Najaarsnota 2024 Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Najaarsnota 2024 Aan Van Datum Portefeuillehouder: Zaaknummer

: de gemeenteraad : College van B&W : 19 december 2024 : Wethouder R. ter Hark : 805668

Publiekssamenvatting De Najaarsnota 2024 is het laatste document in de planning en control cyclus (na de Voorjaarsnota 2024) om over de stand van zaken over het lopende begrotingsjaar 2024 en overige (financiële) invloeden te rapporteren. Deze (budget)afwijkingenrapportage ten opzichte van de Begroting 2024 heeft als peildatum 1 oktober 2024. Het resultaat van de Najaarsnota 2024 bedraagt € 6.764.000,- positief. Voorgesteld wordt dit bedrag voor een bedrag van € 1.364.000,- te storten in Reserve Sociaal Domein en het restant van € 5.400.000,- te storten in de Algemene Reserve. In de Voorjaarsnota die in juli 2024 is vastgesteld werd nog een negatief resultaat van € 2.178.000,- gepresenteerd.

Voorgesteld besluit I.

De Najaarsnota 2024 vast te stellen, met de daarin genoemde beleidsontwikkelingen en aanpassingen van de budgetten. En de ramingen van de bijgestelde budgetten te verwerken in een begrotingswijziging over 2024.

II.

In te stemmen met de volgende (restant)budgetten in 2025 weer ter beschikking te stellen en deze bedragen te onttrekken uit de aangegeven reserves: P092 Energietransitie P092 Energietransitie P245 Economische Zaken P245 Economische Zaken P245 Economische Zaken P248 Toerisme

III.

Uitvoering klimaatakkoord Noodfonds energietransitie Economische Agenda D&B Economische Agenda D&B Retail- en horecavisie Kuuroord

€ 250.000 Algemene Reserve € 450.000 Algemene Reserve € 135.000 Algemene Reserve € 213.000 Nuon Reserve € 900.000 Algemene Reserve € 400.000 Algemene Reserve

Het positieve resultaat van € 6.764.000,- voor een bedrag van € 1.364.000,- te storten in de Reserve Sociaal Domein en het restant van € 5.400.000,- te storten in de Algemene Reserve.

Inleiding Aanleiding Aanleiding voor het opstellen van de Najaarsnota 2024 is om het college en de raad tussentijds inzicht te geven in de ontwikkeling en uitvoering van de Programmabegroting 2024-2027 in de voorliggende maanden van het lopende begrotingsjaar, met een doorloop naar de rest van het jaar.

Argument(en) per beslispunt Beslispunt I: De Najaarsnota 2024 vast te stellen, met de daarin genoemde beleidsontwikkelingen en aanpassing van budgetten. En de ramingen van de bijgestelde budgetten te verwerken in een begrotingswijziging over 2024. Argumenten 1.1 Werkwijze conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) In het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het niet meer toegestaan werkelijke uitgaven te doen zonder dat hier een begrotingswijziging aan ten grondslag ligt. De nieuwe investeringen, technische en/of administratieve aanpassingen in de Najaarsnota 2024 worden daarom integraal aan de raad voorgelegd. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Beslispunt II: In te stemmen met de volgende (restant)budgetten in 2025 weer ter beschikking te stellen en deze bedragen te onttrekken uit de aangegeven reserves: P092 Energietransitie P092 Energietransitie

Uitvoering klimaatakkoord Noodfonds energietransitie

€ 250.000,- uit Algemene Reserve € 450.000,- uit Algemene Reserve

P245 Economische Zaken P245 Economische Zaken P245 Economische Zaken P248 Toerisme

Economische Agenda D&B Economische Agenda D&B Retail- en horecavisie Kuuroord

€ 135.000,- uit Algemene Reserve € 213.000,- uit Nuon Reserve € 900.000,- uit Algemene Reserve € 400.000,- uit Algemene Reserve

Argumenten 2.1 Doorzetten (restant)budgetten voor voortzetten beleidsactiviteiten Voorgesteld wordt de hiervoor genoemde restantbudgetten weer als budget beschikbaar te stellen in 2025 omdat het onoverkomelijk is dat hiervoor de kosten nog moeten worden gemaakt. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Pagina 2 van 5

Beslispunt III: Het positieve resultaat van € 6.764.000,- voor een bedrag van € 1.364.000,- te storten in de Reserve Sociaal Domein en het restant van € 5.400.000,- te storten in de Algemene Reserve. Argumenten 3.1 Vooruitlopend op de Jaarrekening 2024 de Programmabegroting 2024-2027 bij te stellen De Najaarsnota 2024 is na de voorjaarsnota een momentopname om de lopende begroting bij te stellen. Deze bijstelling in de Najaarsnota 2024 heeft als peildatum 1 oktober. Op deze peildatum blijkt er een overschot te zijn binnen de budgetten van de lopende begroting. Vooruitlopend op de jaarrekening 2024 wordt voorgesteld het positieve resultaat van de Najaarsnota van € 6.764.000,voor een bedrag van € 1.364.000,- ten gunste te brengen van de Reserve Sociaal Domein en het restant van € 5.400.000,- ten gunste te brengen van de Algemene Reserve 3.2 Reserve Sociaal Domein op gewenst niveau brengen Ten tijde van de Voorjaarsnota 2024 van de gemeente Noordwijk is besloten om een bedrag van € 1.364.000,- te onttrekken uit de Reserve Sociaal Domein voor de negatieve budgetafwijkingen binnen het product 214 Jeugdzorg (onder andere voor hogere kosten Jeugdhulp (SOZ)) en binnen het product 216 Maatwerkvoorzieningen Wmo (onder andere voor hogere begeleidingskosten Zorg in natura (ZIN)).

Dit aangezien het resultaat van de Voorjaarsnota 2024 niet toereikend bleek te zijn om deze negatieve budgetafwijkingen binnen het resultaat op te vangen. Nu deze najaarsnota een positief resultaat laat zien wordt voorgesteld dit bedrag van € 1.364.000,- alsnog minder te onttrekken uit de Reserve Sociaal Domein en deze lasten te dekken uit het begrotingsresultaat. Met het storten van dit bedrag in de Reserve Sociaal Domein heeft deze reserve een omvang van € 3.143.000,- per 1 januari 2025. Kanttekeningen/Risicofactor(en) Niet van toepassing.

Financiën Het resultaat van de Najaarsnota 2024 bedraagt € 6.764.000,- positief. Hiervan wordt voorgesteld een bedrag van € 1.364.000,- te storten in de Reserve Sociaal Domein en het restant van € 5.400.000,- te storten in de Algemene Reserve. Er zijn een aantal grote (incidentele) mutaties aan te merken die onder andere het positieve effect van deze najaarsnota verklaren. Bedrag x €

Product P074 Financieel Beleid P211 Bijstandsverlening, inkomensvoorziening en subsidies P300 Algemene dekkingsmiddelen P300 Algemene dekkingsmiddelen Diverse producten

Aantal grote mutaties najaarsnota Toegerekende rente op taakvelden/grondexploitaties Inkomensdeel Wet werk en bijstand (WWB)

Bedrag € 1.159.000 € 1.656.000

Algemene uitkering autonoom Naheffingsaanslagen parkeren Minder kapitaallasten dan begroot

€ 1.247.000 € 977.000 € 2.021.000 € 7.060.000

Naast de hierboven genoemde grote mutaties komt het positieve resultaat voort uit het feit dat de kosten lager uitvallen (overschotten) bij de vaste ICT contracten, het energieverbruik van parkeerautomaten, hulp in de huishoudelijke verzorging, riolering en afvalinzameling en -verwerking.

Pagina 3 van 5

Hiernaast nemen de legesopbrengsten (en de bijbehorende kosten) toe bij het verstrekken van reisdocumenten en het dividend van Alliander. Naast deze positieve effecten vallen er ook kosten hoger uit (tekorten). Te denken valt hierbij aan de kosten van het leerlingenvervoer, de kosten van uitkeringen en loonkostensubsidies, de kosten voor Jeugdhulp (bijdrage Service Organisatie Zorg (SOZ)) en de toename van het gebruik van het persoonsgebonden budget (pgb) Jeugdhulp. Er wordt voor € 2.021.000,- minder aan kapitaallasten uitgegeven dan begroot vanwege investeringen die langer doorlopen. Ook kan het natuurlijk voorkomen dat investeringen gewoonweg goedkoper uitpakken. Het betreft hierbij een verschil tussen de begrote en werkelijke kapitaallasten op het gebied van: Bedrag x €

Product P021 Informatisering P074 Financieel Beleid P185 Huisvesting Intern P186 Huisvesting Extern P180 Openbare Verlichting P182 Parkeren P260 Verhardingen P242 Strandexploitatie P113 Huisvesting Onderwijs P113 Huisvesting Onderwijs P113 Huisvesting Onderwijs P116 Sport P265 Oppervlaktewater P266 Groenvoorziening

Minder kapitaallasten dan begroot Bedrag Afgeronde lagere investering informatisering (software) € 87.000 Lagere/vertraagde/nog niet afgeronde investeringen (restpost) € 102.000 Nog niet gestarte vertraagde investering Atrium € 51.000 Gestarte nog niet afgeronde investering Duinwetering € 60.000 Gestarte nog niet afgeronde investering openbare verlichting € 29.000 Afgeronde lagere investering parkeerautomaten € 88.000 Gestarte nog niet afgeronde investering Zeeburg en Parallel Boulevard € 492.000 Gestarte nog niet afgeronde investering strandafritten € 85.000 Nog niet gestarte vertraagde investering uitbreiding Prinsenhof € 124.000 Nog niet gestarte vertraagde investering uitbreiding Uitvaltij 2 € 28.000 Nog niet gestarte vertraagde investering KC Op Zee/Wakersduin € 214.000 Gestarte nog niet afgeronde investering Sportpark SJC en Duinwetering € 591.000 Gestarte nog niet afgeronde investering oeverconstructies € 26.000 Gestarte nog niet afgeronde investering herinrichten speelplekken € 44.000 € 2.021.000

Binnen de op voorgaande pagina gepresenteerde tekorten en overschotten per programma zit voor € 10.691.000,- aan budgetten die per saldo budgettair neutraal zijn. Dit kan zijn doordat een bedrag begrotingstechnisch als tekort en overschot in hetzelfde product wordt opgevoerd. Of als een tekort of overschot binnen een product onttrokken of gestort wordt in een reserve. Bedrag x €

Budgettair neutrale mutaties Budgetten als tekort en overschot in hetzelfde product Budgetten gedekt uit algemene uitkering taakmutaties Budgetten die een relatie hebben met Reserves

Tekort € -4.575.000 € -232.000 € -5.884.000 € -10.691.000

Overschot € 4.575.000 € 232.000 € 5.884.000 € 10.691.000

€ € € €

-

Als de budgettair neutrale mutaties uit de totale mutaties van deze najaarsnota gehaald worden, resulteert dit in het onderstaande beeld van de tekorten en overschotten. Bedrag x €

Totaal mutaties Najaarsnota 2024 Totaal mutaties Najaarsnota 2024 Budgettair neutrale mutaties Najaarsnota 2024 Resultaat Najaarsnota 2024

Pagina 4 van 5

Tekort Overschot Resultaat € -13.683.000 € 20.447.000 € -10.691.000 € 10.691.000 € -2.992.000 € 9.756.000 € 6.764.000

Onvoorzien en begrotingsresultaat De mutaties in de Najaarsnota 2024 die uit de post onvoorzien (incidenteel/structureel) of uit het begrotingsresultaat gedekt worden staan in onderstaande overzicht uiteengezet: Onvoorzien en begrotingsresultaat 2024

Onvoorzien incidenteel Onvoorzien structureel Beschikbaar

Beschikbaar 2024 (beginstand)

Mutatie

€ 50.000

Beschikbaar

Mutatie

€ 114.000

1 RV23112: Aanvullend investeringsbudget Duinwetering

Begrotingsresultaat Beschikbaar

Mutatie

€ 1.346.175 -€ 64.000

2 VJN2024 negatief resultaat Voorjaarsnota 2024

-€ 1.344.000

3 Stroomvoorziening bevolkingsonderzoek borstkanker

-€ 13.000

4 Risico-inventarisatie veiligheid strand

-€ 4.000

-€ 10.000

Restant

€ 27.000

€ 46.000

€ 2.175

Het aanvullend investeringsbudget Duinwetering (oude politiekantoor) in Noordwijk (1) is reeds vastgesteld in een raadsvergadering in 2023. Het negatieve resultaat (2) onttrekken uit het begrotingsresultaat 2024 is bij het vaststellen van de Voorjaarsnota 2024 besloten in de raad. De stroomvoorziening bevolkingsonderzoek borstkanker (3) en risico-inventarisatie veiligheid strand (4) komen in deze najaarsnota aan de orde.

Vervolg [Inclusief communicatie] Actie

Planning

Behandeling in beeldvormende commissie

19 november 2024

Behandeling in de Commissie BME

3 december 2024

Behandeling in de raad

19 december 2024

Bijlage(n) Najaarsnota 2024

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Noordwijk

Mw. E.M. Overzier secretaris

Pagina 5 van 5

Mw. W.J.A. Verkleij burgemeester