RB Tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021.pdf

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 1 juni 2021. Onderwerp Tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 Advies raadscommissie Debatstuk Aan de raad. Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit 1. De tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 vast te stellen. 2. De 24e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen, waarmee de financiële consequenties in de programmabegroting 2021 worden verwerkt. Doelstelling Het actualiseren van budgetten in de begroting 2021 ten behoeve van de begrotingsuitvoering. De wijzigingen worden doorgevoerd in lijn met de rechtmatigheid en om de BBV-voorschriften ten behoeve van de financiële verslaglegging (en -verslaggeving). Deze clusterkwartaalbegrotingswijziging is de tweede wijziging, waarmee invulling wordt gegeven aan de pilot van de gewijzigde begrotingscyclus 2021, conform uw raadsbesluit van 1 maart 2021. Inleiding Dit jaar wordt gewerkt met de pilot Tussentijdse Rapportages. De pilot bestaat uit de volgende onderdelen: 1. In plaats van de Voor- en Najaarsrapportage presenteert het college direct na het zomerreces een Bestuursrapportage over het eerste halfjaar, waarin op hoofdlijnen de voortgang van de lopende begroting wordt weergegeven en de belangrijkste afwijkingen worden vermeld en toegelicht. 2. Elk kwartaal behandelt de raad middels een apart raadsvoorstel de tussentijdse (technische) begrotingswijzigingen.

Dit voorstel heeft betrekking op de tussentijdse begrotingswijzigingen. In de bijlage vindt u het cluster begrotingswijzigingen over het 2e kwartaal van 2021. Beleidsreferentie => Gemeentewet art. 212 => Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) => Financiële beheersverordening gemeente Noordoostpolder => Raadsbesluit 1 maart 2021 (pilot tussentijdse rapportages 2021) Argumenten U heeft op 9 november 2020 de Programmabegroting 2021-2024 vastgesteld. In de periode daarna zijn besluiten genomen die financieel geformaliseerd dienen te worden door een begrotingswijziging aan u voor te leggen. Dit valt onder het budgetrecht en is een raadsbevoegdheid. Kanttekeningen Het vaststellen van de tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging heeft gevolgen voor het exploitatieresultaat 2021, de post onvoorziene uitgaven en de reserve beleidsplan. Hierna is per onderdeel weergegeven welke onderwerpen zijn opgenomen in de wijziging en wat het effect daarop is.

Exploitatieresultaat In uw vergadering van 9 november 2020 heeft u de programmabegroting 2021-2024 vastgesteld, waarbij het begrotingsjaar 2021 sloot met een positief exploitatieresultaat van € 5.422. Bij de vaststelling van de 1e kwartaalbegrotingswijziging is een bedrag van € 47.500 ten laste gebracht van de exploitatie 2021. In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt van de tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging. Het negatieve exploitatieresultaat komt hierdoor op € 683.922. Het tekort wordt opgeheven door een onttrekking aan de reserve beleidsplan.

Vastgestelde primitieve begroting Mutatie 1e kwartaalbegrotingswijziging Mutatie 2e kwartaalbegrotingswijziging Inhuur i.k.v. vergunningsaanvragen projecten (bijlage nr. 3) Steunmaatregel sportaccommodaties (bijlage nr. 5) Microsoft abonnement (bijlage nr. 6) Gladheidsbestrijding (bijlage nr. 10) Inhuur recruiter (bijlage nr. 11)

€ €

5.422 -47.500

€

-600.000

€ € € € €

42.156 -159.000 -115.000 -10.000 -883.922

Dit tekort wordt opgevangen uit de reserve beleidsplan die gevoed wordt door het jaarrekeningresultaat 2020.

Reserve beleidsplan De tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging zorgt voor de volgende mutaties in de reserve beleidsplan: Uitvoeringsplan ‘Grip op sociaal domein (bijlage nr. 12) Negatief exploitatieresultaat 2021 Totaal ten laste van de reserve beleidsplan

Onvoorzien Stand van het begrotingsbudget ‘onvoorziene uitgaven’: Beschikbaar begrotingsbudget Herstel vloer centrale hal Bosbad(bijlage nr. 8)

€ € €

-1.171.494 -883.922 -2.055.416

€ € €

100.000 -47.450 52.550

Corona (bijlage nr. 19) Ook in 2021 hebben we als gemeente, inwoners en ondernemers te maken met de realiteit van corona. In deze clusterkwartaalbegrotingswijziging staan de tot nu toe bekende effecten van de coronacrisis op de gemeente Noordoostpolder. Dit voorstel is het eerste coronaverzamelvoorstel van 2021. Het is goed om te realiseren dat dit voorstel geen overzicht is van alle effecten die voortvloeien of voort kunnen vloeien uit de corona crisis. Als gemeente hebben we goed contact met betrokken organisaties, instellingen, ondernemers en inwoners. Tot nu toe blijkt dat, gelukkig, er in de meeste gevallen geen noodzaak is om een beroep te doen op de gemeente voor (extra) financiële ondersteuning. Waar financiële ondersteuning noodzakelijk is kijken we naar de mogelijkheden. Vanuit het Rijk zijn er verschillende ondersteunings- en tegemoetkomingspakketten aangeboden voor gemeenten. Deze lopen of via specifieke uitkeringen met een verplichte bestedingsrichting of via de algemene uitkering van het gemeentefonds. Voor deze laatste categorie betekent dat deze gelden niet één op één aan een doel gekoppeld worden. De gemeente bepaalt zelf waar de van het Rijk ontvangen middelen aan worden besteed.

Reserve beleidsplan, onderdeel ‘coronagerelateerde financiële effecten’ Stand € 1e inventarisatie corona effecten 2021 (bijlage 19) € Stand na verwerking 1e inventarisatie €

2.000.000 -619.000 1.381.000

Budqetoverhevelinqen van 2020 naar 2021 Elk jaar wordt bezien of de door de u beschikbaar gestelde specifieke kredieten zijn aangewend en wat de status is van de nog niet aangewende (restant)kredieten en of deze (restant)kredieten dienen te worden overgeheveld. U heeft bij de vaststelling van de decemberrapportage 2020 een bedrag van € 18.985.879 overgeheveld naar 2021. Bij de samenstelling van de jaarrekening 2020 is geconstateerd dat er nog een bedrag van per saldo € 2.588.610 resteert dat voor overheveling naar 2021 in aanmerking komt. De totale overheveling van 2020 naar 2021 komt hierdoor uit op €21.574.489.

Planning/uitvoering

Bijlagen 2e clusterkwartaalbegrotingswijziging Het college van burgemeester en wethouders de secpetdns'; de burgeme

Portefeuillehouder Steller

: H Wijnants : de heer G.J. Bennema; 06 13 34 39 99; g.bennema@noordoostpolder.nl

gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD

De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 juni 2021, no. 21.0002882; gelet op artikel 189 gemeentewet BESLUIT:

1. De tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 vast te stellen. 2. De 24e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen, waarmee de financiële consequenties in de programmabegroting 2021 worden verwerkt. Aldus besloten in de openbare vergadering

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2021

No. 21.0000

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2021 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 24e wijziging van de programmabegroting 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade­ ring van 05-07-2021.

Ter kennisneming ingezonden Op 12-07-2021 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2021

No. 21.0000

PROGRAMMA

VERHOGING

VERLAGING

Nr. Omschrijving

NIEUWE RAMING

In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake 2e kwartaalbegrotingswijziging 2021.

LASTEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

546.595

47.450

16.178.391

Fysieke leefomgeving

1.697.049

209.140

51.160.486

2

Sociale leefbaarheid

764.040

18.080

19.191.213

3

Economische ontwikkeling

186.353

10.000

8.533.004

4

Dienstverlening en besturen

150.000

28.013

3.813.928

6

Krachtig Noordoostpolder

5.108.598

89.613

63.901.154

8.452.635

402.296

Mutaties reserves TOTAAL

50.900 8.503.535

402.296

4.321

BATEN 1

Fysieke leefomgeving

222.035

2

Sociale leefbaarheid

102.156

3

Economische ontwikkeling

5

Financiën

6

Krachtig Noordoostpolder

21.700.682 3.663.122

26.000

2.046.657

25.000

97.690.454

4.054.367

18.576.927

4.403.558

30.321

Mutaties reserves

3.820.999

50.919

TOTAAL

8.224.557

81.240

RV Tweede clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021

SP»

vooftooosrrotocR

J.C.M. Goos

T. van Steen

T.G. Hoekstra

M.T. Goelema

M. Dieleman

D. van Sluijs

F.P.J. van Erp

A.L. Heerspink

#

H. Schot

J. Deen

R. van der Velde

T.P.R. Groen

P

H. Wijnhoud

J.B.M. Bus

J.L.P. van Os

GROENLINKS

Christenunie SGP

B. Wielenga

H.M. Hekkenberg

S. de Boer

L. Verduin

S.J. Schrijver

G.P. Knijnenberg

J. Hofland

D66

T.J. van Dijk

A ONS

M.W. van Wegen

H.J. Lambregtse

L.H.M. Lammers

Y.M. Mahmoud

B.J. Aling

NOORDOOSTPOLDER

S. Werkman

Voor: 26 Tegen: 1

Totaal: 27

gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD