06.b ODZOB - Zienswijzen deelnemers ODZOB herziene begroting 2023 en begroting 2024

Herziene begroting 2023 Wij stemmen in met deze herziene begroting. Wel met de opmerking dat wij bezorgd zijn over het hoge ziekteverzuim.

Ontwerpbegroting 2ÍJ24 Hier zien we het uurtarief behoorlijk toenemen. Weliswaar met de verwachting dat dit deels tijdelijk is. De toename is onder andere een gevolg van het hoge ziekteverzuim. Wij waarderen het project Fitte organisatie dat in de begroting Ís aangekondigd. Wij verwachten dat de volgende onderwerpen in dit project aan bod komen; . Wat voor organisatie wil de ODZOB waarom zijn? . Wat voor organisatie is de ODZOB nu? . Een plan hoe te komen tot de organisatie die de ODZOB wil zijn. Uiteraard heeft het hoge ziekteverzuim een belangrijke plaats in dit project. Ook zijn wij benieuwd naar de andere oorzaken dan ziekteverzuim waardoor de fitheid van de organísatie onder druk staat. Daarnaast vinden wij ook een kerntakendiscussÍe een onmisbaar onderdeel van dit project. Tot slot zorgt de CAO ontwikkeling ervoor dat de productiviteit verder daalt. Dit zorgt er voor dat er meer mensen nodig zijn om de productieve uren te realiseren. En u hanteert het uitgangspunt dat de formatie voor Overhead 20o/o van de totale formatie is. Hiermee zijn wij het niet eens, Zo geeft de dalende productiviteit door de CAO geen extra inspanningen op het gebied van Overhead. Wij verwachten dat u de Overhead aanpast naar het niveau van de 2O23 en het uurtarief verlaagt.

Veldhoven werkt op afspraak Voor alle Producten en diensten waarvoor u aan de balie moet zijn, maakt u een afspraak via wl rw.veldhoven.nl of bel 14 O4o, via de site kunt u ook producten en diensten vanuit thuis regelen.

T 14 040

tt+f Veldhoven Fleeft u 'vrag€n of upmer:kingen over deze brief? Neem dan csntaet op mêt n4,srceJ vàR der Stnaten van h'et,elUStel. FinàncÍën en enntrol. StuUr daarvOOt een e'nra1 r.laar gemeente@veldhoven.nl of bel het algemene telefoonnummer L4 o4o.

F4et

Veldhoven,

l Áiekeld

de Ven

t

5501KA. ldhovaii 'posthus 1016f'

5.5@EAltaïdhd@í E 8F{'lÊênt{@idhoy.ên.nl

Ít4.tM

j

2íz

I GEMEEN-TE

I-RE

1923 Omgevingsdienst Zu idoost-Brabant t.a.v. het Dagelijks Bestuur Postbus 8035 5601 KA Eindhoven

-Woolrere -2023 o MGE N G S D E N ST ZU D o OS ï-B RABANÏ ingekomen:

0 I JUfil 2023

Uw brief van

Uw kenmerk

15 maart 2023

z-2023-002044/ D.2023-040000

Onderwerp

Ons kenmerk

Zienswijze herziene begroting 555708 2023 en ontwerp begroting 2024 met meerjarenraming 20252027

Datum

VERZONDEN 24t/,il2fJ23

Geacht bestuur, Middels uw schrijven van 15 maart 2023 heeft u onze raad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze in te dienen over de concept herziene begroting 2023 en de concept ontwerpbegroting 2024 met meerjarenraming 2025-2027 van uw Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB). Wij willen van deze mogelijkheid gebruik maken.

Wij hebben de stukken bestudeerd en willen u bedanken voor de wijze waarop deze zijn opgesteld en dat u begin april jl. een bijeenkomst voor gemeenteraden en provinciale staten heeft gehouden om de lastige (financiële) situatie bij de ODZOB toe te lichten. Wij constateren dat de ontwerp herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2O24 met oog hierop realistisch zijn opgesteld. U geeft aan dat de ODZOB graag een fitte organisatie wil zijn, Vitale en wendbare

medewerkers zijn van belang om toekomstige uitdagingen het hoofd te kunnen bieden. wij vinden het met de oDZoB dan ook noodzakelijk dat de oDZoB de komende tijd de aandacht richt op het weer fit krijgen van de organisatie. Wij kunnen dan ook instemmen met de tijdelijke tariefopslag van € 3,- per uur. Wij verzoeken u om in 2023 en 2024 voor het opstellen van de begroting 2025 een terugkoppeling te geven over de resultaten met betrekking tot het terugdringen van ziekteverzuim en het verhogen van de declarabiliteit. Hierbij op termijn na te denken over een vereenvoudiging van de financiering van

de ODZOB die recht doet aan de karakteristieken van de verschillende werkzaamheden en tot minder overhead leidt. We verzoeken u de resultaten van de ODZOB, ook op dit terrein, hierbij te vergelijken met de andere (Brabantse) Omgevingsdiensten. Hoogachtend, De raad van de gemeente Waalre,

de griffier,

de voorzitter,

\ W.A. E

-2 -

r

I

Provincie Noord-Brabant

Besluit 12/23 I

Voorgestelde behandeling PS-vergadering

: 16 juni 2023

Onderwerp

' Datum

Ontwerpbegroting 2024 en herziene begroting 2023 Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB)

Documentnummer

16 juni 2023 5281659

Provinciale Staten van Noord-Brabant; Gelezen het voorstel van Gedeputeerde Staten van 9 mei 2023, nr. 1 2/23 A; Overwegende dat artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen de mogelijkheid biedt een zienswijze te geven op de ontwerpbegroting; Besluiten: de volgende zienswijze op de ontwerpbegroting 2024 en herziene begroting 2023 aan het dagelijks bestuur van de ODZOB kenbaar te maken: Provinciale Staten reageren instemmend op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de ODZOB en spreken hun zorg uit over de kostenstijgingen en de genoemde onzekerheden in de ontwerpbegroting; Provinciale Staten verzoeken de ODZOB om verdere maatregelen te treffen om kostenstijgingen te beperken en op die wijze tot een sluitende begroting te komen. 's-Hertogenbosch, 16 juni 2023 Provinciale Staten voornoemd, de voorzitter,

de griffier,

mr. I.R. Adema

mr. K.A.E. ten Cate

Statenvoorstel 12/23

Voorgestelde behandeling Agendavergadering

:

22 mei 2023

PS-vergadering

:

16 juni 2023 Datum

9 mei 2023 Documentnummer Onderwerp

Ontwerpbegrotingen 2024 en herziene begrotingen 2023 Omgevingsdiensten Zuidoost-Brabant (ODZOB), Brabant Noord (ODBN) en Midden-West (OMWB)

Aan Provinciale Staten van Noord-Brabant Samenvatting De drie Brabantse omgevingsdiensten (ODZOB, OMWB en ODBN) vragen de Provinciale Staten (PS) elk jaar om via een zienswijze reactie op de ontwerpbegrotingen te geven. PS gebruiken hierbij hun wettelijke bevoegdheid om dit te doen. Dit voorstel aan PS richt zich op de ontwerpbegrotingen 2024 van drie omgevingsdiensten. Bijzonderheid is dat ook de begrotingen 2023 herzien worden. Oorzaak hiervan is dat de kostenstijgingen fors hoger zijn dan begroot, en de begrotingen niet de ruimte bieden om dit te kunnen opvangen. In 2016 stelde Gedeputeerde Staten (GS) de toetsingskaders voor de begrotingen van de omgevingsdiensten vast. De ontwerpbegrotingen 2024 en de herziene begrotingen 2023 zijn hierop getoetst1 en voldoen nagenoeg geheel aan deze kaders. Het staat PS vrij als mede-eigenaar de zienswijze aan te vullen of te wijzigen. Het beschikbare provinciale budget 2024 hangt af van nog onzekere factoren. Duidelijk is wel dat er onvoldoende dekking is voor de gehele structurele taakuitvoering. Zie Statenmededeling VTH-opdracht 2023. De kostenstijgingen in de herziene begroting dragen ertoe bij dat de

1 Het betreft bestuurlijke kaders, kwaliteitsborging, collectieve taken, inverdieneffecten,

weerstandsvermogen, verplichte kengetallen en budgettair kader

5177550

Egalisatiereserve VTH in 2024 negatief wordt. Dit is volgens het ‘Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten’ niet toegestaan.

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

2/15

Het voorstel Datum 1. De volgende zienswijze op de herziene begroting 2023 en 9 mei 2023 ontwerpbegroting 2024 aan het dagelijks bestuur van de ODZOB Documentnummer kenbaar te maken: 5177550 - Provinciale Staten reageren instemmend op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de ODZOB en spreken hun zorg uit over de kostenstijgingen en de genoemde onzekerheden in de ontwerpbegroting; - Provinciale Staten verzoeken de ODZOB om verdere maatregelen te treffen om kostenstijgingen te beperken en op die wijze tot een sluitende begroting te komen. 2. De volgende zienswijze op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 aan het dagelijks bestuur van de ODBN kenbaar te maken: - Provinciale Staten reageren instemmend op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de ODBN en spreken hun zorg uit over de kostenstijgingen en de genoemde onzekerheden in de ontwerpbegroting; - Provinciale Staten verzoeken de ODBN om verdere maatregelen te treffen om kostenstijgingen te beperken en op die wijze tot een sluitende begroting te komen. 3.

De volgende zienswijze op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 aan het dagelijks bestuur van de OMWB kenbaar te maken: - Provinciale Staten reageren instemmend op de herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de OMWB en spreken hun zorg uit over de kostenstijgingen en de genoemde onzekerheden in de ontwerpbegroting; - Provinciale Staten verzoeken de OMWB om verdere maatregelen te treffen om kostenstijgingen te beperken en op die wijze tot een sluitende begroting te komen. 4. Kennis te nemen van het groeiend structureel tekort bij de dekking van VTH-opdrachten aan omgevingsdiensten. Aanleiding Gemeenten en provincie hebben wettelijke taken voor vergunningverlening, toezicht en handhaving in de fysieke leefomgeving belegd bij omgevingsdiensten. Gemeenten en provincie vormen samen de eigenaren van de omgevingsdiensten. Deze omgevingsdiensten bereiden hun organisatie en bedrijfsvoering voor op de te verwachten opdrachten die zij van hun opdrachtgevers verwachten te ontvangen voor 2024. Dit is verwerkt in hun ontwerpbegrotingen 2024. PS ontving eerder een statenmededeling over het bestuurlijke proces van de kadernota’s en ontwerpbegrotingen 2024 (incl. herziene begrotingen 2023). Ook ontving PS een statenmededeling over de inhoud van de kadernota’s die vooraf gingen aan de ontwerpbegrotingen.

Op 2 juni 2023 is er een oordeelsvormende themabijeenkomst over de begrotingen 2024 van de Brabantse omgevingsdiensten in het kader van de eigenaarsrol. Ook de concept-jaarstukken 2022 komen daar aan bod.

3/15

Datum

In de bijlage wordt ook een algemeen beeld geschetst over de drie omgevingsdiensten aan de hand van belangrijke kengetallen.

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

4/15

Bevoegdheid Datum De Wet gemeenschappelijke regelingen bepaalt dat de bevoegdheid tot het 9 mei 2023 inbrengen van zienswijzen op de ontwerpbegrotingen2 bij gemeenteraden en Documentnummer PS ligt3. Normaliter zijn deelnemers gehouden aan de deelnemersbijdragen 5177550 zoals vermeld in de vastgestelde begrotingen. Bij de omgevingsdiensten geldt dat alleen voor de collectieve taken. De andere taken betreffen individuele dienstverlening; die worden jaarlijks via het VTH-werkprogramma ingebracht. De ontwerpbegrotingen geven aan van welke bedragen de omgevingsdiensten vooralsnog uitgaan. De provincie is vertegenwoordigd in regionale planning & control-panels van de omgevingsdiensten. Zij adviseren in een vroegtijdig stadium over de begrotingen van de omgevingsdiensten. Nieuwe Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) De WGR is vernieuwd. Deze wet heeft de termijnen verruimd voor het indienen van zienswijzen. De minimale termijn was acht weken; dat is in de nieuwe WGR twaalf weken geworden4. Deze is ook geëffectueerd in de planningen voor de begrotingen 2024. PS heeft eerder en meermaals aangegeven de begrotingen van alle drie omgevingsdiensten tegelijkertijd te willen behandelen. De verruiming van de termijnen uit de nieuwe WGR heeft geleid tot nieuwe planningen. Hiermee is het mogelijk om één statenvoorstel aan PS aan te bieden.

Doel • Provinciale Staten in positie brengen als één van de deelnemers van Brabantse omgevingsdiensten om te reageren naar hun Dagelijkse Besturen over de sluitende ontwerpbegrotingen 2024 en sluitende herziene begrotingen 2023. Dit gebeurt vanuit de eigenaarsrol die de provincie heeft in de diensten. • Bijdragen aan de kwaliteit en robuustheid van onderliggende begrotingen. Tariefstijgingen Ongebruikelijk is dat één of meerdere omgevingsdiensten tussentijds hun begroting over het lopende jaar bijstellen met een zienswijzeprocedure voor haar deelnemers. Dit jaar gebeurt dat en wel door álle Brabantse omgevingsdiensten. De reden hiervan is de flink hogere loon- en prijsstijgingen dan waarmee de vastgestelde begrotingen rekening hielden. De nieuw afgesloten CAO heeft daarnaast een drukkend effect op de

2 En begrotingswijzigingen als dit leidt tot extra bijdragen door deelnemers 3 Artikel 59 Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR) 4 De Gemeenschappelijke Regelingen van de omgevingsdiensten worden nog aangepast op

de veranderingen die de nieuwe WGR met zich meebrengt. Gemeenteraden en Provinciale Staten stellen deze uiteindelijk vast. Dit dient te gebeuren vóór 1 juli 2024.

5/15

gemiddelde declarabiliteit per medewerker en daarmee een stuwende werking op het uurtarief. Daarom wordt per omgevingsdienst zowel de ontwerpbegroting 2024 als de herziene begroting 2023 voorgelegd. De voorgestelde cijfers 2023 vormen de basis voor de ontwerpbegroting 2024. De financiële bijzonderheden in de begrotingen worden per omgevingsdienst vermeld. De samenvatting van de belangrijkste kengetallen is opgenomen onder de kop ‘Financiën’, in het laatste deel van dit voorstel. Argumenten 1.1 / 2.1 / 3.1 De herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van de zowel ODZOB, OMWB als ODBN voldoen aan de eigen kaders. In de statenmededeling over de kadernota’s 2024 staan de uitgangspunten voor de begrotingen. De herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 van de drie genoemde omgevingsdiensten liggen hiervan in het verlengde. Er wordt jaarlijks niet meer geld uitgegeven dan er binnenkomt. De herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 hebben uiteraard een nauwe samenhang met elkaar. Het voorgestelde uurtarief uit de herziene begroting 2023 is het startpunt voor de ontwerpbegroting 2024. Belangrijk om te weten: Uit de herziene begroting 2023 ODZOB Het uurtarief wordt verhoogd van € 102,50 naar 115,16. (+12,4%) De belangrijkste aanpassing uit de begroting betreft het gemiddelde uurtarief.

In de vastgestelde begroting 2023 bedraagt deze € 102,50 (2022: € 100,30, dus + 2,2%), gebaseerd op 1.350 declarabele uren. • De voorliggende herziene begroting 2023 gaat uit van een uurtarief van € 115,16 (+12,4% ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023). • De herziene begroting is gebaseerd op 1.313 declarabele uren. Hierbij is rekening gehouden met een ziekteverzuimpercentage van 6,0% (voorheen: 4,5%) • Verder is rekening gehouden met de effecten van de CAO die eind februari is afgesloten over 2023. Hierin zit naast een loonstijging ook een extra jaarlijkse verlofdag5. Ten opzichte van 2022 is de stijging van het gemiddelde uurtarief 14,8%. • Onderdeel van het uurtarief is een opslag van € 0,95 voor maatregelen om ziekteverzuim terug te dringen. Deze opslag is zowel in de begroting van 2023 als 2024 opgenomen. Dit was nog niet voorzien in de kadernota.

5 De effecten van deze CAO waren bij het presenteren van de kaderbrief nog niet bekend.

6/15

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Overige parameters (zoals omvang declarabele uren) zijn gelijk gehouden.

Datum

9 mei 2023

In de begroting 2023 van de ODZOB is een weeffout hersteld. Dit zat al in de begroting 2023 zoals deze was vastgesteld. In de AB-vergadering van 2 december 2021 memoreerde de provincie Noord-Brabant aan de wijze waarop tot dat moment omgegaan wordt met de gerelateerde werkzaamheden. Hieronder worden die werkzaamheden verstaan die direct ten goede komen aan een specifieke deelnemer, zonder dat hier een expliciete opdracht aan ten grondslag ligt. Deze werkzaamheden zijn ondersteunend, maar niet direct toe te wijzen aan een afgebakend product. Ze zijn echter onmisbaar voor een deugdelijke uitvoering. Het betreft géén overhead. Op de vraag of het klopt dat de provincie vanaf de oprichting van de ODZOB naast de gerelateerde taken voor het eigen werkprogramma meebetaalt aan vergelijkbare werkzaamheden (via het tarief) voor de gemeentelijke deelnemers, is door de ODZOB bevestigend geantwoord. Dit leidt vanuit het provinciaal perspectief tot een factor van ongelijkheid. Het AB heeft bevestigd dat deze weeffout, die in het verleden is ontstaan, hersteld dient te worden. Met ingang van 2023 behoort deze weeffout tot het verleden.

Er is een storting nodig in de algemene reserve door deelnemers Omdat het weerstandsvermogen onvoldoende is ten opzichte van de minimale norm van € 1,2 miljoen die in het Algemeen Bestuur van de ODZOB is afgesproken, zullen deelnemers een storting moeten doen om deze op het minimale niveau te brengen. Op basis van de voorlopige jaarcijfers is deze storting € 670.000. Voor de provincie betekent dit een bijdrage van circa € 217.000. De financiële exploitatie en positie wordt hiermee belangrijk robuuster Zowel de exploitatie als financiële positie was verzwakt geraakt. Op basis van de herziene begroting 2023 is sprake van een gezond financieel beeld. De sterkere financiële positie van de ODZOB blijkt enerzijds uit een versterking van het weerstandsvermogen (€ 1,2 miljoen) en anderzijds uit de lagere financiële risico’s die zijn ingeschat (€ 1,3 miljoen). De weerstandsratio is hiermee versterkt tot 0,9. Dit betekent dat de reserve nagenoeg voldoende is om de voorziene financiële risico’s op te vangen, maar dat deze nog niet helemaal voldoet aan de provinciale en gangbare norm waarbij de weerstandsratio tenminste 1,0 bedraagt. Uit de ontwerpbegroting 2024 ODZOB • Het uurtarief stijgt op basis van cijfers uit de Macro Economische Verkenningen (MEV) van € 115,16 naar € 120,52 (+4,7% ten opzichte van herziene begroting 2023).

7/15

Documentnummer

5177550

Uitgangspunt is een declarabiliteit van 1.306 uren. Hierbij is rekening Datum gehouden met een extra feestdag in 2024 n.a.v. de CAO uit 2023. 9 mei 2023 o Kanttekening: de stijging van het uurtarief is gebaseerd op de cijfers Documentnummer uit de MEV. Mogelijke overige effecten van de CAO over 2024 zitten 5177550 hier niet in (CAO over 2023 heeft een looptijd van 1 jaar). Er is een risico dat de CAO-stijging ook in 2024 hoger zal zijn dan de stijging waarmee de MEV rekent. Dit risico is ook genoemd in de risicotabel. • De omvang van het voorziene takenpakket stijgt licht met 2% tot 249.000 uren. • De begrote omzet stijgt naar € 30,6 miljoen in 2024 (+ 3,9% ten opzichte van herziene begroting 2023). Het begrote provinciale aandeel is circa 35%. • Het verwachte weerstandsvermogen in 2024 om gewogen financiële risico’s af te dekken bedraagt € 1,2 miljoen. Dit voldoet nagenoeg aan de norm en komt uit op de weerstandsratio van 0,9 (norm: ten minste 1,0). o

Uit de herziene begroting6 2023 OMWB Het uurtarief wordt verhoogd van € 97 naar € 106,70 (+10% t.o.v. vastgestelde begroting 2023) De belangrijkste aanpassing uit de begroting betreft het gemiddelde uurtarief. In de vastgestelde begroting 2023 bedraagt deze € 97 (2022: € 95, dus + 2,1%), gebaseerd op 1.328 declarabele uren. • De voorliggende herziene begroting 2023 gaat uit van een uurtarief van € 106,70 (+10% ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023). • De herziene begroting 2023 gebaseerd op 1.300 declarabele uren. Hierbij is rekening gehouden met een ziekteverzuimpercentage van 5,5% (voorheen: 4,5%) • Verder is hierbij rekening gehouden met de effecten van de CAO die eind februari is afgesloten CAO over 2023 en extra verlof n.a.v. de CAO. • Onderdeel van het uurtarief is een opslag van € 3,75. Reden hiervan is dat het voorcalculatorische tarief teveel is gaan afwijken van de werkelijke nacaculatorische tarieven. Oorzaak is dat er een verschuiving naar meer specialistische (duurdere) taken heeft plaatsgevonden. Ten opzichte van 2022 is de stijging van het gemiddelde uurtarief 12,3%. Er is rekening gehouden met de meest actuele werkprogramma’s over 2023. Dit betekent dat uitgegaan wordt van een declarabel volume van 353.600 uren (in plaats van 345.000 uren uit de vastgestelde begroting 2023). Het vermogen om risico’s op te vangen (weerstandsvermogen) is voldoende

6 De OMWB noemt dit ‘begrotingswijziging’

8/15

De financiële positie van de OMWB op orde met een weerstandsvermogen van € 2,1 miljoen en een weerstandsratio van 1,1. De omvang van de reserve voldoet aan de bestuurlijke afspraken. Het Algemeen Bestuur van de OMWB heeft het niveau van het weerstandsvermogen genormeerd tussen 4% en 6% van de omzet. Uit de ontwerpbegroting 2024 OMWB • Het uurtarief stijgt van € 106,70 naar € 108,75 (+1,9% ten opzichte van herziene begroting 2023). Dit is minder dan verwacht op basis van de Macro Economische Verkenning. Oorzaak is dat er voor € 400.000 besparingen zijn opgenomen, de laatste tranche uit het bespraringsprogramma ‘van goed naar beter’. In totaal is afgelopen jaren € 1,7 miljoen aan kostenbesparingen ingeboekt. o Uitgangspunt is een declarabiliteit van 1.300 uren. Hierbij is rekening gehouden met een extra feestdag in 2024 n.a.v. de CAO uit 2023. o Kanttekening: de stijging van het uurtarief is gebaseerd op de cijfers uit de MEV. Mogelijke overige effecten van de CAO over 2024 zitten hier niet in (CAO over 2023 heeft een looptijd van 1 jaar). Er is een risico dat de CAO-stijging ook in 2024 hoger zal zijn dan de stijging waarmee de MEV rekent. De omvang van het voorziene takenpakket daalt licht met 1% tot 349.700 uren. • De begrote omzet daalt licht naar € 41,6 miljoen in 2024 (-/- 1% ten opzichte van herziene begroting 2023). Het begrote provinciale aandeel is circa 39%.

• Het verwachte weerstandsvermogen in 2024 om gewogen financiële risico’s af te dekken bedraagt € 2,1 miljoen. Dit voldoet aan de norm en komt uit op de weerstandsratio van 1,1 (norm: ten minste 1,0). Uit de herziene begroting7 2023 ODBN Het uurtarief wordt verhoogd van € 104,45 naar € 108,87 (+ 4,2% t.o.v. vastgestelde begroting 2023) De belangrijkste aanpassing uit de begroting betreft het gemiddelde uurtarief. In de vastgestelde begroting 2023 bedraagt deze € 104,45 (2022: € 101,23 dus + 3,2%), gebaseerd op 1.316 declarabele uren. • De voorliggende herziene begroting 2023 gaat uit van een uurtarief van € 108,87 (+ 4,2% ten opzichte van de vastgestelde begroting 2023). • De herziene begroting is gebaseerd op 1.309 declarabele uren. Hierbij is rekening gehouden met een ongewijzigd ziekteverzuimpercentage van 5,5%. Verder is hierbij rekening gehouden met de effecten van de CAO over 2023 die eind februari is afgesloten en met extra verlof n.a.v. de CAO. Ten opzichte van 2022 is de stijging van het gemiddelde uurtarief 7,5%.

7 De ODBN noemt dit een ‘begrotingswijziging’

9/15

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Er is rekening gehouden met de meest actuele werkprogramma’s over 2023. Dit betekent dat uitgegaan wordt van een declarabel volume van 309.075 uren (in plaats van 295.444 uren uit de vastgestelde begroting 2023).

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Het vermogen om risico’s op te vangen (weerstandsvermogen) is voldoende De financiële positie van de ODBN op orde met een weerstandsvermogen van € 2,8 miljoen en een weerstandsratio van 1,1. De omvang van de reserve voldoet aan de bestuurlijke afspraken. Het Algemeen Bestuur van de ODBN heeft het niveau van de weerstandsratio genormeerd tussen 0,75 en 1,5. Het weerstandsvermogen bevat in dit geval tijdelijk het niet uitgekeerde jaarrekeningresultaat van € 0,99 miljoen. Zodra de CAO definitief is, wordt deze uitgekeerd aan de deelnemers. Naar verwachting besluit het Algemeen Bestuur ook over een uitname uit de algemene reserve van € 0,15 miljoen n.a.v. kosten voor de Omgevingswet. Hierdoor daalt het weerstandsvermogen naar € 1,7 miljoen. De waarde van de risico’s daalt met de besluitvorming in het Algemeen Bestuur echter ook naar € 1,9 miljoen omdat het CAO-risico vervalt dat daarin is opgenomen. Met deze mutaties komt de weerstandsratio na winstbestemming uit op 0,9. De norm voldoet dus aan de afspraken, maar komt uiteindelijk wel uit onder de algemeen aanvaardbare norm van 1,0. Uit de ontwerpbegroting 2024 ODBN • Het uurtarief stijgt van € 108,87 naar € 112,60 (+3,4% % ten opzichte van herziene begroting 2023). o Uitgangspunt is een declarabiliteit van 1.302 uren. Hierbij is rekening gehouden met een extra feestdag in 2024 n.a.v. de CAO uit 2023.

o Kanttekening: de stijging van het uurtarief is gebaseerd op de cijfers uit de MEV. Mogelijke overige effecten van de CAO over 2024 zitten hier niet in (CAO over 2023 heeft een looptijd van 1 jaar). Er is een risico dat de CAO-stijging ook in 2024 hoger zal zijn dan de stijging waarmee de MEV rekent. De omvang van het voorziene takenpakket stijgt met 4% tot 321.071 uren. • De begrote omzet stijgt naar € 36,4 miljoen in 2024 (8% ten opzichte van herziene begroting 2023). Het begrote provinciale aandeel is circa 39%. • Het verwachte weerstandsvermogen in 2024 om gewogen financiële risico’s af te dekken bedraagt € 2,1 miljoen. Dit voldoet aan de norm en komt uit op de weerstandsratio van 1,1 (norm: ten minste 1,0). Hierbij gelden dezelfde kanttekeningen over het weerstandsvermogen als vermeld bij de herziene begroting 2023. 1.2 / 2.2 / 3.2 De herziene begroting 2023 en de ontwerpbegroting 2024 van de zowel ODZOB, OMWB als ODBN hebben een relatief grote impact op de deelnemers. Onderstaand overzicht toont de stijging in de uurtarieven.

10/15

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Uiteraard gaat dit voor alle deelnemers leiden tot hogere uitgaven. Enerzijds is een robuuste begroting voor de Omgevingsdiensten noodzakelijk om hun taken goed te kunnen uitvoeren. Anderzijds is het ook wenselijk dat Omgevingsdiensten voortdurend scherp zijn op hun uitgaven en zij dit ook expliciet en transparant maken voor hun deelnemers. De OMWB rondt in 2024 een besparingstraject af, terwijl in 2022 bleek dat de ODZOB niet meer kostendekkend kon functioneren. Dit toont aan dat kostenbewustzijn van belang is als continue factor. Dat geldt ook voor het voortdurend zoeken naar verantwoorden en slimme kostenbesparingen. Vandaar dat in het de zienswijze dit als expliciet punt is opgenomen voor zowel de ODBN, OMWB als ODZOB. 4.1 De extra tariefstijgingen vergroten het structurele financiële tekort voor het structureel uitvoeren van VTH-taken De provinciale begroting 2023 voorziet niet in de extra prijsstijgingen die de omgevingsdiensten in 2023 doorvoeren. Gezamenlijk voeren ze een extra indexatie door van gemiddeld circa 9 %. Het gezamenlijke effect op de VTHopdracht 2023 is circa € 3 miljoen. Tegenover deze kosten staat geen extra structurele provinciale dekking uit de algemene provinciale middelen. Provinciale legestarieven zijn voor 2023 vastgesteld tegen achterhaalde (te lage) uurtarieven. Het incidentele nadeel wordt in 2023 opgevangen via de egalisatiereserve VTH.

Het college komt hier nog (vanuit haar opdrachtgeversrol voor de omgevingsdiensten / VTH) bij uw Staten op terug. Kanttekeningen 1.1/2.1/3.1 Er zijn belangrijke onzekerheden Onzekerheden betreffen onder vooral personele risico’s, ICT-risico’s en externe ontwikkelingen. De personele risico’s omvatten bijvoorbeeld ziekteverzuim, krappe arbeidsmarkt, eigen risico’s. ICT-risico’s zijn o.a. ICT-systemen en de toegankelijkheid daarvan. Externe ontwikkelingen omvatten bijv. de effecten van mondiale onrust en de Omgevingswet.

11/15

Het weerstandsvermogen van de omgevingsdiensten is bedoeld om risico’s te kunnen opvangen. Daarnaast worden risico’s zoveel mogelijk via maatregelen beheerst en waar mogelijk wordt het eigen vermogen versterkt, zoals aan de orde is bij de ODZOB. Meer informatie over de risico’s is opgenomen in de bijlagen van de herziene begrotingen 2023 en ontwerpbegrotingen 2024 van de omgevingsdiensten. 1.2/2.2/3.2 Het beschikbare provinciale exploitatiebudget voor de drie omgevingsdiensten is onzeker. Vanaf 2024 is dit naar verwachting ontoereikend. Zie de uitleg bij argument 4.1. Op dit moment is onduidelijk met welk bedrag de provinciale begroting wordt geïndexeerd voor loon- en prijsstijging vanaf 2024. Omgevingsdiensten indexeren normaliter hun uurtarieven als gevolg van verwachte loon- en prijsstijgingen. In de ontwerpbegrotingen 2024 van drie omgevingsdiensten gezamenlijk wordt een gemiddelde indexatie van 3,1% toegepast over 2024.

12/15

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Financiën

Datum

9 mei 2023

Samenvattend overzicht van de belangrijkste financiële kengetallen uit de begrotingen van de omgevingsdiensten:

13/15

Documentnummer

5177550

Totaalbeeld ontwerpbegrotingen 2024 van de Brabantse omgevingsdiensten:

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Klimaat, Europese en internationale zaken N.v.t. Planning Begin zienswijze

Einde zienswijze

Vergadering

termijn

termijn

Algemeen Bestuur

ODZOB

15-3-2023

8-6-2023

13-9-2023

ODBN

6-4-2023

30-6-2023

5-7-2023

OMWB

6-4-2023

30-6-2023

6-9-2023

Nadat alle deelnemers hun zienswijzen hebben ingebracht, maken omgevingsdiensten een reactienota waarin de betreffende omgevingsdienst haar reactie op de zienswijze verwoordt. Eventueel worden er aanpassingen in de begrotingen doorgevoerd. De door de Algemeen Bestuur vastgestelde begrotingen moet uiterlijk 15 september aan het ministerie van BZK worden aangereikt.

14/15

Bijlagen 1. Toets begrotingen 2024 omgevingsdiensten aan provinciale kaders 2. Aanbiedingsbrief herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 ODZOB 3. Herziene begroting 2023 ODZOB 4. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 ODZOB 5. Aanbiedingsbrief herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 OMWB 6. Herziene begroting 2023 OMWB (‘Begrotingswijziging’) 7. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 OMWB 8. Aanbiedingsbrief herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 ODBN 9. Herziene begroting 2023 ODBN (‘Begrotingswijziging’) 10. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 ODBN 11. Reactienota ODBN kadernota 2023 ODBN 12. Memo rol PS bij omgevingsdiensten

Datum

9 mei 2023 Documentnummer

5177550

Gedeputeerde Staten van Noord-Brabant, de voorzitter,

de secretaris,

mr. I.R. Adema

drs. P.J. Buijtels

Programmamanager: de heer Bart Verhagen, (06) 25 26 90 79, BVerhagen@brabant.nl Opdrachtnemer: de heer E.J.G. Broere, (06) 18 30 32 76, ebroere@brabant.nl.

15/15