Beantwoording feitelijke vragen jaarstukken 2024 D66

Per fractie ingediende feitelijke vragen raads- en commissieleden Naam fractie: D66 Naam document: Vragen n.a.v. jaarrekening 2024 Nr

Blz

Vraag

Antwoord

1.

141

Waarom wijken de baten en lasten van de oorspronkelijke begroting zoals gepresenteerd in de jaarrekening af van de feitelijk goedgekeurde oorspronkelijke begroting? Voorbeeld: Feitelijk goedgekeurd: totale lasten incl reservemutaties € € 156.540.930 (p 117); gerapporteerd in jaarrekening: € 155.209.015 (p141). We constateren nu dat dit in eerdere jaren ook al is gebeurd. Dat viel niet op, omdat de saldi wel steeds exact gelijk blijven.

2.

141

Wij vinden de aansluiting tussen de oorspronkelijke begroting en de gewijzigde begroting nog steeds lastig te maken. Je zou hopen: Oorspronkelijke begrotingssaldo plus voorjaarsnota plus resultaat voorgaand begrotingsjaar plus najaarsnota = gewijzigde begroting. Maar zoiets wordt niet gepresenteerd. Graag zien we een opstelling waarin de aansluiting tussen oorspronkelijke en gewijzigde begroting helemaal duidelijk is.

3.

141

De jaarrekening vervult meerdere functies. Wat ons betreft is de hoofdfunctie: beoordelen of we een goed of een minder goed jaar hebben gehad. Maar een beeld van het jaar als totaal krijg

De begrote interne doorbelaste kosten van vervoermiddelen, verzekeringen en personele overheadkosten staan in de begroting als bate opgenomen. In de jaarrekening staan die niet als bate maar zijn in mindering gebracht op de lasten. Want het zijn alleen lasten die worden overgeheveld (doorbelast) van het ene product naar het andere. En als die dan in de jaarrekening ook weer als bate zouden komen te staan dan worden die onbedoeld te hoog. In de begroting staan daardoor inderdaad hogere geraamde lasten van €156.540.930,- maar net zo hogere geraamde baten. In de jaarrekening staan dan lagere geraamde lasten van €155.209.014,-. Voor het saldo heeft dit geen effect want de doorbelasting blijft hetzelfde en wordt alleen anders gerubriceerd. De overzichten in de jaarrekening bevatten overeenkomstig de BBV-voorschriften de ramingen uit de begroting voor en na wijziging. En de tussentijdse rapportages zoals de Najaarsnota bevatten overeenkomstig de financiële verordening overzichten met de bijgestelde raming. Afwijkingen ten opzichte van de oorspronkelijke raming worden daarin verklaard. In de jaarrekening worden uiteindelijk volgens die voorschriften de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en rekening verklaard. Een andere opstelling wordt niet voorgeschreven.

In de jaarrekening staat wel ook nog (niet verplicht) een Overzicht van baten en lasten per product (bijlage 4.2) met de gerealiseerde baten en lasten op productniveau ten opzichte bijgestelde raming en met de oorspronkelijke raming. In de bijlage de twee gevraagde overzichten: ‘Bijlage realisatie per product-taakveld '20-'24’.

1

Nr

Blz

4.

10, 11, 14/196

5.

135

Vraag

Antwoord

je niet door de jaarrekeningbedragen te vergelijken met de gewijzigde begroting van de najaarsnota, dan krijg je immers feitelijk slechts een soort (laatste) kwartaalrekening. Zie onderstaande tabel, waarin we de ‘primaire’ resultaten (baten minus lasten, zonder reservemutaties) over een periode van 5 jaar vergelijken: oorspronkelijk, gewijzigd, rekening. Zeker ten opzichte van de gewijzigde begroting (na de najaarsnota, peildatum 1 oktober) zijn de verschillen met de rekening doorgaans erg groot. Ook in 2024 weer, het verwachte primaire tekort van € 4,3 mln slaat om in een primair overschot van € 4,5 mln. We snappen dat Den Haag ons elke keer einde jaar met miljoenen extra verrast (overigens zien we dat bij de gewijzigde begroting al grotendeels aankomen), maar ook de andere verschillen zijn telkens vrij groot. Wij beginnen ons onderhand af te vragen of we voor het ‘totale jaar’ inzicht niet beter (of in ieder geval óók) de Rekening kunnen vergelijken met voorgaande jaren, op programma- en op product- of taakveldniveau. Wij zouden met het oog daarop, ook in het kader van de perspectiefnota discussie, graag de tabellen 3.3 (Overzicht taakvelden) en 4.2 (baten en lasten per product) over ten minste de laatste 3 en liever nog de laatste 5 jaar in bruikbaar excelformat willen ontvangen. Wat 4.2 betreft kan worden volstaan met de rekeningcijfers.

Het gaat ons uiteraard om de trends. Een samenvatting van de beleidsverantwoording als zodanig is zeker iets wat je verwacht in een jaarrapportage. Maar de samenvatting is wel erg positief gekleurd, en sluit, net als de stoplichtenrapportage, niet goed op de financiële verantwoording aan. Enkele voorbeelden (niet uitputtend): Bij programma 1 lees je niets over gebouwenonderhoud, terwijl dat wel in P1 wordt verantwoord. Geen woorden in de beleidsava over uitstel van wegenonderhoud, stilstand heilzame badplaats, over veel niet gebruikt geld in het kader van de energietransitie. Er wordt gesuggereerd dat de handhaving buitengebied op orde is, terwijl we weten (en elders lezen) dat er vrijwel niets gedaan is. “Het is de ambitie om in samenwerking met het bedrijfsleven de kwaliteit van de sportvoorzieningen zodanig te verbeteren dat

2

Geen vraag, is een constatering.

Politieke vraag Beantwoording volgt op een nog nader te bepalen moment

Nr

Blz

Vraag

6.

177

ook topsportverenigingen hier willen trainen en hun sport bedrijven.” Hebben we die ambitie nog steeds, en wat doen we daar dan aan? Sportbedrijf Noordwijk onderhoudskosten. € 232 k nadelig, hogere lasten. Ging dit in eerdere jaren wel goed? Zo nee, leidt dat tot enigerlei correctie? Zo ja, waarom ging het dit jaar dan fout?

Antwoord

7.

178

Hogere juridische kosten, 208 k nadelig, : Kan een deel van die kosten niet worden verhaald op initiatiefnemers? Wat verandert er in 2025?

8.

182

Waarom wordt de extra last van de dakvervanging (behoudens de reservekant) van het gemeentehuis niet in P1 verantwoord? Daar zitten de gebouwen toch immers in (ook al blijkt dat niet uit de beleidsagenda)?

9.

185

Achterstand wegenonderhoud, lagere lasten, € 420 k. Volgens de weerstatistieken was het najaar van 2024 niet bijzonder nat. Zijn die twee wegen dan extra weersgevoelig?

3

De voorgaande jaren zijn deze kosten ten laste van het onderhoudsbudget gebouwen gebracht. In het onderhoudsplan zijn wel de kosten van het onderhoud berekend maar is hiervoor geen budget geraamd, waardoor deze kosten niet structureel binnen het bestaande onderhoudsbudget te dekken zijn. Omdat de kosten als bijdrage aan het Sportbedrijf wordt betaald is dit budget nu opgenomen in het product Sport. Alle kosten die verhaald kunnen worden via bijvoorbeeld anterieure overeenkomsten en dergelijke worden verhaald op initiatiefnemers. In deze post zijn ook de kosten opgenomen voor juridisch advies op verschillende dossier m.b.t. onder andere huurovereenkomsten, WVG-dossiers en de inzet van een advocaat op diverse rechtszaken. In 2025 is tot heden 25% van het budget uitgegeven. Dit komt door een lager aantal zaken en vanwege het feit dat de invulling anders georganiseerd is. De verantwoording vindt plaats in P1. P1 start op p177 en eindigt op p182. Zoals vermeld in de jaarrekening wordt de overschrijding onttrokken uit de reserve onderhoud interne gebouwen. De dakrenovatie was meegenomen in het Meerjaren Onderhoudsplan, maar was uitgesteld vanwege diverse redenen. Derhalve was er genoeg ruimte in de reserve onderhoud interne gebouwen om de verbouwing te dekken.

Het aanbrengen van nieuwe deklagen op de Van Berckelweg en de Schelftweg stonden voor november 2024 op de planning, maar zoals wel vaker voorkomt, was het in de tweede helft van november 2024 vrij nat en koud, waardoor is besloten het asfalteerwerk over de winter heen te tillen. De dunne deklagen zijn zeer gevoelig voor natte en koude omstandigheden, maar zijn wel snel aan te brengen.

Nr

10.

Blz

189

Vraag

Antwoord

Lagere opbrengst strandpacht, € 83 k. Is het conflict inmiddels opgelost, en hoe verhouden zich de Noordwijkse huren tot die in Katwijk en Zandvoort, totaal per jaar en per m2 exploitatievlak?

Dus alleen bij de verwachting van een aantal relatief warme, droge dagen aan het eind van het najaar durven we het nog wel te wagen om asfaltdeklagen aan te brengen. Dat was helaas in de tweede helft van november 2024 niet het geval. Het “conflict” is nog niet opgelost. Wel is de verwachting dat partijen er uitkomen en we ons nu in een afrondende fase bevinden. De gemeente heeft ervoor gekozen om geen benchmark of vergelijkende methode te gebruiken bij het vaststellen van de huurprijzen. In plaats daarvan is er een waardeadvies opgesteld door Fakton. Dit heeft geleid tot een verschil tussen de oude en de nieuwe huuropbrengsten. In het waardeadvies van Fakton is ook de vergelijkingsmethode onderdeel geweest van het onderzoek voor het bepalen van de huurprijzen. Specifiek is Zandvoort in de vergelijking meegenomen. Daarnaast heeft de gemeente contact gehad met andere gemeenten, zoals Katwijk. Door verschillende uitgangspunten, bestemmingsplan, grootte van de exploitatievlakken, de bestaande contracten die gemeenten al hadden, is er echter geen goede vergelijking mogelijk gebleken.

11.

194

Maatschappelijke zorg, er is een nadeel van € 768 k, hogere lasten. Zoals ook bij diverse andere afwijkingen is de verklaring eerder boekhoudkundig (ander verrekeningsbedrag) dan gerelateerd aan onderliggende ontwikkelingen in de operatie zelf. Wat is er onderliggend aan de hand?

12.

194

Waar komt de TOZO bate van € 132 k vandaan?

13.

196

Lagere lasten ODWH, € 316 k. Begrijpen we goed dat er minder bouw of milieuhandhaving is geweest? En hebben wij wel

4

De hogere uitgaven worden gecompenseerd door hogere inkomsten. Voor een deel (€ 374.000,-) betreft dit de hogere bijdrage van de gemeente Leiden als centrumgemeente. Deze correctie had bij de najaarsnota verwerkt moeten worden. De andere inkomsten betreffen de afrekening met de andere gemeenten, die pas na het boekjaar berekend wordt. De bate van de TOZO betreft een gereserveerd bedrag voor terugbetaling van deze regeling over 2023. De beschikking van het ministerie laat echter zien dat er geen terugvordering over dat jaar meer plaatsvindt. Hiermee kan het bedrag vrijvallen. De daling is terug te vinden in zowel het verlenen van vergunningen, als ook op de handhaving. Door moeilijk invulbare functies is het achterblijven van de vergunningen te

Nr

Blz

Vraag

Antwoord

voldoende tijdig aangegeven dat we minder capaciteit nodig hadden? Zo ja, waarom legen we ons er dan bij neer?

14.

196

15.

237

16.

112 / 266

Wij herkennen de beheerbedragen van de riolering (€ 2,61 mln vs 2,46) niet, de oorspronkelijke begroting was € 3,8 mln lasten. De verklaring voor het verschil gaat wel in op de onderliggende operatie en is dus te volgen. Hoe kunnen wij een beeld krijgen van de € 1,9 mln acceptabele rechtmatigheidsafwijkingen? Ze staan nergens verklaard

Graag zien we een duiding van begroot versus werkelijk in 2024 van het investeringsoverzicht op p266. Gerealiseerd is ruim € 21 mln, dat lijkt relatief veel. (Doorgaans realiseren we relatief te weinig.) De begroting is bijna € 9 mln lager, maar wordt vervuild door o.a. de Schippersvaartweg. Hoe moeten we de begrotingswaarde lezen?

5

verklaren. Het achterblijven van de uren op toezicht en handhaving verklaart dit echter niet. De lage registratie van uren is zelfs ongewenst. Er zijn namelijk een hoog aantal ambities, doelen en wensen op gebied van toezicht en handhaving. Op gebied van milieu was de handhaving vorig jaar op peil. De derde vraag is een politieke vraag. Beantwoording volgt op een nog nader te bepalen moment. Dit betreft alleen de bedragen voor het beheer en onderhoud van riolering. Niet die van de storting in de voorziening, die vlak daaronder in de jaarrekening (apart) wordt toegelicht. De totale lasten van het hele programma 1 (2.3 miljoen) (pagina 179) en de totale lasten van het programma 6 (0,1 miljoen) (pagina 192) zijn als onrechtmatig aangemerkt omdat de totalen van die programma's negatief zijn. Daarnaast is aan de inkomstenkant van programma 1 de particuliere verkoop van een perceel van € 145.530,- als onrechtmatig aangemerkt omdat deze verkoop financieel vertaald had kunnen worden in de Najaarsnota. Het totaal van de rechtmatigheidsafwijkingen komt hiermee op € 2,5 miljoen. Op pagina 237 zijn de niet acceptabele afwijkingen van 0,6 miljoen genoemd. De overige afwijkingen (zoals opgenomen op pagina binnen de lasten van programma 1 (zoals opgenomen op pagina 177-179) en programma 6 (zoals opgenomen op pagina 192) zijn dus als acceptabel aangemerkt.

De begrote investeringen voor 2024 van bijna € 9 miljoen bestaan uit de nieuwe of vervangingsinvesteringen uit de begroting 2024 en de begrotingswijzigingen. Dit komt bij de al lopende investeringen t/m 2023 zodat totaal begroot t/m 2024 voor investeringen is een bedrag van € 102 miljoen. Daarvan is er voor € 21 miljoen besteed. Die besteding kan dus zijn voor wat er begroot is voor 2024 maar ook voor de jaren daarvoor.

Gemeente Noordwijk M€ Oorspr. begroting

Gewijzigde begroting

Rekening

116,2 118,4 -2,2

120,4 133,6 -13,2

118,8 121,6 -2,8

107,5 111,9 -14,6

135,2 142,1 -6,9

131,4 126,6 4,8

121,3 124,1 -2,8

135,3 141,9 -6,6

132,4 125,4 7

baten lasten primair res

138,9 141,8 -2,9

139,6 149,8 -10,2

142,3 133,7 8,6

2023 baten lasten primair res

150,7 155 -4,3

151,6 159,6 -8

153,6 149,3 4,3

baten lasten primair res

150,6 155,2 -4,6

163,3 167,6 -4,3

165,8 161,3 4,5

Som prim res

-29,2

-36

29,2

2019 baten lasten primair res 2020 baten lasten primair res 2021 baten lasten primair res 2022

2024

Dit roept 3 vragen op: 1 Is dit geen structureel patroon? 2 Waarom brengt de begrotingswijziging ons meestal verder van huis? 3 Kan dit echt niet beter?

6

Bijlage realisatie per product-taakveld '20-'24 behorend bij vraag 3 Per product Program Programmaomschr. manr. 1 Bestuur en Dienstverlening

Product nummer

Product Baten/lasten Rekening '24 Rekening '23 Rekening '22 Rekening '21 Rekening '20 omschrijving

P001

Bestuursorganen Lasten 1.947.279 Baten -366.817 Bestuursondersteuning Lasten Raads- en Commissieondersteuning Lasten 1.389.386 Directie Lasten Dagelijks Bestuur Lasten 1.236.539 Baten Secretaris Lasten 57.949 Programma Dienstverlening Lasten Baten Programma Diensverlening Lasten Baten Organisatieontwikkeling Lasten 235.534 Burgerlijke Stand Lasten 1.906.672 Baten -935.598 Verkiezingen Lasten 155.712 Baten Belastingen Lasten 1.828.938 Belastingen LISLasten - NWK - TYL Baten Belastingen Lisse/Noordwijk/Teijlingen Lasten 420.157 Baten -1.294.501 Financieel Beleid Lasten 1.543.400 Baten -2.622.765 Huisvesting Intern Lasten Huisvesting Extern Lasten 1.551.965 Baten -111.665 Onroerende Zaken Lasten 2.869.311 Baten -1.552.583 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 8.131.359 Baten -6.772.178 9.618.094 Vergunningen algemeen Lasten 221.681 Baten -700 Dierenbescherming Lasten 81.388 Integrale Veiligheid Lasten 845.809 Baten Vergunningen Openbare Lasten Orde (APV) 181.243 Baten -65.319 Vergunningen Overige Lasten Regelgeving 10.401 Baten -11.860 Handhaving Openbare Lasten Orde 66.201 Baten Handhaving Algemeen Lasten 994.912 Baten Handhaving Ketentoezicht Lasten en Wetten Veiligheidsregio Lasten VRHM 3.508.975 Baten -368.225 Strandveiligheid Lasten 275.735 Baten Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 40.000 Baten -88.385 5.691.855 Openbare Verlichting Lasten 1.070.266 Baten -123.032

Verkeersbeleid Lasten en uitvoering 867.054 Baten -61.419 Parkeren Lasten 1.568.139 Baten -6.600 Verkeersvoorzieningen Lasten 456.093 Baten Bereikbaarheid Lasten 143.542 Baten Verhardingen Lasten 4.694.408 Baten -778.151 StraatreinigingLasten en Gladheidbestrijding 1.667.308 Baten VoorzieningenLasten op en aan de weg 123.420 Baten -40.476 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 705.105 Baten -468.605 9.817.053

P002 P003 P004 P005 P006 P013

P014 P060 P062 P072 P073

P074 P185 P186 P249 P301 Totaal Bestuur en Dienstverlening 2 Veiligheid

P007 P008 P009 P010 P011 P040 P041 P043 P052 P240 P301

Totaal Veiligheid 3 Verkeer en Parkeren

P180 P181 P182 P183 P188 P260 P261 P263 P301

Totaal Verkeer en Parkeren

7

1.035.699 -444.271

1.052.510 -994.259

864.173 -444.666

1.318.225

1.394.321

1.154.008

1.345.654 -6.320

1.267.684 264.512 1.357.884 -75.039

54.427 52.410

183.433

1.227.826 0 117.544 1.016.515 187.175 1.351.616

491.969 -236.753 30.852

175.347 1.528.731 -539.396 334.650 0 1.702.917 346.593 -1.159.385

155.058 1.345.510 -556.692 231.254

1.305.961 -511.440 164.699

1.275.254 -371.617 35.604

1.611.376 354.435 -1.122.940

1.561.881 469.654 -1.134.822

1.525.060 270.380 -1.072.432

-152.740 -812.339

349.444 -582.381

590.980 -658.421

1.954.353 -137.493 4.455.285 -2.824.212 6.606.697 -8.300.774 6.348.731 195.496 -64 138.529 685.376

858.852 -648.593 3.019.089 -2.684.684 9.704.094 -51.895.071 -36.885.910 188.457 -32 53.781 564.082

2.044.057 -5.772.898 2.105.442 -1.672.787 9.936.734 -5.537.175 6.381.628 190.762

680.075 -582.460 8.492 1.100.231 -864.170 2.337.025 -1.573.217 14.980.657 -12.580.663 9.099.748 246.859

50.037 441.510

45.564 467.474

214.959 -59.622 9.954 -12.501 61.340

169.674 -43.472 9.769 -2.818 59.778

161.639 -35.704 8.976 5.665 106.245

135.173 -15.064 70.469 -18.047 212.858

734.662

650.009 -7.000

827.878 -100.872

3.055.993 -337.837 177.854

3.025.840 -329.595 113.604

39.000 -104.078 4.799.061 1.236.767 -131.435 768.235 -7.440 1.369.750

38.000 -6.369 4.483.709 1.169.342 -148.438 678.650 -7.153 1.295.634

2.919.765 -326.093 122.299 -16.000 37.500 -28.397 4.365.211 596.016 -11.517 634.176

393.085 1.147 1.716 2.902.886 -320.331 83.796 0 37.000 -14.922 4.229.663 826.310

507.073 175.588

589.800

1.091.351

940.591

446.314

455.960

486.622

186.142

67.204

4.362.438 -650.373 1.595.675

208.349 -50.350 4.188.925 -417.532 1.246.455

4.077.471 -273.426 1.317.670

3.437.431 -855.838 1.246.228

95.143 -56.447 532.000 -322.942 9.474.032

132.436 -49.410 791 -178.354 8.515.659

137.609 -48.112 86.000 -344.193 7.905.147

274.894 -53.582 807.091 -65.838 7.700.913

Program Programmaomschr. manr. 4 Economie

Product nummer

Product Baten/lasten Rekening '24 Rekening '23 Rekening '22 Rekening '21 Rekening '20 omschrijving

P241

Markt

P242 P243 P245 P246 P248 P301 Totaal Economie 5 Onderwijs

P112 P113 P114 P301

Totaal Onderwijs 6 Sport, cultuur en recreatie

P115 P116 P117 P118 P301

Totaal Sport, cultuur en recreatie 7 Sociaal Domein en Volksgezondheid P119 P121 P210 P211 P213 P214 P215 P216 P217 P218 P219 P301 Totaal Sociaal Domein en Volksgezondheid

Lasten 84.845 Baten -36.593 Strandexploitatie Lasten 689.674 Baten -710.190 Exploitatie Langevelderslag Lasten 125.661 Baten -76.911 Economische Zaken Lasten 1.690.250 Baten -72.084 Space CampusLasten 319.705 Toerisme Lasten 1.812.362 Baten -2.176 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 1.280.000 Baten -2.472.025 2.632.521 Kinderopvang Lasten en leerlingenvervoer 1.295.216 Baten -296.198 Huisvesting Onderwijs Lasten 2.830.734 Baten -277.068 Lokaal Onderwijsbeleid Lasten 1.203.624 Baten -491.836 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 474.182 Baten -143.897 4.594.758 Erfgoed (monumentenzorg Lasten + archeologie) Baten Sport Lasten 6.537.634 Baten -1.355.935 Kunst en Cultuur Lasten 2.833.360 Baten -382.866 Erfgoed (monumentenzorg Lasten + archeologie) Baten Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 863.531 Baten -2.650.928 5.844.795 Advies en Belangenbehartiging Lasten 29.459 Sociaal Cultureel Lasten Werk 184.674 Baten -26.375 Volksgezondheid Lasten 3.317.887 Baten -95.299 Bijst.

verleningLasten en ink.vz en subsidies 13.813.614 Baten -10.581.092 Werkvoorziening Lasten en re-integratie3.572.990 Jeugdzorg Lasten 15.076.435 Baten Algemene voorzieningen Lasten Wmo 3.395.899 Baten -571.575 Maatwerkvoorzieningen Lasten Wmo 10.927.311 Baten -348.079 Asiel en migratie Lasten 2.760.866 Baten -5.008.739 Integratie en Inburgering Lasten 1.063.610 Baten -1.371.936 Maatschappelijke Lasten opvang 3.527.891 Baten -3.042.529 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 2.828.000 Baten -871.057 38.581.954

8

85.935 -35.875 876.693 -719.675 115.083 -198.361 1.804.394 -196.914

90.951 -33.030 891.374 -744.429 80.701 -3.474 1.443.016 -64.542

55.075 -33.701 852.067 -705.270 89.891 9.997 1.546.371 -76.235

67.701 -31.348 811.224 -655.414 77.547 -382.614 1.416.859 -167.765

1.655.673 -2.161

1.274.263 -1.638

1.077.988 -3.555

-839.160 2.545.632 1.399.828 -303.656 2.917.110 -233.562 1.381.418 -551.899 142.820 -50.000 4.702.058

-652.529 2.280.664 1.161.900 -255.221 2.878.133 -188.191 1.910.558 -1.048.704 2.600.393 -391.153 6.667.714

-966.117 1.846.513 974.116 -178.333 2.564.275 -194.371 1.417.997 -568.036 385.715 -322.479 4.078.884

1.276.046 -2.509 34.432 -839.586 1.604.574 845.723 -238.837 2.348.711 -132.390 1.239.886 -344.834 493.208 -310.672 3.900.794

5.486.555 -1.515.512 2.714.619 -376.215

4.541.332 -784.859 2.485.233 -325.224

4.213.432 -805.227 2.351.968 -356.481

548.819 -1.416.755 5.441.512 14.355 157.648 -23.966 2.896.764 -122.900 13.614.090 -8.703.830 3.172.162 13.634.701 -16 5.381.960 -3.524.520 10.116.001 -321.130 2.649.048 -5.669.193 707.670 -438.328

42.197.928 -2.251.322 45.863.089 22.643 132.176 -23.966 2.806.069 -60.000 12.435.302 -7.782.938 3.233.108 12.089.139

4.414.658 -5.160.941 4.657.409 24.181 121.985

4.657.467 -1.044.746 2.012.157 -355.227 272.645 -94 330.228 -1.135.138 4.737.292 29.844 535.221

2.676.236

2.626.473

5.690.285 -4.975.783 9.949.957 -283.074

12.467.887 -10.631.035 3.062.758 11.041.202 -73.762 2.956.001 -526.682 9.624.803 -299.198

18.256.689 -17.706.172 3.408.223 9.608.499 -121.885 2.888.307 -683.287 9.112.991 -197.097

3.560.000 -1.401.898 35.698.617

300.000 -36.571 33.496.347

-478.892 29.965.485

646.989 -275.371 28.129.424

Program Programmaomschr. manr. 8 Duurzaamheid en Leefomgeving

Product nummer

Product Baten/lasten Rekening '24 Rekening '23 Rekening '22 Rekening '21 Rekening '20 omschrijving

P092

Energietransitie Lasten 1.889.205 Baten -1.611.854 Beleid Milieu Lasten 5.480.270 Baten -2.889.166 Gebiedsprogramma Lasten (SGG) 0 Baten Riolering en Drainage Lasten 3.586.401 Baten -5.238.773 BegraafplaatsLasten 219.282 Baten -246.128 Volkstuinen Lasten 10.983 Baten -7.090 Oppervlaktewater Lasten 662.175 Baten Groenvoorzieningen Lasten 4.131.970 Baten -35.035 Wijkgericht Werken Lasten 341.929 Baten Afvalverwijdering Lasten en -verwerking6.446.039 Baten -8.462.620 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 31.100 Baten -462.896 3.845.792

2.620.901 -2.210.743 4.955.902 -2.304.369 0 0 4.266.221 -5.830.474 218.305 -243.837 12.273 -6.416 372.137 3.675 4.444.408 -4.721 310.243 -37 5.692.248 -7.536.159 165.000 -1.018.019 3.906.537

RO Beleid

P095 P096 P184 P230 P247 P265 P266 P268 P271 P301 Totaal Duurzaamheid en Leefomgeving 9 Wonen en Ruimte

P032

P033 P118

P251 P252 P301 Totaal Wonen en Ruimte Algemene Dekkingsmiddelen Totaal Algemene Dekkingsmiddelen OVH Overhead Vpb Vennootschapsbelasting Eindtotaal

ADM

P300

Lasten Baten Ruimtelijke Ontwikkeling Lasten Beleid2.462.785 Baten 0 Volkshuisvesting Lasten Beleid 1.201.172 Baten -613.989 Erfgoed (monumentenzorg Lasten & archeologie) 262.370 Baten Erfgoed (monumentenzorg Lasten + archeologie) Baten Geo-informatie Lasten 391.129 Baten Grondbedrijf Lasten 6.117.605 Baten -6.188.860 Resultaat Bepalen Lasten en Bestemmen 1.209.293 Baten -1.152.400 3.689.104 Algemene Dekkingsmiddelen-107.383.693 -107.383.693 19.103.940 -3.963.828

9

5.371.334 -3.870.380 0

3.440.104 -500.075 343.300

5.046.502 -2.673.857 0 0 3.467.151 -5.054.757 189.336 -209.677 10.667 -6.346 514.817 -3.675 3.405.458 -550.040 46.161

5.774.897 -2.272.233 0 0 5.232.489 -6.766.972 190.918 -217.647 6.683 -6.825 474.118 -108.241 3.655.677 -45.070 151.455

5.296.603 -7.028.634 736.231 -624.495 2.348.142

4.891.949 -6.675.914 702.667 -507.706 2.592.736

4.647.233 -6.495.204 277.056 -569.528 3.928.806

2.367.166 -2.910

2.264.768 -600

1.965.734 -1.454

2.162.164 -42.529

853.058 -264.045

720.086 -440.561

838.642 -180.531

179.161 -39.022

239.228 -6.510 355.075

216.775

199.717

355.585

339.205

2.809.325 -6.215.541 3.412.216 -753.684 2.793.378 -98.825.009 -98.825.009 19.599.608 0 -3.515.843

5.083.873 -3.801.499 3.974.128 -5.944.593 2.427.963 -97.364.015 -97.364.015 16.495.738 0 -11.670.902

4.195.460 -3.469.148 1.786.920 -1.244.208 4.430.336 -87.814.294 -87.814.294 17.342.590 0 -4.248.357

3.541.702 -4.855.357 157.562 -180.505 9.653 -7.275 518.375

399.903 -5.629 4.443.356 -4.902.099 4.436.571 -3.028.848 3.603.029 -82.679.909 -82.679.909 14.632.204 -419.571 -1.533.033

Per taakveld Rekening '20 Rekening '21 Rekening '22 Rekening '23 Rekening '24 Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Hoofdtaa Hoofdtaakveld Omschrijving Taakveld Taakveld Omschrijving Code kveld Code 0 3.931.528 -756.458 4.246.222 4.130.976 -1.000.579 -444.271 3.790.114 -366.817 4.866.687 Bestuur 0.1 0 Bestuur en ondersteuning 15.562.569 -15.082.371 15.006.552 -14.207.310 59.551.565 -61.980.457 17.350.194 -14.590.108 22.043.232 -18.820.566 Mutaties reserve (980) 0.10 1.533.033 4.248.357 11.670.902 3.515.843 3.963.828 Resultaat van de rekening 0.11 -371.617 1.310.859 -511.440 1.470.660 -556.692 1.576.764 -539.396 1.863.381 -935.598 2.062.384 Burgerzaken 0.2 2.337.606 -1.573.217 2.105.932 -1.672.787 3.019.751 -2.684.684 4.455.307 -2.824.212 2.870.600 -1.552.583 Beheer overige gebouwen en gronden 0.3 16.363.393 -1.731.189 17.342.590 16.495.738 19.599.608 19.103.940 Overhead, ondersteuning organisatie 0.4 572.183 -1.434.105 377.348 -1.428.459 258.138 -1.446.056 -216.484 -1.558.868 1.493.415 -3.363.913 Treasury 0.5 1.520.100 -8.585.062 1.775.693 -8.982.375 1.677.247 -10.782.439 1.749.591 -10.399.511 1.921.331 -11.014.293 Onroerende Zaakbelasting (Woningen) 0.61 -3.276.157 -3.281.428 -3.896.584 -4.006.137 -4.389.729 Onroerende Zaakbelasting (niet-Woningen) 0.62 -4.118.815 -4.758.690 -5.997.046 -6.064.227 -7.765.385 Parkeerbelasting 0.63 23.969 -5.072.432

24.671 -5.187.546 -430.993 25.349 -132.305 26.575 -133.154 27.788 Overige Belastingen 0.64 -58.402.102 -62.458.117 -72.122.846 -73.736.696 -79.039.083 Algemene Uitkering gemeentefonds 0.7 107.892 213.632 91.306 63.745 -586.278 49.985 Overige Baten en Lasten 0.8 -419.571 0 0 0 Vennootschapsbelasting 0.9 51.922.527 -124.229.204 49.854.232 -113.912.933 98.497.735 -160.898.376 49.155.298 -103.627.409 49.324.223 -103.385.263 Totaal 0 -485.251 3.542.249 -456.396 3.473.172 -522.419 3.599.599 -770.709 3.777.049 -740.478 4.302.246 Crisisbeheersing en brandweer 1.1 1 Veiligheid -31.964 1.667.961 -146.911 1.914.347 -53.322 1.838.253 -72.187 2.247.133 -77.879 2.703.293 Openbare orde en veiligheid 1.2 -517.214 5.210.210 -603.307 5.387.518 -575.740 5.437.852 -842.896 6.024.183 -818.358 7.005.540 Totaal 1 -804.040 6.400.373 -202.751 6.879.675 -482.559 7.554.098 -412.824 8.055.813 -630.824 8.277.108 Verkeer en wegen 2 Verkeer, vervoer en waterstaat2.1 940.591 1.091.351 1.295.634 1.369.750 -6.600 1.568.139 Parkeren 2.2 Recreatieve havens 2.3 Economische ahvens en waterwegen 2.4 -804.040 7.340.964 -202.751 7.971.027 -482.559 8.849.732 -412.824 9.425.563 -637.424 9.845.248 Totaal 2 -167.765 1.293.881 -76.235 1.443.148 -64.542 1.386.642 -196.914 1.774.945 -72.084 2.009.955 Economische ontwikkeling 3.1 3 Economie -31.348 67.701 -33.701 55.075 -33.030 90.951 -35.875 85.935 -36.593 84.845

Bedrijfsloket en - bedrijfsregelingen 3.3 31.209 -3.446.127 599.181 -3.510.922 591.364 -4.392.658 643.187 -4.898.989 659.909 -5.009.124 Economische promotie 3.4 1.392.791 -3.645.240 2.097.405 -3.620.858 2.068.957 -4.490.229 2.504.067 -5.131.778 2.754.710 -5.117.801 Totaal 3 553.470 552.183 585.874 639.514 408.065 Openbaar basisonderwijs 4.1 4 Onderwijs -70.075 2.166.997 -137.952 2.333.111 -269.058 2.739.154 -349.787 2.771.939 -380.961 2.716.247 Onderwijshuisvesting 4.2 -344.834 1.357.472 -568.036 1.651.105 2.281.127 -1.048.704 -551.899 1.996.988 -491.836 1.934.693 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 4.3 -414.909 4.077.938 -705.988 4.536.399 5.606.155 -1.317.762 -901.686 5.408.441 -872.797 5.059.004 Totaal 4 -38.500 305.643 -60.000 129.532 107.587 0 109.933 -290.598 310.422 Sportbeleid en begeleiding 5.1 5 Sport, cultuur en recreatie 4.865.800 -1.670.239 5.653.955 -6.481.078 4.854.586 -1.337.924 6.152.021 -1.544.971 6.797.024 -1.089.968 Sportaccomodaties 5.2 -190.000 1.176.806 -140.000 1.540.670 -163.966 1.582.634 -163.966 1.728.453 -170.015 1.915.820 Cultuurpresentatie, -productie 5.3 71.149 0 0 Musea 5.4 -12.649 288.836 206.946 -2.598 221.814 -26.330 256.639 -2.597 297.991 Cultureel erfgoed 5.5 -174.958 1.014.780 -216.481 1.015.269 -185.224 1.039.589 -236.215 1.174.237 -239.226 1.183.034 Media 5.6 6.470.748 -1.200.672 5.449.653 -1.258.890 6.025.088 -1.256.890 -927.695 7.187.036

-831.401 7.140.407 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 5.7 17.644.698 -2.623.805 16.608.319 -2.899.177 13.831.297 -2.946.601 13.996.026 -8.156.449 14.193.763 -3.287.018 Totaal 5

10

Hoofdtaa Hoofdtaakveld Omschrijving Taakveld Taakveld Omschrijving kveld Code Code 6 Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Wijksteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut werk Begeleide participatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 6.71 Maatwerkvoorzieningen 18+ 6.71A Huishoudeljike hulp (Wmo) 6.71B Begeleiding (Wmo) 6.71C Dagbesteding (Wmo) 6.71D Overige maatwerkarrangementen (Wmo) 6.72 Maatwerkvoorzieningen 186.72A Jeugdhulp begeleiding 6.72B Jeugdhulp behandeling 6.72C Jeugdhulp dagbesteding 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73A Pleegzorg 6.73B Gezinsgericht 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig 6.74A Jeugdbehandeling GGZ zonder verblijf 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.74C Gesloten plaatsing 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.81A Beschermd wonen (Wmo) 6.82 Geëscaleerde zorg 186.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering Totaal 6 7 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid Volkshuisvesting 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal 7 8 Volkshuisvesting, RO en stedelijke 8.1 vern.

Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventer.) 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening 8.1 enRuimtelijke stedelijke ordening vernieuwing 8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventer.) 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventer.) 8.3 Wonen en bouwen Totaal 8 Eindtotaal

Rekening '24 Lasten Baten

9.905.713 3.453.599

Rekening '23 Lasten Baten

Rekening '22 Lasten Baten

Rekening '21 Lasten Baten

-7.224.877

8.715.319 3.082.136

-6.921.882 -16

7.530.316 68.260

-4.966.092

5.427.696

14.088.029 -10.581.092 3.572.990

13.862.519 3.172.162

-8.703.830

12.673.438 6.052.204

-7.782.938

12.666.876 -10.631.035

18.476.853 -17.706.172

1.797.614

-24.392

1.746.366

-32.116

5.396.711

-283.074

5.755.597 6.342.377

-299.198

5.972.466 6.168.228

-197.097

3.803.377 3.106.357 360.287 1.553.898

-323.687

3.765.576

-289.014 -45.000 5.884.032

-73.762

5.306.817

-121.885

465.826

-355.070

448.454

-445.000

-3.042.529

3.342.743 1.241.640 -3.343 2.317.205 342.744 1.456.866 390.994 255.737 436.129 1.122.992 805.958 1.968.044 111.730 293.226 1.979.675

2.818.686 119.592 1.814.324 388.056 223.860 168.792 1.408.179 25.560 2.229.291 563.042 621.812 2.991.345

1.606.279 10.090.530

412.906

-267.650

-428.207

Rekening '20 Lasten Baten

5.069.013

-645.212

-2.933.823 471.568

376.284 49.536 55.440.225 -21.196.577 3.362.983 -278.913

393.326 51.710 50.851.452 -18.925.681 2.896.764 -154.345

44.302.212 -13.299.754 2.815.343 -103.365

3.586.401 -5.238.773 6.446.039 -8.462.620 2.164.554 -1.611.854 240.679 -246.128 15.800.656 -15.838.289 3.215.433 0 6.117.605 -6.188.860 6.041.126 -3.323.656

4.266.221 -5.830.474 5.692.248 -7.536.159 3.163.511 -2.210.743 248.229 -243.837 16.266.973 -15.975.558 3.407.111 -2.910 2.809.325 -6.215.541 4.605.269 -2.543.951

3.541.702 -4.855.357 5.296.603 -7.028.634 677.613 0 161.838 -180.505 12.493.099 -12.167.860 3.460.192 -600 5.083.873 -3.801.499 4.624.278 -4.274.403

463.178

759.730

37.005.582 -11.787.272

42.201.561 -19.115.365

5.898.801 -471.080 3.467.151 -5.054.757 4.891.949 -6.675.914 783.991 -147.551 204.472 -209.677 15.246.364 -12.558.978

5.316.601 -180.281 5.232.489 -6.766.972 4.647.233 -6.495.204 5.370.780 -283.609 201.768 -217.647 20.768.870 -13.943.712

2.596.423 4.195.460 4.797.076

-1.454 -3.469.148 -2.250.963

2.386.190 -42.529 4.443.356 -4.902.099 583.098 -1.865.572 15.374.164 -9.512.517 10.821.705 -8.762.402 13.168.344 -8.076.502 11.588.958 -5.721.565 7.412.643 -6.810.200 180.846.771 -180.846.771 167.764.935 -167.764.935 204.255.384 -204.255.384 146.984.576 -146.984.576 151.922.962 -151.922.962

11