Raadsvoorstel Jaarrekening VAB 2023, begrotingswijziging 2024, conceptbegroting 2025

Raadsvoorstel

Jaarrekening VAB 2023 1e begrotingswijziging 2024.01 Conceptbegroting 2025 Aan Van Datum Portefeuillehouder: Zaaknummer

: de gemeenteraad : College van B&W : 7 mei 2024 : T. Alkemade : 658852

Publiekssamenvatting Het VAB Duin- en Bollenstreek (verder te noemen: VAB) is een samenwerkingsverband van de Duinen Bollenstreekgemeenten (Noordwijk, Katwijk Hillegom, Lisse en Teylingen). Het VAB verzorgt de op- en overslag en de afzet voor verwerking van huishoudelijk restafval en gft. De jaarrekening en concept begroting worden jaarlijks aangeboden. In artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen staat dat de raden van de deelnemende gemeenten bij het dagelijks bestuur van het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren kunnen brengen.

Voorgesteld besluit

I) II)

een positieve zienswijze af te geven op de 1 e begrotingswijziging 2024.01 een positieve zienswijze af te geven op de conceptbegroting 2025.

Inleiding Aanleiding Het VAB terrein in Voorhout is verouderd en moet worden aangepast om een duurzame invulling van de op- en overslag voor de toekomst te kunnen garanderen. De raden hebben na een verkennend onderzoek ingestemd met de optie om de nieuwe op- en overslag vorm te geven binnen MEERVAB, een samenwerkingsverband tussen het VAB en Meerlanden NV. De gemeente Noordwijk is medeeigenaar van beide organisaties. Door de oprichting van MEERVAB is er een aanpassing nodig van de begroting. Verder is de conceptbegroting aangeleverd voor 2025 voor een zienswijze. Door instemming te verlenen met de begroting 2025 geven de gemeenten invulling aan hun wettelijke plicht inzake het inzamelen en afvoeren van huishoudelijk afval, en wordt er financiële ruimte gereserveerd voor de optimalisatie van het terrein.

Beoogd effect Het gemeenschappelijk overslag station voor de op en overslag van de huishoudelijke afvalstromen (grof) restafval en gft borgt de continuïteit van de dienstverlening aan de inwoners tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten. De optimalisatie ziet toe op een veilige werkomgeving voor mens en milieu.

Argument(en) per beslispunt Beslispunt I: de raad voor te stellen een positieve zienswijze af te geven op de 1e begrotingswijziging 2024.01 1 e herziening begroting 2024. Concept 2024.01 (bijlage 1) Argumenten 1.1 Door de oprichting van Meervab is een begrotingswijziging noodzakelijk Door de oprichting van MEERVAB is het noodzakelijk om de hieruit ontstane financieel administratieve wijzigingen te verwerken in de begroting van 2024. In het kort komen de wijzigingen die zijn doorgevoerd neer op het volgende 1.

voor de afkoop van de erfpacht worden structureel opgenomen in de begroting van MEERVAB, en zullen vanuit MEERVAB worden doorbelast aan de gemeenten

1.2 De begrotingswijziging pakt gunstig uit voor de deelnemende gemeenten 1.

Het bestaande contract van VAB met Meerlanden is afgelopen, en de nieuwe samenwerking op basis van de afspraken MEERVAB Samen uit, Samen thuis is gestart. Deze samenwerking is financieel gunstiger dan het oude contract.

Pagina 2 van 5

2. 3. 4. 5.

De oprichting van MEERVAB leidt tot eenmalige juridische extra kosten De kosten van secretariaat en administratie nemen structureel toe door de hogere arbeidskosten Doordat de sloop en nieuwbouw pas later dan gepland starten kunnen een aantal hiermee samenhangende kosten (lening, verzekering) incidenteel worden verlaagd Er is een voorziening opgenomen voor de huur van het tijdelijke terrein naast het VAB terrein om de periode gedurende de sloop en nieuwbouw de doorgang van de dienstverlening te kunnen garanderen. Deze wordt voor de helft verrekend via het VAB, en voor de helft via MEERVAB

In totaal leidt de begrotingswijziging tot de volgende wijziging: Begroting MEERVAB

Begroting VAB

totaal

Totale kosten VAB en MeerVab Begroting 2024

€

Begroting 2024.01 na wijz. Wijziging

1.742.400

€

- €

1.742.400

€

756.300 €

820.000 €

1.576.300

€

-986.100 €

820.000 €

-166.100

Bijdrage was

€

400.449

€

400.449

Bijdrage wordt

€

173.949 €

188.600 €

362.549

Wijziging

€

-226.500 €

188.600 €

-37.900

Bijdrage Noordwijk

In totaal wordt er door deze stappen in begroting 2024.01 per saldo een bedrag van € 166.100 minder geraamd. Dit zal naar rato van inwoners verdeeld worden over de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Noordwijk betekent dit een lagere bijdrage in 2024 van €37.900 (23%), wat zal worden meegenomen in de Voorjaarsnota 2024 van Noordwijk. U dient er rekening mee te houden dat de genoemde kosten in dit raadsvoorstel betrekking hebben op de exploitatie van het VAB. De verwerkingstarieven van het restafval en de extra kosten die gemaakt worden voor de verwerking van lachgascilinders staan derhalve niet genoemd in de begrotingswijziging 2024 en de conceptbegroting van 2025. De kosten die hiermee gemoeid zijn, worden u aangeboden in de perspectiefnota.

Kanttekeningen/Risicofactor(en) 1.1 Doordat er nog een aantal keuzes gemaakt moeten worden kunnen de (middel)lange termijn kosten veranderen. De begroting voor 2024 zal naar verwachting maar beperkt aan verandering onderhevig zijn.

Pagina 3 van 5

Beslispunt II: de raad voor te stellen een positieve zienswijze af te geven op conceptbegroting 2025. Argumenten Conceptbegroting2025 (bijlage 2) 2.1 De begroting wordt naar beneden bijgesteld De opsplitsing van het VAB en het MEERVAB is ook meerjarig doorgewerkt in de nieuwe begroting van het VAB. Beide begrotingen worden in 2025 nog wel als één begroting gepresenteerd. Waarbij de bijdrage aan MEERVAB als een separate begrotingspost in de VAB begroting is opgenomen. Vanaf 2025 wordt eenzelfde verdeling van de kosten gevolgd als in begrotingswijziging 2024.01. Dit betekent dat de verzekeringspremies en het onderhoud verhuizen van het VAB naar het begrotingsdeel van het MEERVAB. Ook de rentelasten van de eeuwigdurende erfpacht zijn opgenomen in de begroting van MEERVAB. De lasten van de tijdelijke huur van het nieuwe terrein zijn gelijkelijk verdeeld over VAB en MEERVAB. Daarnaast wordt er een onttrekking aan de reserve onderhoud gepland van € 135.000. Vooralsnog is de investeringsbegroting en daarmee de exploitatielasten vanaf 2026 niet naar beneden bijgesteld. Een geldlening zal worden aangetrokken met een looptijd van 30 jaar tegen een rentepercentage van 4% (raming). Omdat slechts een deel van de lening in 2024 wordt aangetrokken verschuiven de rentelasten hierdoor voor het grootste deel naar 2026 en verder, en vallen deze weg uit 2025.

Dit leidt tot een gunstige bijstelling van de begroting 2025 ten opzichte van de begroting 2024 met de meerjarenraming voor 2025. In het licht van de komende bezuinigingen voor de gemeente verzoeken we het VAB en haar dochter MEERVAB dringend om eventuele gunstige aanpassingen op de investering zo tijdig mogelijk aan ons kenbaar te maken. Indien er gunstige aanpassingen op de investering zijn, wordt u hiervan middels een raadsinformatiebrief op de hoogte gebracht.

2025 VAB

Begroting 2024, jaarschijf 2025

Begroting 2025, jaarschijf 2025

€ 2.794.200

€ 914.700

2025 MEERVAB 2025 TOTAAL

€ 824.000 € 2.794.200

€ 1.738.700

Kanttekeningen/Risicofactor(en) 2.1 Doordat er nog een aantal keuzes gemaakt moeten worden kunnen de (middel)lange termijn kosten veranderen.

Financiën Het huidige VAB terrein in Voorhout is verouderd, en er zijn investeringen nodig om de dienstverlening voor de toekomst blijvend duurzaam te garanderen. De nieuwe installatie maakt de kosten voor de deelnemende gemeenten hoger, maar minder hoog dan in de afgelopen jaren was geraamd. Dit zien we terug in de meerjarenraming.

Pagina 4 van 5

De effecten van de nieuwe gecombineerde begroting van VAB en MEERVAB voor de bijdrage van de gemeente Noordwijk zijn als volgt:

Gemeentelijke bijdrage Noordwijk: 2024

2025

2026

Meerjarenraming begroting 2023

€ 621.223

€ 631.875

€ 630.610

Meerjarenraming begroting 2024

€ 400.449

€ 643.398

Meerjarenraming begroting 2024 na wijz.

€ 327.271

Meerjarenraming begroting 2025 Lagere bijdrage

€ 73.178

2027

2028

€ 696.911

€ 695.552

€ 695.552

€ 402.742

€ 504.105

€ 503.040

€ 498.245

€ 240.656

€ 192.806

€ 192.512

€ 197.307

Te constateren valt een lagere gemeentelijke bijdrage voor de gemeente Noordwijk dan eerder was begroot. Deze lagere bijdrage zal worden meegenomen met de Perspectiefnota 2025 en de bepaling van een kostendekkend tarief van de afvalstoffenheffing 2025 bij de begroting 2025. De lagere bijdrage in 2024 van €73.178 (23%) zal worden meegenomen in de Voorjaarsnota 2024 van Noordwijk. Voor de volledigheid bieden wij u ook de jaarrekening VAB 2023 en de brief colleges concept VAB Begroting 2025 aan. Deze worden in de bijlagen separaat aan u aangeboden.

Vervolg Bespreking in het programmaoverleg van 13 mei 2024 (commissie over begroting GR-en) en behandeling in de raadsvergadering van 27 juni 2024 (raad over begroting GR-en). Hierna worden de concept jaarbegroting 2025, de begrotingswijziging 2024.01 en de jaarrekening 2023 vastgesteld in de bestuursvergadering van het VAB. Deze dienen vervolgens voor 1 augustus 2024 aan de Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland te worden aangeboden.

Bijlage(n) A. B. C. D.

Brief colleges concept VAB Begroting 2025 Begroting VAB 2025 Jaarrekening VAB 2023 1 e begrotingswijziging 2024

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Noordwijk {{esl:Signer1:Capture:size(200,50)}}

Mw. E.M. Overzier secretaris

Pagina 5 van 5

Mw. W.J.A. Verkleij burgemeester

{{esl:Signer2:Capture:size(200,50)}}