Nota reserves en voorzieningen 2025-2028 Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Nota reserves en voorzieningen Aan Van Datum Portefeuillehouder: Zaaknummer

: de gemeenteraad : College van B&W : 6 februari 2025 : Wethouder P. van Strien : 74087

Publiekssamenvatting De vernieuwde nota reserves en voorzieningen 2025-2028 vloeit voor uit de “financiële verordening 2023” van de gemeente Noordwijk en vervangt de eerder vastgestelde nota reserves en voorzieningen 2020, waarbij nieuwe inzichten en actuele ontwikkelingen zijn verwerkt om een solide financieel kader te waarborgen. In de financiële verordening staat in artikel 17.1 dat het college eens in de vier jaar een nota reserve en voorzieningen aan de raad aanbiedt. Deze nota is primair bedoeld als instrument ten behoeve van de kaderstellende rol van de Gemeenteraad en vormt daarmee het formele kader waarbinnen het college en de ambtelijke organisatie met reserves en voorzieningen dient om te gaan. Daarnaast vervult het een ondersteunende rol bij het opstellen van de jaarrekening en de (meerjaren)begroting.

Voorgesteld besluit I. De nota reserves en voorzieningen 2025-2028 vast te stellen met de daarin genoemde aanpassingen (nieuwe, opheffen, muteren en met gewijzigde beschrijving) van reserves en voorzieningen.

Inleiding De nota reserves en voorzieningen 2025-2028 vloeit voor uit de “financiële verordening 2023” van de gemeente Noordwijk. In deze verordening staat in artikel 17.1 dat het college eens in de vier jaar een nota reserves en voorzieningen aan de raad aanbiedt. Deze nota is primair bedoeld als instrument ten behoeve van de kaderstellende rol van de Gemeenteraad en vormt daarmee het formele kader waarbinnen het college en de ambtelijke organisatie met reserves en voorzieningen dient om te gaan. Tevens heeft de raad een transparant en actueel inzicht in welke reserves en voorzieningen de gemeente tot haar beschikking heeft. Er is een aantal reserves en voorzieningen nieuw, op te heffen, te muteren en met een gewijzigde beschrijving in de voorliggende nota. Daarnaast vervult het een ondersteunende rol bij het opstellen van de jaarrekening en de (meerjaren)begroting. De nota reserves en voorzieningen 2025-2028 vervangt, na goedkeuring van uw raad, de nota reserves en voorzieningen 2020.

Argument(en) per beslispunt Beslispunt I: De nota reserves en voorzieningen 2025-2028 vast te stellen met de daarin genoemde aanpassingen (opheffen, muteren en gewijzigde beschrijving) van reserves en voorzieningen. Argumenten 1.1 Conform de financiële verordening moet de nota reserves en voorzieningen elke vier jaar worden geactualiseerd. 1.2 De raad stelt de kaders vast en geeft de raad een transparant en actueel inzicht in welke reserves en voorzieningen de gemeente tot haar beschikking heeft. Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën Er is een aantal reserves en voorzieningen nieuw, op te heffen, te muteren en met gewijzigde beschrijving in de voorliggende nota. De volgende reserves en voorzieningen zijn nieuw ten opzichte van de vorige nota reserves en voorzieningen: -

Reserve onderhoud groen tuinen van de Bavo (01-01-2025: € 500.000); Egalisatiereserve rioolheffing (01-01-2025: € 0); Reserve Maatschappelijke zorg (01-01-2025: € 626.000); Egalisatiereserve afvalstoffenheffing (01-01-2025: € 0); Reserve kapitaallasten tijdelijke multifunctionele hal (01-01-2025: € 1.254.302); Reserve kapitaallasten sportpark De Boekhorst (01-01-2025: € 15.141.609); Reserve kapitaallasten De Duinpan (01-01-2025: € 1.154.580); Reserve Oosterduinse Meer (01-01-2025: € 558.667); Reserve onderhoud speeleiland Duineveld (01-01-2025: € 0); Reserve kapitaallasten Nieuwe Schelft (01-01-2025: € 12.445.195); Reserve kapitaallasten Atrium Noordwijk (01-01-2025: € 1.955.475); Reserve kapitaallasten Tijdelijke huisvesting Schippersvaartweg (01-01-2025: € 6.388.000); Voorziening verlofsparen (01-01-2025: € 125.162); Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (01-01-2025: € 353.600).

De volgende reserve is gewijzigd: -

De naam Reserve Ontwikkeling Space Campus wordt veranderd in naam naar Reserve gebiedsontwikkeling ESTEC. De gelden in deze reserve zijn geoormerkt voor bijdragen aan regiodeal ESTEC in verband met doorontwikkeling Space Campus Noordwijk.

De volgende reserves stellen we voor om op te heffen: -

Reserve Openbare Verlichting (€ 853.726 per 1-1-2025); Reserve uitvoering verkeersplan (€ 28.151 per 1-1-2025); Reserve Economische Ontwikkelings- en Innovatiefonds (€ 98.000 per 1-1-2025); Egalisatiereserve groen (€ 0 per 1-1-2025); Reserve beheer en onderhoud Noordwijkerduin ( € 481.361 per 1-1-2025); Reserve projecten Gebiedsprogramma B(l)oeiende Bollenstreek (€ 163.371) per 1-1-2025); Reserve onderhoud De Muze (€ 829.400 per 1-1-2025).

Pagina 2 van 3

De volgende reserves en voorzieningen zijn al opgeheven sinds de vorige nota reserves en voorzieningen: -

Reserve onderhoud Tunnel N451; Reserve starterslening;

-

Reserve kapitaallasten activa Noordwijkerhout; Reserve Peuters: GOA en Huisvesting; Voorziening onderhoud wegen; Voorziening groot onderhoud gemeentehuis Noordwijkerhout; Voorziening groot onderhoud brandweerkazerne; Voorziening groot onderhoud diverse gebouwen; Voorziening groot onderhoud gymnastieklokalen; Voorziening groot onderhoud De Duinpan; Voorziening groot onderhoud De Schelft; Voorziening groot onderhoud bibliotheek; Voorziening baggeren wegen.

Vervolg Na vaststelling van de nota reserves en voorzieningen 2025-2028 door de raad wordt dit document gepubliceerd op het intranet en internet.

Bijlage(n) A.

Nota reserves en voorzieningen 2025-2028

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Noordwijk {{esl:Signer1:Capture:size(200,50)}}

Mw. E.M. Overzier secretaris

Pagina 3 van 3

Mw. W.J.A. Verkleij burgemeester

{{esl:Signer2:Capture:size(200,50)}}