ZTCX Raadsvoorstel Vaststelling jaarrekening 2023

Raadsvoorstel

Jaarstukken 2023 Gemeente Noordwijk Aan Van

: de gemeenteraad : College van B&W

Datum Portefeuillehouder:

: 28 mei 2024 : Wethouder R. ter Hark

Zaaknummer

: 574802

Publiekssamenvatting De gemeente Noordwijk heeft 2023 met een positief resultaat van € 3,5 miljoen afgesloten. De oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 sloot voor dit jaar met een positief saldo van € 121.000. Bij de Voor- en Najaarsnota 2023 ontstond een positief begrotingssaldo van in totaal € 3,6 miljoen. Dit saldo is reeds toegevoegd aan de Algemene Reserve en de Reserve Verkoop aandelen Nuon hetgeen het begrotingssaldo na wijziging weer op € 121.000 bracht. Tenslotte eindigde het begrotingsjaar 2023 met een positief rekeningresultaat van € 3,5 milj oen. Voorgesteld wordt om in het kader van resultaatbestemming hiervan een bedrag van in totaal € 2,7 miljoen te bestemmen voor bijstandsuitkeringen van de energie-armoedetoelage (€ 0,6 miljoen), Maatschappelijke zorg (€ 0,7 miljoen), Asiel & migratie (€ 0,7 miljoen), inhuur in verband met krapte arbeidsmarkt (€ 0,2 miljoen) en een storting in de Reserve personeelskosten (€ 0,5 miljoen). Na deze resultaatbestemming resteert er van het gerealiseerde rekeningresultaat per saldo € 0,8 miljoen in de Algemene Reserve. De accountant heeft de stukken gecontroleerd en het college legt met de stukken verantwoording af aan de gemeenteraad. Die buigt zich met de raadsbehandeling van de jaarstukken op 11 juli 2024 over de stukken.

Voorgesteld besluit I)

De Jaarstukken 2023 van gemeente Noordwijk vast te stellen en de programmaverantwoording, paragrafen en de toename van het eigen vermogen in 202 3 met € 4.315.000,- voor kennisgeving aan te nemen.

II) Het gerealiseerde resultaat 2023 te bestemmen door: 1. toevoeging van het positieve rekeningresultaat van € 3.515.843,- aan de Algemene 2.

Reserve; onttrekking van € 500.000,- aan de Algemene Reserve en dit bedrag toe te voegen aan de

Reserve personeelskosten. III) In het kader van resultaatbestemming in te stemmen met een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 door de volgende (restant)budgetten weer ter beschikking te stellen en deze bedragen te onttrekken aan de Algemene Reserve: 1. 2.

Uitkering van de energie-armoedetoelage voor bijstandsgerechtigden voor € 636.786, -; Maatschappelijke zorg en Beschermd Wonen ten bedrage van € 725.000, -;

3. 4.

Asiel & migratie ten bedrage van € 680.000,-; Inhuur personeel in verband met krapte arbeidsmarkt ten bedrage van € 200.000, -.

Inleiding U wordt gevraagd de jaarstukken 2023 van gemeente Noordwijk vast te stellen en de programmaverantwoording, paragrafen en de toename van het eigen vermogen in 202 3 voor kennisgeving aan te nemen. Daarnaast wordt gevraagd in te stemmen met de in het voorgestelde besluit genoemde toevoegingen e n onttrekkingen aan de reserves ter zake de resultaatbestemming van 2023. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de jaarlijkse p lanning en controlcyclus. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en jaarrekening. Het jaarverslag bevat de beleidsinhoudeli jke informatie waarin inzicht wordt gegeven in de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd. De jaarrekening omvat het financiële deel. De jaarrekening geeft inzicht in de financiële positie aan het einde van het begrotingsjaar. Deze bestaat uit het overzicht van baten en lasten als ook de balans. Met de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van de begroting en de besteding van de specifieke uitkeringen van het Rijk (SiSa) . Daarnaast willen we het gerealiseerde resultaat gaan bestemmen. De jaarrekening 2023 van gemeente Noordwijk aanleveren met hierin een jaarverslag en jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over 2023 als ook een bestemming van het resultaat voorstellen.

Argument(en) per beslispunt Beslispunt I: De Jaarstukken 2023 van gemeente Noordwijk vast te stellen en de programmaverantwoording, paragrafen en de toename van het eigen vermogen in 2023 met € 4.315.000,- voor kennisgeving aan te nemen. Argumenten Met de jaarrekening legt het college verantwoording af over de uitvoering van de begroting en de besteding van de specifieke uitkeringen van het Rijk (SiSa). Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de raad bevoegd om de programmaverantwoording en paragrafen voor kennis geving aan te nemen, de jaarstukken 2023 vast te stellen en tot het doen van onttrekkingen en toevoegingen aan reserves. Met het aangenomen amendement over het raadsbesluit Jaarrekening 2021 van 21 juni 2021 is bepaald dat ‘het een goede en transparante ge woonte zou zijn om in dit raadsbesluit en de daarop volgende het bedrag van de toe- of afname van het eigen vermogen te melden en voor kennisgeving aan te nemen’. Daarom is nu in dit besluitpunt opgenomen dat de toename van het eigen vermogen in 2023 € 4.315.000,- is. In de volgende tabel blijkt dit met het verloop van het eigen vermogen.

Pagina 2 van 11

Verloop eigen vermogen volgens de jaarrekening 202 3: bedragen in € Eigen vermogen 1-1-2023

157.390.000

Onttrekkingen

-14.207.000

Toevoegingen

15.007.000

Resultaat 2023

3.515.000

Toename eigen vermogen Eigen vermogen 31-12-2023

4.315.000 161.705.000

Hieruit blijkt dat het eigen vermogen van de gemeente Noordwijk in 2023 is toegenomen met € 4.315.000,-. Kanttekeningen De taken voor de uitvoering van de Jeugdwet zijn ondergebracht bij Serviceorganisatie Zorg Holland Rijnland. Voor het bepalen van de lasten van de jeugdhulp zijn op dit moment nog geen definitieve cijfers beschikbaar van de Serviceorganisatie. Op dit moment wordt daarom nog uitgegaan van de laatste prognose. Het is vooralsnog niet bekend wanneer de definitieve cijfers worden verwacht .

Beslispunt II: Het gerealiseerde resultaat 2023 te bestemmen door: 1. toevoeging van het positieve rekeningresultaat van € 3.515.843, - aan de Algemene Reserve; 2. onttrekking van € 500.000,- aan de Algemene Reserve en dit bedrag toe te voegen aan de Reserve personeelskosten. Argumenten 2.1 toevoeging van het positieve rekeningresultaat van € 3.515.843, - aan de Algemene Reserve. De gemeente Noordwijk heeft 2023 met een positief resultaat van € 3,5 miljoen afgesloten. De oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 sloot voor dit jaar met een positief saldo van € 121.000. Bij de Voor- en Najaarsnota 2023 ontstond een positief begroti ngssaldo van in totaal € 3,6 miljoen. Dit saldo is reeds toegevoegd aan de Algemene Reserve en de Reserve Verkoop aandelen Nuon hetgeen het begrotingssaldo na wijziging weer op € 121.000 bracht. Tenslotte eindigde het begrotingsjaar 2023 met een positief rekeningresultaat van € 3,5 miljoen. Het gerealiseerde resultaat van € 3,5 miljoen met een verschil ten opzichte van het begrotingssaldo na wijziging van € 3,4 miljoen bestaat voornamelijk uit de volgende afwijkingen ten opzichte van die raming:

Pagina 3 van 11

Programma 1: Bestuur en Dienstverlening Mutatie voorziening wethouders pensioenen (+/+ 0,2 miljoen) Storting: In 2023 is een storting van € 140.000,- in de Voorziening wethouders pensioenen begroot. Echter komt deze storting volgens actuariële waardeberek eningen in 2023 werkelijk uit op € 352.464, -. Vrijval: Ten opzichte van de rekenrente van 2022 (2,4720%) is deze in 2023 verder gestegen (3,2%). Hierdoor is op dit moment een lager doelkapitaal nodig om tot een uiteindelijk eindkapitaal te komen. Een bedrag van € 444.338,- (voordeel) kan vrijvallen uit de voorziening pensioenen wethouders.

Rente geldlening en bespaarde rente (+/+ 1,0 miljoen) De verwachting was dat er gedurende het jaar voor circa € 53 miljoen aan extra nieuwe leningen afgesloten zouden moeten worden met een gestegen rentepercentage (begroot 3,3%). Uiteindelijk is er maar voor 10 miljoen aan extra (kasgeld)leningen aangetrokken, waardoor de werkelijke rente over de geldleningen lager zijn uitgekomen (€ 1.215.961, -). Aan de grondexploitaties is € 94.991,- minder rente doorgerekend door een lagere werkelijke renteomslagpercentage. De verwachte investeringen zijn dit jaar nog niet allemaal uitgevoerd (zie de toelichting op de voortgang van de investeringen) waardoor er minder rente doorgerekend is aan de vaste activa (-/- € 371.181,-). Per saldo resulteert dit in een positief saldo van € 749.787,-. In verband met de gestegen rente voor kortlopende verstrekte geldleningen (schatkistbankieren) ontvingen wij meer rente. Het gaat om een voordeel va n € 185.580,-.

Programma 5: Onderwijs Lokaal Onderwijsbeleid (+/+ 0,2 miljoen) Er is via het gemeentefonds meer uitgekeerd voor lokaal onderwijsbeleid en peuteropvang wat niet (meer) het afgelopen jaar besteed kon worden.

Programma 7: Sociaal Domein en Volksgezondheid Bijstandsverlening (+/+ € 1,1 miljoen) •

Bijzondere bijstand (+/+ € 1,1 miljoen)

Op dit budget is totaal begroot € 191.474,-. Hiervan is € 126.113,- aanvullend ontvangen via het gemeentefonds (septembercirculaire) voor armoedebeleid. Er zijn geen uitgaven gedaan. Voor de energietoelage is totaal € 2.325.837, - begroot, op basis van de aan het gemeentefonds toegevoegde bedragen. De werkelijke uitgaven door de ISD bedragen € 1.437.400. Hierdoor ontstaat een overschot van € 888.437,-. Voorgesteld wordt om hiervan € 636.786,- in het kader van resultaatbestemming bij de jaarrekening door een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 dit (restant)budget weer ter beschikking te stellen.

Pagina 4 van 11

•

Bijstandsverlening (+/+ € 0,2 miljoen)

Begroot voor het verlenen van bijstandsuitkeringen is € 8.323.061, -, werkelijke uitgaven zijn € 8.156.006,-. In de voorjaarsnota is het budget met bijna 10% opgehoogd op basis van de prognoses van de ISD Bollenstreek. Uiteindelijk blijkt het bero ep op bijstandsuitkeringen iets lager dan deze tussentijdse bijstelling. Uitvoeringskosten bijstandsverlening (-/- € 0,2 miljoen) Voor de uitvoeringskosten van de ISD is € 2.480.068, - begroot. De werkelijke declaratie van de ISD Bollenstreek is met € 2.686.527,- hoger uitgevallen. Dit komt door een verschuiving van de toerekening van de uitvoeringskosten naar het programma Participatie als gevolg van aanvullende taken die niet bij de begroting voorzien waren (uitvoering Beschermd Wonen en uitbetaling energietoelage).

Sociaal Domein / Maatschappelijke zorg (+/+ 0,7 miljoen) 2023 was het eerste jaar dat de gemeente samen met de omliggende gemeenten in Duin en Bollenstreek de uitvoering van deze taken heeft uitgevoerd. De verwachting is dat de komende jaren deze kosten zullen toenemen. Voor de uitgaven voor Beschermd wonen en maatschappelijke opvang is € 2.663.846,- begroot. De werkelijke uitgaven bedragen € 2.222.143, - Dit levert een voordeel op van € 441.703,-. Er is aan inkomsten voor Maatschappelijke zorg begroot € 2.663.846, -. De werkelijke ontvangsten bedragen € 2.933.823,. Dit levert een voordeel op van € 269.977,-. Deze zijn ontvangen van de gemeente Leiden die als centrumgemeente het bedrag voor de regio ontvangt en verdeelt naar de gemeenten. Noordwijk werkt hierbij samen met de andere Duin - en Bollenstreek gemeenten. Voorgesteld wordt om in het kader van resultaatbestemming bij de jaarrekening door een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 dit (restant)budget weer ter beschikking te stellen.

Asiel en migratie (+/+ 0,7 miljoen) De vluchtelingen uit Oekraïne worden door zowel particulieren als de g emeente Noordwijk opgevangen. De kosten van de opvang bestaan voor een groot deel uit leefgeld. Deze kosten worden door het Rijk vergoed (€ 0,3 miljoen meer dan geraamd ontvangen). De werkelijke kosten zijn € 0,4 miljoen lager dan de raming. Voorgesteld wordt om in het kader van resultaatbestemming bij de jaarrekening door een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 dit (restant)budget weer ter beschikking te stellen.

Integratie en inburgering (+/+ 0,2 miljoen) De specifieke uitkering van het Rijk (€ 464.173, -) voor Inburgering is hoger dan geraamd (€ 189.000,-) als gevolg van de hogere verwachte kosten. De gerealiseerde baten zijn lager dan de beschikking omdat er € 97.296,- is teruggevorderd over 2022. Hierdoor ontstaat een netto voordeel van € 177.877,-.

Pagina 5 van 11

Programma 8: Duurzaamheid en Leefomgeving Beleid Milieu (-/- € 0,4 miljoen) Inkomsten van leges is vraaggestuurd. De hoogte van de inkomsten van leges wordt echter niet zozeer door het aantal aanvragen bepaald, als wel door de grootte van de bouwprojecte n. Ook het beschikbaar komen van grootschalige bouwlocaties speelt bij de ontwikkeling van grotere bouwprojecten een rol. Deze inkomsten zijn altijd een schatting gebaseerd op voorafgaande jaren. In vergelijking met het vorige jaar zien we nu echter een v erschil in inkomsten tussen de 15 grootste projecten van circa € 0,5 miljoen (minder in 2023). In de uitvoering van de bouwtaken door de Omgevingsdienst West Holland (ODWH) zien we dat er meer capaciteit is ingezet op vergunningverlening waardoor er minder middelen beschikbaar waren voor de handhaving. Dat heeft geleid tot minder kosten (€ 126.000 voordeel).

Beheer en onderhoud groenvoorzieningen (-/- € 0,3 miljoen) Volgens het raadsvoorstel voor het beheerplan groen 2023 -2027 van 28 maart 2023 is er in 2023 een tekort van € 205.000 om het groen op het gewenste kwaliteitsniveau in stand te houden. Een deel van de benodigde maatregelen zou daardoor in 2023 niet maar pa s de jaren daarna uitgevoerd kunnen gaan worden. In de begroting 2024 is hiervoor structureel budget bijgeraamd. Ten opzichte van een totaalbudget van bijna € 4 miljoen is er in 2023 echter niet € 200.000 meer besteed maar ruim €300.000. Voor een deel komt dat ook door extra indexatie van de aanneemsom voor uitbesteed werk zoals die van Provalu. Ook dit is in de begroting 2024 structureel opgenomen. Verder is er extra personeel ingehuurd voor het onderhoud van de groenvoorziening.

Straatreiniging en Gladheidbestrijding (-/- € 0,3 miljoen) Alle planten die ongewenst in de openbare ruimte groeien, zien we als onkruid. Het maakt daarbij niet uit om welke soort plant of bloem het gaat. We verwijderen onkruid alleen als ergens veel groeit. We bestrijden onkruid met heet water, branden, maaien en/of borstelen. Door deze duurzame manier van onkruid bestrijden kan het langer duren voordat het onkruid verdwijnt. En ook door de stijging van de temperatuur is onkruid weer eerder en langer aanwezig. We hebben gezien dat daardoor het aantal klachten via het gebruiksvriendelijke platform Fixi sterk is toegenomen. We hebben getracht om dat snel te verminderen door op een andere manier het onkruid te bestrijden. Helaas verbeterde het niet daarmee. We zijn weer teruggegaan naar de oude manier van bestrijding. Daarnaast werden we ook nog geconfronteerd met een aanzienlijke toename van afval in de prullenbakken in de openbare ruimte en bijplaatsingen van grofvuil.

Pagina 6 van 11

Programma 9: Wonen en Ruimte Grondexploitaties (-/- € 2,6 miljoen; onttrekking aan Reserve winst grondbedrijf +/+ € 2,6 miljoen) Het resultaat van de tussentijdse winstneming en voorzienbare verliezen waren voor 2023 geraamd op € 844.216,- voordeel. De realisatie laat echter een saldo zien van €3.406.216,- voordeel. Dat betekent een verschil ten opzichte van de raming van €2.562.000 ,- voordeel (baten en lasten gesaldeerd). In de jaarrekening zijn de in 2023 genomen winsten en verliezen van de grondexploitaties gelijk als onttrekking dan wel toevoeging aan de Reserve winst grondbedrijf verwerkt. Derhalve staat tegenover het voordelig effect op het rekeningresultaat van het positieve resultaat van de grondexploitaties het nadeel van de storting daarvoor in de genoemde reserve. Het gerealiseerde resultaat van 2023 van de grondexploitatiecomplexen wordt als volgt toegelicht: Tussentijdse winstneming (TWN) De totale tussentijdse winstneming komt op € 1.574.000,- ten opzichte van € 824.000,- geraamd oftewel €750.000,- (voordeel). Dit totale verschil in de tussentijdse winstneming is m.b.t. de complexen als volgt opgebouwd: •

Space Business Park (verhoging van € 330.000,.-, begroot € 120.000,- oftewel € 210.000,-

voordeel) Er is meer grond verkocht dan geraamd. Daardoor wordt er ook meer tussentijdse winst genomen. • 't Zilt (verhoging van € 540.000,.-, begroot nihil oftewel € 540.000,- voordeel) Er is een taxatierapport opgesteld in overleg met Van Rijn Bouw en hieruit is gekomen dat er nog een extra opbrengst binnenkomt van €435.000 en zijn de plankosten naar beneden bijgesteld. Mutaties voorziening voorzienbare verliezen Voor grondexploitaties dient een voorziening te worden getroffen om het verwachte verlies af te dekken zodra het tekort ontstaat. Op basis van de actualisatie van de grondexploitaties zijn de volgende mutaties naar voren gekomen: • Bronsgeest (verlaging € 1.137.000,-, begroot nihil oftewel € 1.137.000,- voordeel) De kostenindex is verlaagd van 4% naar 3%. Verder is de opbrengstenindex verhoogd van 0% naar 1%. Daarnaast zijn er nieuwe ramingen opgesteld t.b.v. een exploitatieplan. • Offem Zuid (verlaging € 681.000,-, begroot nihil oftewel € 681.000,- voordeel) De plankosten zijn verlaagd. Voor de investering van een langzame verkeersverbinding waarmee de aanhechting van Offem Zuid met Noordwijk Binnen wordt gerealiseerd, was voor Offem Zuid een bijdrage in de kosten opgenomen van €589.171. Deze investering vindt nu plaats buiten het plangebied van Offem Zuid.

Pagina 7 van 11

Overzicht van gerealiseerde Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering (+/+ € 0,8 miljoen) Voor de algemene uitkering van het gemeentefonds is, na aanpassing op basis van de septembercirculaire, begroot op € 72.990.777, -. De werkelijke inkomsten bedragen € 73.736.696, -. Het verschil bedraagt € 745.919,-. Dit komt voornamelijk door via de decem bercirculaire nog aanvullend verstrekte uitkeringen voor uitgaven in 2023. Vanwege het tijdstip van de informatie is het niet mogelijk dit nog in de begroting aan te passen. in totaal gaat het om € 399.656, -. Hiervan is € 248.218,- bestemd voor invoeringskosten van de Omgevingswet en € 96.573,- voor meerkosten binnen het sociaal domein als gevolg van in Noordwijk verblijvende Oekraïners. Het verschil van € 266.924, - wordt voornamelijk veroorzaakt door aanpassing van maatstaven en aantallen in de berekening van het gemeentefonds. Belangrijkste wijziging betreft de lagere WOZ waarde voor niet-woningen ten opzichte van het gebruikte rekenmodel.

Parkeergelden (+/+ € 0,4 miljoen) In 2023 is een bedrag begroot van € 4.856.886, - voor opbrengst uit parkeervoorzieningen. Echter komt de werkelijke opbrengst uit op € 5.060.294, -. Net als vorig jaar is gebleken dat veel mensen Noordwijk voor kortstondig verblijf bezochten. Dit heeft geresulteerd in een hogere parkeeropbrengst van € 203.408,- in 2023. In 2023 is een bedrag begroot van € 269.025,- voor opbrengsten uit vergunningen voor parkeren. Echter komt de werkelijke opbrengst uit op € 392.570, -. In 2023 is een extra opbrengst van € 123.545,- gerealiseerd.

Onroerendezaakbelasting (-/- € 0,3 miljoen) In 2023 is een bedrag begroot van €14.456.376,- voor de totale OZB woningen opbrengsten. Echter komt de werkelijke totale OZB opbrengst in 2023 uit op € 14.156.661, -. De lagere OZB-opbrengst van € 299.715,- is een gevolg van een juridisch verplichte "corona korting". Belastingjaar 2023 wordt gewaardeerd naar waardepeildatum 1-1-2022. Op die datum waren er nog beperkingen door corona. Daarom moest een vermindering worden toegepast op de WOZ -waarde van niet woningen. Dat veroorzaakt een 2% lagere opbrengst.

Gerealiseerde kosten van overhead (-/- € 0,5 miljoen) De voornaamste reden hiervoor is dat er minder apparaatslasten op basis van tijdverantwoording toegerekend zijn aan grondexploitaties dan vooraf begroot. Er is relatief veel werk verricht en uren geschreven op 'niet grondexploitatie'-projecten. Aan de uren die geschreven worden op deze projecten wordt ook geen overhead toegerekend waardoor de door te rekenen overhead ook nog veel lager ligt dan gepland.

Pagina 8 van 11

Aan de andere kant is het met de begroting 2023 (pg. 12) e xtra beschikbaar gestelde budget voor inhuur personeel in verband met krapte op de arbeidsmarkt voor een bedrag van €200.000, (voordeel) niet besteed. Voorgesteld wordt om dit bedrag in het kader van resultaatbestemming bij de jaarrekening door een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 dit (restant)budget weer ter beschikking te stellen. Argumenten 2.2 onttrekking van € 500.000,- aan de Algemene Reserve en dit bedrag toe te voegen aan de Reserve personeelskosten. Voorgesteld wordt een bedrag van € 500.000,- te storten in de Reserve personeelskosten in 2024. Voor een aantal medewerkers die langdurig ziek zijn en de verwachting is dat die niet terugkeren op hun functie, is het noodzakelijk voor de komende paar jaar dit bedrag te reserveren om de onvoorziene kosten te dekken. De huidige stand van de Reserve personeelskosten is daarvoor niet toereikend. Kanttekeningen Geen

Beslispunt III: In het kader van resultaatbestemming in te stemmen met een budgetoverheveling van 2023 naar 2024 door de volgende (restant)budgetten weer ter beschikking te stellen en deze bedragen te onttrekken aan de Algemene Reserve: 1. Uitkering van de energie-armoedetoelage voor bijstandsgerechtigden voor € 636.786,-; 2. Maatschappelijke zorg en Beschermd Wonen ten bedrage van € 725.000, -; 3. Asiel & migratie ten bedrage van € 680.000,-; 4. Inhuur in verband met krapte arbeidsmarkt ten bedrage van € 200.000, -. Argumenten Voorgesteld wordt de hiervoor genoemde restantbudgette n weer als budget beschikbaar te stellen in 2024 omdat het onoverkomelijk is dat hiervoor de kosten nog moeten worden gemaakt. De redenen hiervoor zijn de volgende: 3.1 Bijzondere bijstand / uitkering van de energie -armoedetoelage Bijstandsgerechtigden kunnen tot medio 2024 een aanvraag indienen voor de energie armoedetoelage van jaarschijf 2023. De uitbetaling daarvan vindt dan in 2024 plaats. Volgens de begrotingswijziging van de ISD komt dit vooralsnog uit op een bedrag van €636. 786,-. Derhalve dient ter hoogte van dat bedrag het restantbudget van 2023 overgeheveld te worden naar 2024.

Pagina 9 van 11

3.2 Maatschappelijke zorg (beschermd wonen en maatschappelijke opvang) In 2023 is de gemeente gestart met de uitvoering van Maatschappelijke zorg ( beschermd wonen en maatschappelijke opvang). Tot en met 2022 werd deze taak uitgevoerd door Leiden als centrumgemeente. Gemeente Leiden ontvangt nog steeds het regionale budget, maar verdeelt dit naar de omliggende gemeenten. We doen dit samen met HLT en K atwijk. Omdat het een nieuwe taak is waarbij nieuwe voorzieningen moeten worden gerealiseerd is afgesproken dit in de subregio Duin en Bollenstreek gezamenlijk uit te voeren, in ieder geval voor de eerste 10 jaar. Onderdeel van deze afspraak is dat overschotten die in een boekjaar ontstaan worden gereserveerd omdat nu nog niet zeker is hoe deze kosten zich zullen ontwikkelen. 3.3 Asiel en migratie Voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne ontvangt de gemeente een vergoeding van het Rijk. Het afgelopen jaar waren de kosten lager en de vergoeding hoger dan geraamd. De vergoeding van het Rijk is tot het eerste kwartaal van 2025. Te verwachten valt dat de gemeente in de periode daarna ook nog opvang zal moeten bieden. Derhalve is het nodig om het restantbudget voor 2025 daarvoor weer beschikbaar te stellen. 3.4 Inhuur personeel in verband met krapte arbeidsmarkt Het met de begroting 2023 (pg.

12) extra beschikbaar gestelde budget voor inhuur in verband met krapte op de arbeidsmarkt is voor een bedrag van €200.000,- (voordeel) niet besteed. De kosten komen in 2024. Kanttekeningen Geen

Financiën De gemeente Noordwijk heeft 2023 met een positief resultaat van € 3,5 miljoen afgesloten. De oorspronkelijk vastgestelde begroting 2023 sloot voor dit jaar met een positief saldo van € 121.000. Bij de Voor- en Najaarsnota 2023 ontstond een positief begrotingssaldo van in totaal € 3,6 miljoen. Dit saldo is reeds toegevoegd aan de Algemene Reserve en de Reserve Verkoop aandelen Nuon hetgeen het begrotingssaldo na wijziging weer op € 121.000 bracht. Tenslotte eindigde het begrotingsjaar 2023 met een positief rekeningresultaat van € 3,5 miljoen. Voorgesteld wordt om in het kader van resultaatbestemming hiervan een bedrag van in totaal € 2,7 miljoen te bestemmen voor bijstandsuitkeringen van de energie-armoedetoelage (€ 0,6 miljoen), Maatschappelijke zorg (€ 0,7 miljoen), Asiel & migratie (€ 0,7 miljoen), inhuur in verband met krapte arbeidsmarkt (€ 0,2 miljoen) en een storting in de Reserve personeelskosten (€ 0,5 miljoen). Na deze resultaatbestemming resteert er van het gerealiseerde rekeningresultaat per saldo € 0,8 miljoen in de Algemene Reserve.

Pagina 10 van 11

Vervolg De jaarstukken worden na behandeling door het college via de griffie aangeboden voor de behandeling in de audit commissie en de overige commissievergaderingen. Daarna kunnen de jaarstukken in de raadsvergadering van 11 juli 2024 vastgesteld gaan worden. Bestuurlijke behandeling van de jaarstukken zal als volgt plaatsvinden: •

11 juni auditcommissie;

•

18 juni commissie;

•

11 juli gemeenteraad.

Van de technische vragen die uiterlijk 20 juni worden ingediend, zal de beantwoording aan de griffie uiterlijk 28 juni volgen. Er geldt een publicatieplicht voor de aankondiging van de raadsbehandeling van de jaarstukken minimaal 2 weken voor de raadsvergadering. Zodra de jaarstukken via Ibabs worden aangeboden (via de griffie) aan de raad, worden op dat moment de stukken openbaar. De jaarstukken zullen dan samen met de infographic gelijk ook op internet gepubliceerd worden met een begeleidend webbericht in combinatie met een tweet.

Bijlage(n) Jaarstukken 2023 gemeente Noordwijk (inclusief een infographic met de jaarrekening in één oogopslag)

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Noordwijk {{esl:Signer1:Capture:size(200,50)}}

Mw. E.M. Overzier

Mw. W.J.A. Verkleij

secretaris

burgemeester

Pagina 11 van 11

{{esl:Signer2:Capture:size(200,50)}}