieuwe kanaal in te richten, beschikbaar te maken en uit te breiden. De Virtuele Assistent van de overheid (GEM) geeft geautomatiseerd antwoord op veelgestelde vragen van inwoners en bedrijven. Ook verwijst de Virtuele Assistent door naar de juiste pagina op de website. In 2022 starten we met een pilot waarbij we de meerwaarde van het inzetten van dit extra kanaal gaan bekijken. De pilot evalueren we eind 2022. Bij een succesvolle pilot zetten we in 2023 een volgende stap. We breiden de chatbot functionaliteit uit met een chatbox koppeling. Door het inzetten van de Virtuele Assistent in combinatie met de live chat bieden we de inwoners en de ondernemers nog meer maatwerk. Online team en Webcare team Om een goede kanaalsturing mogelijk te maken brengen we alle dienstverleningskanalen bij elkaar. Dit draagt bij aan een integrale verbetering van de dienstverlening. Op 1 februari 2022 startten we met de pilot Online team. Het Online team is de samenwerking tussen contentbeheer, Het Telefonisch Informatie Centrum en de communicatiemedewerkers van de gemeenten op het gebied van websitebeheer.

Door deze vaste, integrale samenwerking handelen we verzoeken efficiënter af, zijn we minder kwetsbaar en leveren we een kwalitatief beter product op. Dit resulteert in een betere online dienstverlening voor inwoners en ondernemers. We evalueren de pilot eind 2022. We onderzoeken de mogelijkheid om het Online team uit te breiden. De ambitie is om vanaf 2023 te gaan werken met een Webcare team: medewerkers van het cluster KCC worden toegevoegd aan het bestaande Online team. Deze medewerkers staan via het kanaal Social media in contact met de inwoners. Ook voegen wij het social intranet beheer toe aan de taken van het team. Participatie Doorkijk vanuit de dagelijkse uitvoering Dienst Dommelvallei voert in het cluster Werk en Inkomen de taken uit voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel. We werken daarbij samen in het Centrum Maatschappelijke Deelname (CMD) in de gemeenten. In 2023 en verder zorgen de Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's) van Werk en Inkomen voor de dagelijkse focus. Deze ligt op verbetering van kwaliteit, samenwerking en innovatie. We investeren ook in onderlinge afstemming binnen het cluster. Op die manier versterken inkomen (rechtmatigheid) en werk (doelmatigheid/participatie) elkaar optimaal ten behoeve van de ondersteuning van de inwoners.

Ambities We richten ons op verzoek van de gemeenten Nuenen en Son en Breugel op de maximale ondersteuning van inwoners naar werk en participatie. De komende jaren spelen we in op veranderingen in de arbeidsmarkt en wetsaanpassingen. Deze bouwsteen bestaat uit: 1. Gevolgen coronacrisis in goede banen leiden 2. Samenwerking CMD’s versterken 3. Verminderen kwetsbaarheid en verbeteren kwaliteit 4. Uitvoeren nieuwe wet Inburgering Gevolgen coronacrisis in goede banen leiden Tijdens de coronacrisis waren er extra overheidsregelingen van kracht. Na de Tozo (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers) werd de BBZ-regeling (BijstandsBesluit Zelfstandigen) in een vereenvoudigde vorm actief. Voor de Tozo regeling zijn in verband met terugbetalingen (bedrijfskredieten) en Rijksverantwoording nog werkzaamheden tot en met 2028. Hier houden we de komende jaren rekening mee.

Samenwerking CMD's versterken We werken in de CMD's aan een oplossing die mensen ook echt verder brengt. We organiseren gezamenlijke, inhoudelijke themasessies en denken mee bij multidisciplinaire vraagstukken. Hiermee dragen we bij aan het succesvol functioneren van het CMD. In Son en Breugel werken we intensief samen met ketenpartners in het CMD. In 2023 organiseren we twee keer een belevingstour voor alle deelnemende partners om de verbinding te versterken. De eerste verkenning naar een nieuwe werkmethode (omgekeerde toets, doorbraakmethode) werken we in 2023 uit tot een concreet voorstel. Na bestuurlijk akkoord volgt een plan van aanpak. Het toepassen van een nieuwe werkmethode levert maatwerk op voor de burger en vermindert ambtelijke en bestuurlijke inspanning. Verminderen kwetsbaarheid en verbeteren kwaliteit We zien sinds 2021 meer bezwaren tegen niet toegekende aanvragen. Dat legt druk op de capaciteit voor bezwaar- en beroepsprocedures. Deze kwetsbaarheid is in de coronaperiode duidelijk zichtbaar geworden. We verminderen dit stapsgewijs door procesverbeteringen en inhoudelijke kwaliteitsslagen. Door kennisverbreding en -verdieping verminderen we de kwetsbaarheid. Ook zoeken we meer afstemming met gemeenten over het proces. Daarnaast onderzoeken we het uitbesteden van de procedure van beroepszaken.

We gebruiken 2022 om een kosten-batenanalyse te maken op basis van uren en aantallen. De uitkomsten van de analyse vertalen we in 2023 naar een verbetervoorstel. Dit leggen we ter besluitvorming voor bij de gemeenten. Een goede handhaving heeft ook positieve impact op bezwaar en beroep. Daarom investeren we ook bij handhaving in een goede uitvoeringsaanpak. In 2023 verfijnen we het handhavingsplan en voeren we procesverbeteringen door. Door te investeren in het verminderen van de kwetsbaarheid en het verbeteren van de kwaliteit voorzien we minder bezwaar- en beroepzaken en komen er geen aanvragen onterecht door het burgerportaal. Uitvoeren nieuwe Wet inburgering De uitvoering van de Wet inburgering ligt vanaf 2022 bij de gemeenten. Dienst Dommelvallei voert deze inburgeringstaken uit met betrekking tot beleid, coördinatie en uitvoering. In 2022 geven we vorm aan de uitvoering en monitoren we de benodigde financiële middelen en capaciteit in uren. In 2023 is de bestuurlijke besluitvorming afgerond en worden de taken en daaraan gekoppelde financiële middelen en functies overgeheveld naar de dienst. Dit loopt via de 1e begrotingswijziging 2023.

Wat gaat het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten 0.10 Mutaties reserves

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

213

0.1 Bestuur

1.197

1.246

1.296

1.324

1.353

1.382

13.110

13.657

13.618

13.742

13.811

13.943

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury

0.61 OZB woningen

356

363

401

409

418

428

0.62 OZB niet-woningen

111

141

121

123

126

129

0.64 Belastingen overig

151

178

352

361

370

379

0.8 Overige baten en lasten

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

5.2 Sportaccommodaties

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

599

618

646

661

676

692

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

409

431

542

556

570

584

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

108

107

111

113

116

119

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

120

119

123

125

128

131

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen Totaal Lasten

145

120

106

107

108

17.191

17.537

17.889

18.102

18.263

18.488

Exploitatie

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Baten 0.10 Mutaties reserves

191

0.1 Bestuur

0.2 Burgerzaken

1.246

1.296

1.324

1.353

1.382

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.4 Overhead

17.188

13.466

13.618

13.742

13.811

13.943

0.5 Treasury

0.61 OZB woningen

363

401

409

418

428

0.62 OZB niet-woningen

141

121

123

126

129

0.64 Belastingen overig

178

352

361

370

379

0.8 Overige baten en lasten

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

5.2 Sportaccommodaties

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

618

646

661

676

692

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

431

542

556

570

584

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

107

111

113

116

119

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

119

123

125

128

131

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen Totaal Baten Resultaat

120

106

107

108

17.191

17.537

17.889

18.102

18.263

18.488

Het resultaat over 2021 bedraagt € 212.749,- positief, zoals blijkt uit regel "0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten" bij de lasten.

Paragrafen In deze paragraaf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal 7 paragrafen voorgeschreven. Hiervan zijn er slechts 3 van toepassing op Dienst Dommelvallei. De paragrafen die van toepassing zijn op Dienst Dommelvallei: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 2. Financiering; 3. Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. De volgende paragrafen gelden niet voor Dienst Dommelvallei: • lokale heffingen; • onderhoud kapitaalgoederen; • verbonden partijen; • grondbeleid.

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie van Dienst Dommelvallei. Hiervoor beschrijven en waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het totaal aan risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing hanteren we de uitgangspunten van de nota’s risicomanagement van de drie gemeenten. Als laatste worden de financiële kengetallen gepresenteerd.

Inventarisatie van de risico's In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico’s toch te kwantificeren werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in de onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening: Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€) Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico’s zich tegelijk manifesteren rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%. Risico

Kans Gevolg in Risicowaarde in % € in €

1. Interne gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident

70%

175.000

122.500

10% 1.000.000

100.000

50%

37.500

De organisatie kan geconfronteerd worden met cybercriminaliteit en/of met een beveiligingsincident. Recente voorbeelden, de IBD en incidenten in het land (bijvoorbeeld Hof van Twente) laten zien dat de kans hierop toeneemt. De gevolgen kunnen enorm zijn. Cybercriminaliteit is criminaliteit met ICT als middel én doelwit. Cybercriminaliteit is veelvoorkomend. Aan de ene kant wordt ICT steeds complexer, en aan de andere kant blijkt uit de benchmark dat we onder het gemiddelde zitten qua middelen. Beveiligingsincident is een inbreuk op de beveiliging, waarbij de beschikbaarheid, de integriteit of de vertrouwelijkheid van informatie in gevaar is of kan komen. Een beveiligingsincident kan ook onbewust worden veroorzaakt. De IBD geeft in het dreigingsbeeld 2021-2022 duidelijk het signaal af, dat de kans op beveiligingsincidenten toeneemt. Een ambtenaar, bestuurder of raadslid kan bedoeld of onbedoeld informatie verschaffen waar een kwaadwillende zijn voordeel mee kan doen (en de desbetreffende organisatie gedupeerd achterblijft). Informatie rond bestemmingsplannen, aanbestedingen, persoonsgegevens of veranderende regels kan zeer waardevol zijn. Het risico is aanwezig dat er extra kosten gemaakt moeten worden, die voortvloeien uit de inzet van extra mensen en ICT-middelen als gevolg van cybercriminaliteit/beveiligingsincidenten, waaronder datalekken.

Voorbeelden zijn de inzet voor de afhandeling van het phishingincident, het invoeren van multi factor authenticatie en de uren van ICT t.b.v. het mitigeren van de kwetsbaarheid Log4J. 2. Externe gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident Naast de interne gevolgen genoemd bij risico 1, loopt de organisatie ook het risico op mogelijk externe gevolgen. Onzorgvuldige omgang met persoonsgegevens en overtredingen van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) kunnen leiden tot aansprakelijkheidsstellingen van getroffenen of boetes van de privacytoezichthouder. Een boete wegens onzorgvuldig handelen met de privacy van inwoners zou bovendien leiden tot grote imagoschade. Het risico is aanwezig op extra kosten die voortvloeien uit boete Autoriteit Persoonsgegevens, imagoschade, aansprakelijkheidstellingen als gevolg van cybercriminaliteit/beveiligingsincidenten, waaronder datalekken. 3. Continuïteit bedrijfsvoering

75.000

Er is een aantal factoren dat een risico vormt voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, zoals: moeilijk kunnen invullen van vacatures a.g.v. krapte op de arbeidsmarkt, (lang) thuis werken, werkdruk, personele wisselingen, ziekteverzuim, inzet van externen. Deze risico's kunnen leiden tot vertraging in de bedrijfsvoering. Daarnaast kan het leiden tot hogere kosten door externe inhuur. Subtotaal top 3

260.000

Overige risico's

127.500

Totaal

387.500

Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)

348.750

Het totaal aan overige risico's is € 127.500,-. Dit bestaat uit 4 risico's en een post onvoorzien. De risico's "Belastingaangifte", "Contract GT Connect" en "Inkoop" zijn de belangrijkste risico's buiten de top 3.

Ten opzichte van de vorige begroting is het totaal aan risico's met € 51.750,- toegenomen. De redenen hiervoor zijn: - Verhogen risicowaarden "Interne en externe gevolgen cybercriminaliteit en beveiligingsincidenten". De voormalige risico's "Cybercriminaliteit", "Beveiligingsincident" en "Algemene verordening gegevensbescherming" kenden veel overlap, zowel in oorzaak als mogelijke gevolgen. Daarom zijn deze drie risico's opnieuw beschreven en gecategoriseerd. De verhoging van de risicowaarde is het gevolg van het toenemen van de kans van optreden. - Nieuw risico "Contract GT Connect".

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit van € 348.750,- wordt volgens de verdeelsleutel belegd bij de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. De gemeenten verwerken dit in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verdeling is als volgt: Gemeente

Percentage

Bedrag

Geldrop-Mierlo

48%

167.400

Nuenen

30%

104.625

Son en Breugel

22%

76.725

Totale weerstandscapaciteit

100%

348.750

De weerstandsratio is de verhouding tussen benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Omdat de beschikbare weerstandscapaciteit door de gemeenten wordt gevormd bedraagt de weerstandsratio automatisch 1.

Financiële kengetallen Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan het beoordelen van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast bieden kengetallen de mogelijkheid om gemeenschappelijke regelingen onderling te vergelijken. Een individueel kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie van de dienst moet worden beoordeeld. De kengetallen moeten in samenhang bekeken worden omdat ze alleen gezamenlijk en in hun onderlinge verhouding een beeld geven van de financiële positie van de dienst. Een kengetal, of de ontwikkeling van een kengetal, is een weerspiegeling van het gevoerde beleid. Voor de provincie als toezichthouder hebben de kengetallen een signaleringswaarde. Ze kunnen worden betrokken bij het krijgen van een completer inzicht in de financiële situatie en risicopositie van een gemeenschappelijke regeling.

De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden: • netto schuldquote; • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; • solvabiliteitsratio; • structurele exploitatieruimte; • belastingcapaciteit; • grondexploitatie. De laatste 2 zijn voor Dienst Dommelvallei niet van toepassing en laten we buiten beschouwing. De toezichthouder hanteert geen normering maar maakt gebruik van onderstaande signaleringswaarden: Waarderingscijfer

Minst risicovol

Neutraal

Meest risicovol

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

<90

90-130

>130

Solvabiliteitsratio

>50

20-50

<20

Structurele exploitatieruimte

Zie voor de onderlinge verhouding van de kengetallen bij conclusie. Gerealiseerde en begrote kengetallen Voor de kolommen realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening. Het kengetal voor 2022 is afkomstig uit de meerjarenbegroting 2022-2025. De kengetallen voor 2023-2026 zijn afkomstig uit voorliggende meerjarenbegroting. Omschrijving

Realisatie

Begroting

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Netto schuldquote

13%

14%

12%

20%

16%

15%

10%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

13%

14%

12%

20%

16%

15%

10%

Solvabiliteitsratio

16%

Structurele exploitatieruimte

Hieronder een korte toelichting per kengetal: Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen)

De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de dienst ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te krijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote in- en exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).

Solvabiliteitsratio

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin Dienst Dommelvallei in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal verstaan. Structurele exploitatieruimte

Deze is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de dienst heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Conclusie

Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Dienst Dommelvallei heeft op dit moment geen opgenomen en geen doorgeleende geldleningen met een looptijd van langer dan 1 jaar. De schulden van Dienst Dommelvallei zijn beperkt omdat de investeringen in maximaal 5 jaar worden afgeschreven en op die manier gedekt worden door de jaarlijkse bijdrage van de gemeenten. De eventuele tekorten aan liquide middelen worden opgevangen met kortlopende leningen. De investeringen van de dienst komen vooral uit het informatieplan. De netto schuldquote verbetert de komende jaren omdat (de meerjarige) investeringen uit het informatieplan elk jaar opnieuw voor 1 jaar bij de begroting geraamd worden. Solvabiliteitsratio De dienst heeft via de reserve P&O een beperkt eigen vermogen en daardoor een lage solvabiliteitsratio. Het eigen vermogen, om aan de financiële verplichtingen te voldoen, is onderdeel van het eigen vermogen van de deelnemende gemeenten. De stijging van deze ratio wordt veroorzaakt door de afname van de geraamde afschrijvingslasten. Ook weer omdat (de meerjarige) investeringen uit het informatieplan elk jaar opnieuw voor 1 jaar in de begroting geraamd worden.

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte vanaf 2023 is 0% omdat de bijdrage van de deelnemende gemeenten gebaseerd wordt op het jaarlijkse saldo van baten en lasten.

Paragraaf Financiering Inleiding De paragraaf financiering in de begroting is in het BBV en in de wet Fido verplicht gesteld. Financiering betreft de wijze waarop Dienst Dommelvallei de benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. Dit vindt plaats binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet Fido. Naast deze wetgeving kennen we het treasurystatuut van Dienst Dommelvallei. Dit statuut bevat regels om de financieringsfunctie te sturen, te beheersen en te controleren. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-.

Interne- en externe ontwikkelingen De ECB blijft in de komende 12 maanden een ruim monetair beleid voeren. De lange rentetarieven blijven op een zeer laag niveau. EMU-saldo Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is de EMU-tekortruimte voor de gemeenten -0,27% BBP. Jaarlijks publiceert het ministerie van BZK voor gemeenten individuele EMU-referentiewaarden. Een individuele EMUreferentiewaarde is geen norm, maar een indicatie. Voor gemeenschappelijke regelingen zijn geen individuele referentiewaarden vastgesteld. Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen binnen de begroting zonder onttrekkingen uit de reserves. Nr. Omschrijving

2022

2023

602

173

824

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

602

173

824

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Mutatie (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

2024

Liquiditeit Het voornemen is om in 2023 evenals voorgaande jaren met kasgeldleningen te werken voor de financiering van investeringen. Als we de kasgeldlimiet meer dan 2 kwartalen overschrijden en de tegoeden van de gemeenten niet toereikend zijn kan een langlopende geldlening worden afgesloten. In het overzicht zijn de middelen voor financiering opgenomen als langlopende geldleningen. 2023

2024

2025

2026

Activa

3.041

2.868

2.044

1.318

Geldleningen OG

-2.826

-2.768

-1.989

-1.210

Reserves en voorzieningen

-231

Financieringsbehoefte

-16

-132

-176

-123

Renterisicobeheer De overheid hanteert 2 instrumenten voor het toetsen van het renterisico: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet vormt de bovengrens tot waar een tijdelijk liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort een structureel karakter draagt moet er een langlopende geldlening worden aangetrokken. Als voor het 3e achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld en moeten de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.

Stap

Omschrijving

2023

Bepalen toegestane kasgeldlimiet Omvang begrotingstotaal

17.889

Percentage regeling

8,20%

1 Toegestane kasgeldlimiet

1.467

Vlottende korte schuld opgenomen gelden < 1 jaar

1.000

Schuld in rekening courant

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

2 Totaal vlottende korte schuld

1.000

Vlottende middelen Contante gelden in kas

Tegoeden in rekening courant

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

3 Totaal vlottende middelen

4 Totaal netto vlottende schuld (2-3)

998

Ruimte(+)/Overschrijdingen(-) (1-4)

469

Conclusie kasgeldlimiet Voor 2023 wordt met kasgeldleningen gewerkt tot de maximale bovengrens van de kasgeldlimiet.

Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een grens aan het te lopen renterisico op de vaste schuld. De risiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet hoger mogen zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Stap

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

1 Renteherzieningen

Omschrijving

2 Aflossingen

779

278

3 (1+2) Renterisico 4 Begrotingstotaal 5 Percentage regeling 6 (4 x 5) Renterisiconorm 7 Ruimte(+)/Overschrijdingen(-)

Begroot 2026

779

278

17.889

18.102

18.263

18.488

20%

3.578

3.620

3.653

3.698

3.520

2.841

2.874

3.420

Conclusie renterisiconorm Voor de komende jaren is er ruimte om lang geld aan te trekken volgens de renterisiconorm

Schatkistbankieren Door de wet over schatkistbankieren zijn de decentrale overheden verplicht het grootste deel van hun liquide middelen aan te houden in de schatkist. De EMU-schuld en de financieringsbehoefte van het Rijk vermindert hierdoor. Decentrale overheden kunnen in het kader van de uitoefening van de publieke taak nog steeds geld uitlenen aan een andere decentrale overheid. De verantwoording van schatkistbankieren gebeurt in de jaarrekening.

Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei Inleiding Het doel van de bedrijfsvoering is het zo goed mogelijk ondersteunen en uitvoeren van de programma’s. Dit moet tot uiting komen in het goed bedienen van onze gemeenten en de klanten van onze gemeenten, interne en externe processen efficiënt laten verlopen en zorgvuldige besluitvorming garanderen. Het gaat om een goede dienstverlening aan de gemeenten en de burger door: • Een efficiënt werkende organisatie. • Een zorgvuldig besluitvormingsproces. • Een gestructureerde planning en beheersing van de beleidsuitvoering. • Waar mogelijk op een verantwoorde manier gebruiken van ICT-mogelijkheden. • Een beschikbaarheid van gemotiveerd en gekwalificeerd personeel. Bij de gemeenten komen in deze paragraaf de volgende onderwerpen aan bod: • organisatieontwikkeling • HRM-beleid • samenwerking met de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel • informatiebeleidsplan • informatievoorziening • planning en control • huisvesting • kengetallen Een aantal van de onderwerpen in het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties is door de deelnemende gemeenten opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering. Er zijn vanuit de dienst 2 perspectieven op het begrip bedrijfsvoering: 1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de deelnemende gemeenten.

Die ondersteuning wordt beschreven in programma 1 Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. 2. De bedrijfsvoering voor de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. Organisatieontwikkeling Dienst Dommelvallei Om de organisaties nog beter van dienst te zijn zetten we in 2023 verder in op onderstaande ontwikkelingen. GROEI! Na de implementatie van GROEI! in 2021 (als nieuwe feedbackcyclus om medewerkers in hun kracht te zetten en eigenaarschap te laten tonen op inhoud en rol), ontwikkelen we in 2022 GROEI! door. Medewerkers gaan samen met leidinggevenden aan de slag met persoonlijke ontwikkeling, talentmanagement en een leven lang leren. In 2023 ontwikkelen we verder door op basis van de resultaten van 2022. Betrokkenheid van medewerkers In 2022 oriënteren we ons op een innovatieve methode om kortcyclisch de betrokkenheid en de tevredenheid van medewerkers te meten. In 2022 starten we bij wijze van pilot hiermee. Bij een positieve ervaring maakt de methode vanaf 2023 structureel onderdeel van onze bedrijfsvoering uit. Projectmanagement In 2021 is een proef uitgevoerd door de inzet van 1 FTE projectleiding vanuit de vaste bezetting. Het verbijzonderen van de rol van projectleider werpt zijn vruchten af. In 2022 ontwikkelt de dienst haar visie op projectmanagement.

Gericht op het verhogen van de kwaliteit, integraliteit en wendbaarheid bij het realiseren van projectmatige opgaven. In 2023 borgen we deze visie structureel.

Externe inhuur Wij blijven kritisch op de inzet van externen. Daar waar expertise nodig is die wij zelf niet kunnen bieden, schakelen wij externe deskundigen in. Daarnaast huren wij capaciteit in voor de langdurige piek/ziekmomenten.

Ziekteverzuim De ambitie blijft om het ziekteverzuim de komende jaren stapsgewijs terug te brengen naar minimaal 1%punt onder het landelijk gemiddelde. Dit laatst bekende landelijk gemiddelde van een vergelijkbare gemeenteklasse is van 2020 en is 5,4%. Het percentage binnen de dienst was 5,3% in 2021.

Inclusief beleid Wij onderschrijven het gedachtegoed van een inclusieve samenleving en willen dat vertalen naar onze organisatie. Bij de invulling van vacatures staan we open voor kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt. Hierbij betrekken we ook de burgers uit de Participatiewet.

Kengetallen Formatie (fte) Afdeling

Begroting 2022

1e begrotingswijziging 2022

Begroting 2023

Directie en staf

5,29

Financiën

48,91

0,75

49,66

PO&I

47,76

4,00

51,76

Dienstverlening

41,14

Totale formatie (fte)

143,10

4,75

147,85

Ziekteverzuim (excl. zwangerschapsverlof) 2021

2020

Verzuimpercentage

5,30

5,31

2019 8,51

Percentage 0-verzuim

51,92

56,57

36,96

Gemiddelde duur (dagen)

17,29

22,34

19,85

Verzuimfrequentie

0,87

0,61

1,17

Ziekteverzuimpercentage in vergelijkbare gemeenteklasse voor 2020: 5,4%

Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) vervangt op 1 mei 2022 de Wet openbaarheid van bestuur. Dit heeft gevolgen voor het actief en passief openbaar maken van overheidsinformatie en de toegankelijkheid van de informatiehuishouding. De kern van de wet is tweeledig. Ten eerste verplicht de wet overheidsorganisaties documenten in 11 categorieën actief openbaar te maken. Ten tweede verplicht de Woo organisaties om de informatiehuishouding op orde te brengen. Voor het actief openbaar maken van de informatiecategorieën wordt 5 jaar voorgeschreven, voor het op orde krijgen van de basis van de informatievoorziening (een tweede aspect benoemd in de wet) wordt 8 jaar gegeven.

Structuur Dienst Dommelvallei De gemeenschappelijke regeling Dienst Dommelvallei werkt sinds 1 januari 2014 voor de gemeenten GeldropMierlo, Nuenen en Son en Breugel. In Dienst Dommelvallei zijn de bedrijfsvoeringstaken financiën, belastingen, personeel & organisatie, informatievoorziening en planning en control voor de 3 gemeenten ondergebracht. Daarnaast hebben de gemeenten Son en Breugel en Nuenen de taken voor werk en inkomen en dienstverlening in Dienst Dommelvallei ondergebracht.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11403510/1