Raadsvoorstel Najaarsnota 2023

Raadsvoorstel

Najaarsnota 2023 Aan Van Datum Portefeuillehouder: Zaaknummer

: de gemeenteraad : College van B&W : 14 november 2023 : Wethouder R. ter Hark : 549608

Publiekssamenvatting De Najaarsnota 2023 is het laatste document in de planning en control cyclus (na de Voorjaarsnota 2023) om over de stand van zaken over het lopende begrotingsjaar 2023 en overige (financiële) invloeden te rapporteren. Deze (budget)afwijkingenrapportage ten opzichte van de Begroting 2023 heeft als peildatum 1 oktober 2023. Het resultaat van de Najaarsnota 2023 bedraagt € 3.840.000,- positief. Voorgesteld wordt dit bedrag voor € 776.000,- te storten in de Reserve Verkoop aandelen Nuon, een incidentele bijdrage van € 80.000,- beschikbaar te stellen aan zorg- en kinderboerderij de Dierenhoeve in Noordwijkerhout en het restantbedrag van € 2.984.000,- te storten in de Algemene Reserve.

Voorgesteld besluit I)

De Najaarsnota 2023 vast te stellen, met de daarin genoemde beleidsontwikkelingen en aanpassing van budgetten. En de ramingen van de bijgestelde budgetten te verwerken in een begrotingswijziging over 2023. II) Een bedrag van € 80.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota beschikbaar te stellen als incidentele bijdrage aan zorg- en kinderboerderij de Dierenhoeve in Noordwijkerhout. III) Een bedrag van € 776.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota te storten in de Reserve Verkoop aandelen Nuon, om zodoende de niet uitgevoerde of uitgestelde investeringen de komende jaren te kunnen financieren. IV) Een bedrag van € 2.984.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota te storten in de Algemene Reserve.

Inleiding Aanleiding voor het opstellen van de Najaarsnota 2023 is om het college en de raad tussentijds inzicht te geven in de ontwikkeling en uitvoering van de Begroting 2023 in de voorliggende maanden van het lopende begrotingsjaar, met een doorloop naar de rest van het jaar.

Argument(en) per beslispunt Beslispunt I: De Najaarsnota 2023 vast te stellen, met de daarin genoemde beleidsontwikkelingen en aanpassing van budgetten. En de ramingen van de bijgestelde budgetten te verwerken in een begrotingswijziging over 2023. Argumenten 1.1 Werkwijze conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het niet meer toegestaan werkelijke uitgaven te doen zonder dat hier een begrotingswijziging aan ten grondslag ligt. De nieuwe investeringen, technische en/of administratieve aanpassingen in de Najaarsnota 2023 worden daarom integraal aan de raad voorgelegd. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Beslispunt II: Een bedrag van € 80.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota beschikbaar te stellen als incidentele bijdrage aan zorg- en kinderboerderij de Dierenhoeve in Noordwijkerhout. Argumenten 2.1 De Dierenhoeve in Noordwijkerhout maakt (onvoorziene) kosten voor gereedschap, hekwerken en verhuizing. Door de toenmalige groenbeheerder is aangegeven dat de gemeente de kosten voor het gereedschap voor zijn rekening zou nemen (geverifieerd). De kosten zijn echter door de Dierenhoeve betaald. Dit betreft een bedrag van € 10.000,-. Hiernaast is binnen de plannen nooit gesproken over de kosten voor aanleg van hekken welke op het terrein van de Dierenhoeve moeten worden geplaatst. Binnen het project voelt verder niemand zich verantwoordelijk voor deze kosten. Om de Dierenhoeve niet in de financiële problemen te brengen wordt voorgesteld om deze kosten van € 40.000,- vanuit de gemeente te vergoeden. Vanwege de bebouwingsplannen in de BAVO dienden Dierenhoeve tijdelijk te verhuizen totdat hun nieuwe onderkomen gereed zou zijn. De onvoorziene tijdelijke verhuizing en de bezwaren vanuit de omgeving kan de Dierenhoeve niet binnen hun begroting dragen. Dit betreft in een bedrag van € 30.000,-. In totaal gaat het hier om een eenmalige bijdrage van de gemeente Noordwijk van € 80.000,-.

Kanttekeningen/Risicofactor(en) Bij het niet vergoeden van de kosten van het gereedschap komen wij als gemeente onze afspraken niet na. Bij het niet vergoeden van de kosten van de aanleg van hekken en van de tijdelijke verhuizingen wordt de financiële situatie van de Dierenhoeve zwaar benadeeld.

Pagina 2 van 5

Beslispunt III: Een bedrag van € 776.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota te storten in de Reserve Verkoop aandelen Nuon, om zodoende de niet uitgevoerde of uitgestelde investeringen de komende jaren te kunnen financieren. Argumenten 3.1 In de toekomst kunnen financieren van niet uitgevoerd of uitgesteld investeringen Binnen het totale gemiddelde kapitaallastenniveau van circa € 4,1 miljoen is € 776.000,- gereserveerd voor kapitaallasten behorende bij investeringen uit het Investeringsplan 2023. Gezien eerder vastgestelde investeringsbudgetten nog niet volledig zijn aangewend en in tijd langer doorlopen en daarnaast nog niet volledig uitvoering is gegeven aan de in het investeringsplan opgenomen investeringen, wordt dit bedrag van € 776.000,- niet aangewend. Voorgesteld wordt dit overschot van € 776.000,- beschikbaar te houden en dit in de Reserve Verkoop aandelen Nuon te storten. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Beslispunt IV: Een bedrag van € 2.984.000,- vanuit het positieve resultaat van de najaarsnota te storten in de Algemene Reserve. Argumenten 4.1 Vooruitlopend op de Jaarrekening 2023 de Programmabegroting 2023-2026 bij te stellen De Najaarsnota 2023 is na de voorjaarsnota een momentopname om de lopende begroting bij te stellen. Deze bijstelling in de Najaarsnota 2023 heeft als peildatum 1 oktober. Op deze peildatum blijkt er een overschot aanwezig te zijn binnen de budgetten van de lopende begroting. Vooruitlopende op de Jaarrekening 2023 wordt voorgesteld deze overschotten grotendeels ten gunste te brengen van de Algemene Reserve. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Financiën Het resultaat van de Najaarsnota 2023 bedraagt € 3.840.000,- positief. Dit positieve resultaat komt onder andere voort uit het feit dat de kosten lager uitvallen bij automatisering, vervoermiddelen, sportsubsidies, uitkeringskosten en loonkostensubsidie en de gemeenschappelijke regeling Kust- Duin en Bollenstreek (GR KDB). Ook laat de Septembercirculaire 2023 een stijging zien van het autonome deel van de Algemene Uitkering. Hiernaast worden er minder kapitaallasten uitgegeven dan begroot omdat investeringen langer doorlopen of de uitvoering later plaatsvindt. Dit op het gebied van de instandhouding van facilitair, verkeersbeleid en uitvoering, parkeren, verhardingen en onderwijshuisvesting.

Pagina 3 van 5

Naast deze positieve effecten dient er een voorziening getroffen te worden voor de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) binnen de gemeente Noordwijk, dienen voorbereidingskosten van Niet In Exploitatie Genomen Gronden (NIEGG) in de exploitatie opgenomen te worden, stijgen de uitgaven van de Serviceorganisatie Zorg (SOZ) die de jeugdhulp uitvoert en verwacht de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) hogere uitgaven bij de hulp in het huishouden. Voor een compleet overzicht van alle tekorten en overschotten wordt verwezen naar de betreffende programma’s. Op hoofdlijnen zien de tekorten en overschotten er per programma als volgt uit: Bedrag x €

Programmanummer en -naam Programma 1 Bestuur en Dienstverlening Programma 2 Veiligheid Programma 3 Verkeer en Parkeren Programma 4 Economie Programma 5 Onderwijs Programma 6 Sport en Cultuur Programma 7 Sociaal Domein en Volksgezondheid Programma 8 Duurzaamheid en Leefomgeving Programma 9 Wonen en Ruimte Programma 10 Algemene Dekkingsmiddelen Totalen

Tekort € -938.000 € € -88.000 € € -200.000 € -136.000 € -8.342.000 € -985.000 € -4.137.000 € -2.656.000 € -17.482.000

Overschot € 1.931.000 € 272.000 € 1.454.000 € 296.000 € 201.000 € 2.297.000 € 7.030.000 € 924.000 € 4.085.000 € 2.832.000 € 21.322.000

Saldo € 993.000 € 272.000 € 1.366.000 € 296.000 € 1.000 € 2.161.000 € -1.312.000 € -61.000 € -52.000 € 176.000 € 3.840.000

Onvoorzien en begrotingsresultaat De mutaties in de Najaarsnota 2023 die uit de post onvoorzien (incidenteel/structureel) of uit het begrotingsresultaat gedekt worden staan in onderstaande overzicht uiteengezet. Onvoorzien en begrotingsresultaat 2023 Beschikbaar 2023 (beginstand)

Onvoorzien incidenteel

Onvoorzien structureel

Beschikbaar

Beschikbaar

€

Mutatie

130.000

€

Mutatie

126.111

Begrotingsresultaat Beschikbaar €

121.691

€

121.691

Mutatie

1 VJN 2023 Sporttoestellen op het strand 2 NJN 2023 Organiseren vervroegde 2e Kamerverkiezingen

€

-69.000

€

-76.000

3 NJN 2023 Afsluiting voetgangersgebied Noordwijkerhout Restant 2023

€

61.000

€

50.111

De investering in sporttoestellen op het strand (1) en de kapitaallasten die hier vanaf 2024 uit voortkomen worden gedekt binnen de post onvoorzien structureel. Dit punt is reeds bij de Voorjaarsnota 2023 vastgesteld. Het organiseren van vervroegde Tweede Kamerverkiezingen en de afsluiting voetgangersgebied Noordwijkerhout komen in deze Najaarsnota 2023 aan de orde.

Pagina 4 van 5

Vervolg [Inclusief communicatie] Actie

Planning

Behandeling in de Commissie BME Behandeling in de raad

19 december 2023

Bijlage(n) Najaarsnota 2023

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Noordwijk

Mw. E.M. Overzier secretaris

Pagina 5 van 5

Mw. W.J.A. Verkleij burgemeester