Raadsvoorstel VAB jaarrekening 2020 en conceptbegroting VAB 2022
Tekst van het document
Raadsvoorstel
VAB jaarrekening 2020 en concept begroting 2022 VuilAfvoerBedrijf Duin- en Bollenstreek (VAB) Aan
: de gemeenteraad
Van Datum Portefeuillehouder: Programma Zaaknummer
: College van B&W : 16 maart 2021 : J.P. van den Berg : 271 : 123426
Voorgesteld besluit
I)
Kennis te nemen van de jaarrekening Vuilafvoerbedrijf Duin- en Bollenstreek (VAB) 2020, nota
over Voorjaarsbestuursrapportage 2021 en concept begroting 2022. II) Geen zienswijze in te dienen op de concept begroting 2022 van het VAB. III) Voor de verhoging van de gemeentelijke bijdrage met € 79.404 in 2021 een budget ter beschikking te stellen te dekken door een bijdrage uit de algemene reserve. En de hogere gemeentelijke bijdrage vanaf 2022 volgens de concept begroting 2022 van het VAB te dekken uit de baten van een kostendekkende afvalstoffenheffing, mee te nemen bij de Perspectiefnota 2022 met de meerjarenraming 2022-2025.
Kern van het voorstel Het VAB Duin- en Bollenstreek (verder te noemen: VAB) is al enige decennia het samenwerkingsverband van de Duin- en Bollenstreekgemeenten (te weten Noordwijk, Katwijk en de HLT-gemeenten (Hillegom, Lisse en Teylingen) welke gezamenlijk de overslag en afvoer van rest-, grof-, en GFT-afval regelen. De jaarrekening en concept begroting worden jaarlijks aangeboden. In artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen staat dat de raden van de deelnemende gemeenten bij het dagelijks bestuur van het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren kunnen brengen.
Aanleiding Gemeenten hebben een wettelijke inzamelplicht voor huishoudelijk afval. Door dit rest-, grof- en gftafval via een gemeenschappelijk overslag station in te zamelen en af te voeren wordt de continuïteit van de dienstverlening aan de inwoners gewaarborgd tegen zo min mogelijke kosten.
Wat willen we bereiken? (Beoogd effect) Door instemming te verlenen met de begroting 2022 kunnen de gemeenten dagelijks hun wettelijke plicht inzake het inzamelen en afvoeren van huishoudelijk afval uitvoeren. Daarnaast wordt het voorbereiden van de nieuwbouw van het overslagstation mogelijk gemaakt.
Wat gaan we daarvoor doen? (Oplossingsrichtingen/maatregelen/onderbouw per oplossingsrichting met argumenten) Uit de jaarrekening 2020 blijkt dat de gemeente Noordwijk € 7.940 terug krijgt (bijlage 1). Dit is een eenmalig voordeel. Doordat in eerste instantie in april 2020 de hele verzekeringspremie voor 2020 en het eerste kwartaal van 2021 is betaald, zoals te doen gebruikelijk, zijn deze kosten opgevoerd voor 2020. Naderhand is geconcludeerd door een andere accountant dat deze werkwijze niet geheel juist is en dat het 1 e kwartaal 2021 meegenomen moet worden in de jaarrekening 2021. Er is dus te veel betaald in 2020 en dit ontvangen de gemeenten terug. In het najaar van 2020 heeft de raad, net als alle andere raden, ingestemd met het richtinggevende advies om door te gaan met het VAB, scenario C. Te weten, ‘doorgaan met het VAB, optimaliseren van het terrein’ en het onderzoeken van de publiek-private samenwerkingsmogelijkheden. In deze begroting van het VAB is daartoe vervolgens een investeringskrediet van € 700.000,- opgenomen voor 2022. In het najaar van 2021 krijgen de raden de mogelijkheid zich uit te spreken over het uitgewerkte plan dat de deelnemende gemeenten wordt aangeboden. Ook de daadwerkelijke financiële consequenties worden daarin meegenomen. Daarom wordt er voorgesteld geen zienswijze in te dienen en kunnen we akkoord met de begroting 2022 van het VAB.
In de Voorjaarsbestuursrapportage 2021staat dat er met name extra kosten noodzakelijk zijn voor de revisie van de installaties en de inhuur van een projectteam voor de nieuwbouw van het VAB. Deze kosten bedragen € 350.000,-. Voor de gemeente Noordwijk betekent dit een verhoging van € 79.404,. Dit bedrag dient gedekt te worden door een bijdrage uit de algemene reserve.
In de begroting 2022 van het VAB met de meerjarenraming 2023-2025 zijn bovengenoemde extra kosten meegenomen. De kosten van onderhoud gebouwen vanaf 2022 nemen structureel af. Per saldo leidt dit de komende jaren tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van Noordwijk (zie verder Financiële paragraaf voor de onderbouwing). De toename (verschil) van de bijdrage voor Noordwijk zal gedekt moeten worden uit de baten van een kostendekkende afvalstoffenheffing, mee te nemen bij de Perspectiefnota 2022 met de meerjarenraming 2022-2025. De extra kosten als gevolg van de verhoging van de gemeentelijke bijdrage aan het VAB resulteren in een extra stijging van de afvalstoffenheffing van ca. 1% in 2022 oplopend tot ca. 4% vanaf 2025.
Wat mag het kosten? (Financiële paragraaf) Uit de nota over de Voorjaarsbestuursrapportage 2021 van het VAB blijken extra kosten noodzakelijk voor met name een revisie van installaties en inhuur van een projectteam in verband met de investering in de nieuwbouw van het VAB. Dit brengt € 350.000 extra kosten voor het VAB met zich mee. De gemeentelijke bijdrage van Noordwijk wordt daarmee met € 79.404 verhoogd wat gedekt dient te worden door een bijdrage uit de Algemene Reserve. De voorziening van afval is gelet op de prognose niet toereikend om deze daarvoor aan te wenden. Onder meer omdat we ook al een toename zien van de inzameling/lediging van ondergrondse containers, minicontainers en wijkcontainers in de kern Noordwijkerhout. In een overzicht zijn de extra kosten van het VAB als volgt weer te geven (bedragen x € 1.000): 2021 verzekeringspremie
Pagina 2 van 5
€
65
2022 €
65
2023 €
65
2024 €
65
revisie installaties
€
130
€
130
€
130
€
-
secretariaatskosten
€
5
€
5
€
5
€
5
inhuur projectleider
€
100
€
100
€
100
€
-
inhuur specialisten
€
50
€
50
€
50
€
-
totaal
€
350
€
350
€
350
€
70
De inhuur van de projectleider en de revisie installaties zijn incidentele kosten voor drie jaar. Vooralsnog stelt het VAB in haar Voorjaarsbestuursrapportage 2021een structurele verhoging voor. In de begroting 2022 van het VAB met de meerjarenraming 2023-2025 zijn deze extra kosten meegenomen. Daar staat tegenover dat de kosten van onderhoud gebouwen vanaf 2022 structureel afnemen. Desalniettemin leidt dit per saldo de komende jaren tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van Noordwijk. Dit is als volgt weer te geven: Gemeentelijke bijdrage van Noordwijk aan het VAB voor de periode 2022-2025: 2022
2023
2024
2025
Meerjarenraming begroting 2021
€
203.716
€
203.716
€
203.716
€
203.716
Meerjarenraming begroting 2022
€
248.245
€
254.490
€
280.123
€
356.257
Verschil
€
44.529
€
50.774
€
76.407
€ 152.541
De toename (verschil) van de bijdrage voor Noordwijk zal gedekt moeten worden uit de baten van een kostendekkende afvalstoffenheffing, mee te nemen bij de Perspectiefnota 2022 met de meerjarenraming 2022-2025. Te constateren valt verder dat de gemeentelijke bijdrage in 2025 aanzienlijk stijgt. Dit komt doordat de voorgenomen investering in de nieuwbouw van het VAB is opgenomen in deze begroting. Met het vaststellen van de begroting 2022 van het VAB wordt dit investeringskrediet van € 12 miljoen nog niet direct ter beschikking gesteld. Meer over de plannen van deze investering valt te lezen in de begeleidende brief over de begroting van het VAB. In die begeleidende brief wordt vermeld dat er voor de periode (2022-2024) een investering van € 12 miljoen wordt geraamd voor nieuwbouw van het overslagstation. Voor 2022 en 2023 is een voorbereidingskrediet van € 700.000,- per jaar opgenomen. Dit is naar aanleiding van de vaststelling van de business case in het afgelopen najaar door de raden, te weten scenario C. De komende maanden zal een projectteam de plannen nader uitwerken en daarmee, zoals toegezegd, dit najaar aan de raden doen toekomen. De raad kan zich dan over de plannen en de mogelijke investering van € 12 miljoen uitspreken.
Met de vaststelling van de begroting 2022 door het Algemeen Bestuur van het VAB wordt wel het voorbereidingskrediet van € 700.000,- in 2022 ter beschikking gesteld. Daarnaast zal in de toekomst ook een onderhoudsvoorziening ingesteld moeten worden, om zo een egalisatie van het onderhoud te realiseren. Als de kosten voor de nieuwbouw inzichtelijk zijn kan er een uitspraak worden gedaan over de hoogte van een dergelijke onderhoudsvoorziening. Deze kosten zijn dus nog niet meegenomen in de begroting 2022 van het VAB.
Pagina 3 van 5
De extra kosten van het VAB betekenen een verdere kostenstijging de komende jaren voor afvalinzameling en –verwerking. Naast de implementatiekosten van de maatregelen van afvalscheiding krijgen we onder meer ook te maken met het verstrijken van het huidige zeer gunstige restafvalverwerkingscontract. Voorzien wordt daarmee een aanzienlijke verhoging van de afvalstoffenheffing vanaf 2022. De tariefstelling daarvan wordt bij de Perspectiefnota 2022 meegenomen.
Betrokken partijen/participatie Alle financiële specialisten van de betrokken gemeenten beoordelen in het voortraject de jaarrekening 2020 en conceptbegroting 2022. Waarna eventuele opmerkingen worden meegenomen in de begroting en aanbiedingsbrieven. Bovendien wordt afgestemd met de stellers van de stukken dat inhoudelijk dezelfde informatie naar de gemeenteraden gaat.
Communicatie N.v.t.
Verdere procedure en planning Op 30 juni a.s. is er een algemene bestuursvergadering van het VAB waarbij de concept jaarbegroting 2022 en jaarrekening 2020 worden vastgesteld. Vervolgens dienen deze voor 1 augustus a.s. aan de Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland te worden aangeboden.
Bestuurlijk kader Op 24 november 2020 heeft de raad ingestemd met het richtinggevende advies om door te gaan met het VAB, scenario C. Te weten, ‘doorgaan met het VAB, optimaliseren van het terrein’ en het onderzoeken van de publiek-private samenwerkingsmogelijkheden (hamerstuk).
Bijlage(n) A. B. C. D. E. F.
Jaarrekening VAB 2020 Concept begroting 2022 Brief behorend bij de VAB jaarrekening 2020 Brief behorend bij de concept begroting 2022 VAB Versnellingsverzoek VAB jaarrekening 2020 en concept begroting 2022 VAB Voorjaarsbestuursrapportage (Berap) 2021 VAB
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Noordwijk De secretaris,
De burgemeester,
F.G. Mencke
Mw. W.J.A. Verkleij
Pagina 4 van 5
Pagina 5 van 5