RB Programmabegroting 2023-2026.pdf

No. 22.0001627-1

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 14 oktober 2022. Onderwerp

Programmabegroting 2023-2026 Advies raadscommissie

Debatstuk Aan de raad. Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit

De (meerjaren)programmabegroting 2023 - 2026 vast te stellen. Doelstelling

Overeenkomstig de Gemeentewet een duurzaam sluitende (meerjaren)programmabegroting 2023 2026 vaststellen en daarmee de kaders voor het te realiseren beleid. Gelijktijdig met het vaststellen van de begroting wordt de uitvoering van de begroting gedelegeerd aan het college van burgemeester en wethouders. Inleiding

Deze eerste eigen meerjarenprogrammabegroting van uw raad in deze samenstelling, bieden wij u aan in de wetenschap dat er een aanvullende- en vervolguitwerking van ambities en plannen nodig is, die wij u door middel van separate raadsvoorstellen en door middel van de perspectiefnota 2024 2027 presenteren. Voor nu hebben wij de overtuiging dat u als raad een begroting ontvangen heeft die transparant weergeeft wat u onze inwoners en bedrijven aan voorzieningen wilt bieden en hoe de lasten ervan betaald worden. De begrotingsresultaten

In het volgende overzicht is het verloop zichtbaar van de begrotingsuitkomsten op basis van de perspectiefnota 2023 - 2026, de aanvullende memo op de perspectiefnota 2023 - 2026, de septembercirculaire en ontwikkelingen die tijdens het op- en samenstellen van de begroting zijn uitgewerkt. De kasschuif zoals deze in de perspectiefnota 2023 - 2026 opgenomen is, maakt het enerzijds mogelijk een stelpost voor inflatiecorrectie op te nemen en anderzijds een stabiele reeks begrotingsuitkomsten te presenteren binnen het kader van een structureel duurzaam sluitende meerjarenprogrammabegroting. De kasschuif uit de voorgaande meerjarenprogrammabegroting is opgeheven. Omschrijving Resultaten perspectiefnota raad 04 juli 2022 na de meicirculaire in de aanvullende memo

2023 € 1.117.000 positief

2024 € 1.117.000 positief

2025 € 1.117.000 positief

Resultaten begroting 2022 - 2025 vóór kasschuif en stelpost inflatiecorrectie Kasschuif Stelpost inflatiecorrectie Resultaten begroting 2022 - 2025 na kasschuif

€ 1.205.388 positief

€ 1.864.703 positief

€

-€ 50.000 -€ 1.000.000 € 155.388 positief

-€ 700.000 ~T 500.000 € 250.000 -€ 1.000.000 -€ 1.000.000 | -€ 1.000.000 | 140.566 € 187.045 € 164.703 € positief positief positief

640.566 positief

2026 € 1.117.000 positief

€

937.045 positief

No. 22.0001627-2

Incidentele versus structurele middelen en gezonde financiën

Het Rijk zet de lijn door om gemeenten minder structurele algemene middelen te geven en meer incidentele middelen. Gemeenten hadden de minister juist gevraagd om meer structurele middelen om daarmee beleid te kunnen maken en uitvoeren en dus voor dienstverlening aan inwoners en bedrijven en het instandhouden van een goed voorzieningenniveau. Gemeente Noordoostpolder verwerkt en rubriceert die incidentele en structurele delen van de algemene uitkering, waarover zekerheid gegeven is door het Rijk, waardoor nu geen sprake is van een miljoenentekort en dito bezuinigingsopgave voor gemeente Noordoostpolder. Het Rijk heeft de eerdere componenten van de middelen Jeugd, accressen en de opschalingskorting voor een aanzienlijk deel incidenteel gehouden, evenals de extra € 1 miljard voor gemeenten voor het jaar 2026. Het Rijk gaat zelfs verder door de algemene uitkering voor het structurele deel voor het jaar 2027, dat buiten de scope van de meerjarenprogrammabegroting valt, verder te verlagen. De algemene uitkering daalt na het zichtbare jaar 2026 verder voor het structurele deel. Hier tegenover staat dat het Rijk plannen heeft aangekondigd voor verruiming van het eigen belastinggebied voor gemeenten. Het Rijk moet dit nog verder onderzoeken (betreft hervorming bekostigingsstelsel gemeenten).

Ten opzichte van de meicirculaire heeft het Rijk gemeenten verder bedeeld met extra incidentele middelen in de algemene uitkering. Ook met de voorliggende begroting is het gemeente Noordoostpolder gelukt het voorzieningenniveau in stand te houden en invulling te geven aan nieuwe en reeds eerder vastgestelde bestaande ambities. De begroting kent een structureel duurzaam evenwicht en een goede financiële positie (de verhouding reserves versus schulden). Baten in de begroting worden opgenomen waarover we zekerheid hebben. In bestuurlijke lijn met de perspectiefnota is de keuze voor nieuw incidenteel en structureel beleid en de middelen die daaraan verbonden (kunnen) worden, aan u als raad. Voor deze, en wellicht ook komende meerjarenprogrammabegrotingen, is het zaak om de incidentele middelen van de algemene uitkering zo in te zetten dat deze enerzijds de ambities en doelen van deze gemeenteraad dienen en anderzijds niet conflicteren met de scheiding die gehanteerd moet worden tussen incidentele en structurele lasten die hieraan gerelateerd zijn. Het Rijk werkt zelf aan beleid, waarbij meer met specifieke uitkeringen (SPUK’s) wordt gewerkt, waarbij het Rijk gemeenten incidenteel middelen beschikbaar stelt voor een specifiek doel, waarover gemeenten afzonderlijk moeten verantwoorden bij de jaarrekening (Sisa).

Wanneer dergelijke uitkeringen niet (volledig) besteed zijn aan het specifieke doel, moet het niet bestede deel terugbetaald worden aan het Rijk. Tarieven afvalstoffenheffing, riolering en OZB

Voor 2023 stijgt het tarief van de afvalstoffenheffing voor de meerpersoonshuishoudens met 12,6% naar gemiddeld € 368,77 (was € 327,53), op basis van een vast tariefsdeel en een variabel tariefsdeel voor zeven ledigingen van een 240 liter container restafval. De afvalstoffenheffing voor de éénpersoonshuishoudens stijgt met 13% tot gemiddeld € 313,44 (was € 277,36), op basis van een vast tariefsdeel en een variabel tariefsdeel voor vier ledigingen van een 240 liter container restafval. Er is hierbij geen rekening gehouden met de eenmalige korting van € 19,04 per huishouden in 2022. Indien hiermee wel rekening wordt gehouden dan stijgen de tarieven met gemiddeld circa 20%. De tarieven voor de rioolheffing blijven ongewijzigd ten opzichte van 2022. Het basistarief bedraagt € 174. De OZB-tarieven stijgen met 3,3% als gevolg van inflatiecorrectie die het Rijk hanteert voor het bepalen van het rekentarief WOZ 2023. Argumenten

De programmabegroting is de belangrijkste kaderstelling door de gemeenteraad voor het uit te voeren beleid in gemeente Noordoostpolder. Met de aanbiedingsbrief geeft het college een overzicht van de ontwikkelingen die meegenomen zijn in deze begroting. Kanttekeningen

1.

2.

In de programmabegroting zijn voor de majeure projecten nieuwe VO-Campus, renovatie zwembad Bosbad en het Mobiliteitsplan voor de financiële effecten in de exploitatie en financiële positie (balans) zogenoemde ‘zachte oormerken' aangebracht. De begroting is opgesteld op basis van de septembercirculaire 2022.

No. 22.0001627-3

3. 4.

Een deel van de gemeentelijke ambities en plannen wordt uitgewerkt voor de perspectiefnota 2024 - 2027 of wordt in de vorm afzonderlijke college- en raadsvoorstellen aangeboden. Op een aantal punten is afgeweken van de begrotingsuitgangspunten zoals opgenomen in de perspectiefnota 2023 - 2026. Daar waar dit van toepassing is, wordt dat aangegeven en toegelicht.

Planning/uitvoering

Vóór 15 november 2022 dient een door de gemeenteraad een financieel duurzaam sluitende en vastgestelde begroting 2023 - 2023 bij de Provincie te zijn ingeleverd. Bijlagen

(Meerjaren)programmabegroting 2023 - 2026. /

Portefeuillehouder Steller

: S. Werkman : de heer Th.J. Stigt, tel: 06-48134623; r.stiqt@noordoostpolder.nl

No. 22.0001627-4

gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD

De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 14 oktober 2022, no. 22.0001627; gelet op artikel artikel 189 Gemeentewet; BESLUIT: De raad voorstellen de (meerjaren)programmabegroting 2023 - 2026 gewijzigd vast te stellen ten gevolge de aangenomen amendementen: 2022-11-6a ‘Jeugdeducatiefonds (JEF)’ 2022-11 -6d ‘Kansen waterstof voor Noord-Flevoland’ 2022-11-6e ‘Circulaire economie’ 2022-11 -6i ‘Visie werklocaties Noordelijk Flevoland’ 2022-11-6k ‘Stimuleren sport en bewegen 2022-11-6L ‘Fijn en veilig fietsen’ 2022-11-6m ‘Lastendruk Afvalstoffenheffing (CU-SGP)’ 2022-11-6n ‘Lastendruk afvalstoffenheffing (PU)’ Aldus besloten in de openbare vergadering van 14 november 2022.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2022

No. 22.

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2023 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. Ie wijziging van de programmabegroting 2023.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade­ ring van 14-11-2022.

Ter kennisneming ingezonden Op 14-11-2022 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2022

No. 22.

PROGRAMMA

VERHOGING

NIEUWE RAMING

VERLAGING

Nr. Omschrijving In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake amendement programmabegroting 2023

LASTEN

1

Fysieke leefomgeving

52.084.242

60.000

60.000

0

60.000

0

80.000

412.000

80.000

412.000

Mutaties reserves TOTAAL BATEN

1

Fysieke leefomgeving

Mutaties reserves

412.000

TOTAAL

492.000

412.000

22.202.937