1e begrotingswijziging 2026 VAB

VUILAFVOERBEDRIJF DUIN- EN BOLLENSTREEK Nota voor het Algemeen Bestuur

Onderwerp: 1e begrotingswijziging 2026. Salariskosten functionaris Omdat de planning van de nieuwbouw uitloopt is de afbouw van de werkzaamheden van de functionaris nog niet mogelijk in 2026. Voor 2026 is een bedrag van € 17.613 begroot. Het is noodzakelijk om dit budget met € 35.037 te verhogen naar een jaarbudget van € 52.650. Secretariskosten Er is een nieuwe overeenkomst afgesloten met de secretaris. Doordat de secretaris meer uren heeft gemaakt zal het begrote bedrag met € 21.180 moeten worden bijgeraamd. Accountantskosten In 2025 waren de accountantskosten € 18.000. Voor 2026 is er € 9.000 geraamd. Omdat de werkzaamheden voor het jaarwerk 2026 naar verwachting hetzelfde zullen zijn als voor 2025 is verhoging van het budget met € 9.000 noodzakelijk. Rentelasten/Rentebaten Omdat er op dit moment nog maar 2 leningen zijn aangetrokken zijn er voor 2026 te veel rentelasten en rentebaten begroot. Rekening houdend met een mogelijke derde lening in 2026 kunnen de rente lasten voor 2026 met € 366.290 worden afgeraamd. Daar tegenover staat dat door het vertragen van de leningen die het GRVab aantrekt de rentelasten die doorbelast worden aan MeerVab ook lager zullen uitvallen in 2026. Voor de post Rentebaten leningen nieuwbouw kan in 2026 een bedrag van € 501.923 worden afgeraamd. Vergoeding afschrijving woning De woning die is aangekocht wordt in 10 jaar afgeschreven.

Deze afschrijvingslasten worden doorbelast aan MeerVab. De afschrijvingslasten en afschrijvingsvergoeding bedraagt € 26.500 per jaar. In de begroting 2026 was rekening gehouden met de overdracht van de woning aan MeerVab en waren er dus geen afschrijvingslasten en doorbelasting afschrijvingslasten begroot.. Omdat de woning nog niet is overgedragen aan MeerVab zal de afschrijving van de woning en de doorbelasting van de afschrijvingslasten aan MeerVab worden voortgezet. Onderhoud gebouwen Alle toekomstige onderhoud aan de huidige grondstoffenhal worden bekostigd door MeerVab. In de begroting is een bedrag opgenomen van € 70.000. Dit bedrag zal voor 2026 en de komende jaren worden verlaagd tot € 0 Resultaat Bovenstaande wijzigen hebben een negatief effect op de begroting van het VAB van € 96.235. Voorgesteld wordt om geen extra bijdrage te vragen bij de gemeenten maar dit bedrag te onttrekken uit de Algemene Reserve.

Vuilafvoerbedrijf Duin- en Bollenstreek: `s-Gravendamseweg 77, 2215 TG Voorhout, Postbus 123, 2215 ZJ Voorhout website: www.vuilafvoerbedrijf.nl, IBAN: NL04.BNGH.02851.20336, KvK: 50.43.86.70 Op alle opdrachten zijn, tenzij anders overeengekomen, de algemene inkoopvoorwaarden leveringen en diensten gemeente Katwijk 2017 van toepassing. Deze zijn te raadplegen op www.katwijk.nl en www.overheid.nl

2/4

Opheffen reserves Door de oprichting van MeerVab zijn de taken van het VAB veranderd en minder geworden. Hierdoor is geen noodzaak om de volgende reserve te behouden

-

Reserve onderhoud Reserve reorganisatie Reserve toekomst afvalverwerking.

Voorgesteld wordt om deze reserves op te heffen en het totaal saldo van € 227.990 te storten in de Algemene reserve.

3/4

Begroting2026

Lasten Salariskosten functionaris Contractmanager Bestuurskosten Administratie Automatisering Secretariaat Rentelasten afkoop terrein Rentelasten 1e tranche Rentelasten tranche leningen Accountantskosten Onderhoud gebouwen afschrijvingslasten woonhuis Mutatie reserves (storting) - Algemene reserve - Resultaat begroting

Primitieve begroting

1e Begrotingna1e begrotingswijziging wijziging

17.613 46.000 1.000 18.000 5.000 5.000 102.375 33.500 385.290 9.000 70.000

34.615 727.393

35.037

-366.290 9.000 -70.000 26.500

52.650 46.000 1.000 18.000 5.000 26.180 102.375 33.500 19.000 18.000 0 26.500

131.755 -34.615 -247.433

131.755 0 479.960

21.180

Baten Rente vergoedingafkoop terrein Rente vergoedingtranche leningen Rente vergoeding1e tranche Bijdrage gemeenten Vergoedingafschrijvingslasten MeerVab Mutatie reserves (onttrekkingen) - Algemene reserve - Reserve reorganisatie (opheffen) - Reserve toekomst afvalverwerking(opheffen) - Reserve onderhoud (dekkingonderhoud gebouwen)

Resultaat

151.970 527.923 47.500

0 26.500

151.970 26.000 47.500 0 26.500

727.393

0 85.517 31.232 111.241 -247.433

0 85.517 31.232 111.241 479.960

0

0

0

91.990 111.241 85.517 31.232

131.755 -111.241 -85.517 -31.232

319.980

-96.235

223.745 0 0 0 0 223.745

0 0 0

-501.923

Reserves - Algemen reserve - Reserve onderhoud - Reserve reorganisatie - Reserve toekomst afvalverwerking - Resultaat

4/4

Het voorstel is: De bijgevoegde 1e begrotingswijziging 2026 te keuren.

Katwijk, 16 april 2026 De administrateur, P.J. Schaafsma-van den Bosch Bijgevoegd: begrotingswijziging