RB Derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021.pdf

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 31 augustus 2021. Onderwerp

3e clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 Advies raadscommissie

Hamerstuk Aan de raad. Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit

1. De derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 vast te stellen. 2. De 29e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen, waarmee de financiële consequenties in de programmabegroting 2021 worden verwerkt. Doelstelling

Het actualiseren van budgetten in de begroting 2021 ten behoeve van de begrotingsuitvoering. De wijzigingen worden doorgevoerd in lijn met de rechtmatigheid en om de BBV-voorschriften ten behoeve van de financiële verslaglegging (en -verslaggeving). Deze clusterkwartaalbegrotingswijziging is de derde wijziging, waarmee invulling wordt gegeven aan de pilot van de gewijzigde begrotingscyclus 2021, conform uw raadsbesluit van 1 maart 2021. Inleiding

Dit jaar wordt gewerkt met de pilot Tussentijdse Rapportages. De pilot bestaat uit de volgende onderdelen: 1. In plaats van de Voor- en Najaarsrapportage presenteert het college direct na het zomerreces een Bestuursrapportage over het eerste halfjaar, waarin op hoofdlijnen de voortgang van de lopende begroting wordt weergegeven en de belangrijkste afwijkingen worden vermeld en toegelicht. 2. Elk kwartaal behandelt de raad middels een apart raadsvoorstel de tussentijdse (technische) begrotingswijzigingen. Dit voorstel heeft betrekking op de tussentijdse begrotingswijzigingen die aangeleverd zijn in de periode juni t/m augustus 2021. In de bijlage vindt u de cluster begrotingswijzigingen over het 3e kwartaal van 2021. Beleidsreferentie => Gemeentewet art. 212 => Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) => Financiële beheersverordening gemeente Noordoostpolder => Raadsbesluit 1 maart 2021 (pilot tussentijdse rapportages 2021) Argumenten

U heeft op 9 november 2020 de Programmabegroting 2021-2024 vastgesteld. In de periode daarna zijn besluiten genomen die financieel geformaliseerd dienen te worden door een begrotingswijziging aan u voor te leggen. Dit valt onder het budgetrecht en is een raadsbevoegdheid. Kanttekeningen

Het vaststellen van de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging heeft gevolgen voor het exploitatieresultaat 2021. Onderstaand is weergegeven welke onderwerpen zijn opgenomen in de wijziging en wat het effect daarop is.

Exploitatieresultaat In de vergadering van 9 november 2020 heeft de Raad de programmabegroting 2021-2024 vastgesteld, waarbij het begrotingsjaar 2021 sloot met een positief exploitatieresultaat van € 5.422. Bij de vaststelling van de 2e kwartaalbegrotingswijziging is het negatieve exploitatieresultaat ad € 883.922 opgeheven door een onttrekking aan de reserve beleidsplan. In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt van de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging. Het negatieve exploitatieresultaat 2021 komt hierdoor op € 154.207. Dit tekort wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Beleidsplan. Vastgestelde primitieve begroting Mutatie 1e kwartaalbegrotingswijziging Mutatie 2e kwartaalbegrotingswijziging 25e begrwijz bijdrage veiligheidsregio Flevoland (sept. raad) Mutatie 3e kwartaalbegrotingswijziging -Intentie overeenkomst Ambachtstraat Rutten (bijlage nr. 3 ) -Vrijval kapitaallasten investeringen (bijlage nr. 11 ) -Rente toerekening reserves en grondexploitatie (bijlage nr. 12 ) -Bijstelling ICT budgetten (bijlage nr. 13) -Afhandeling WOZ bezwaarschriften (bijlage nr. 14)

€ € € €

5.422 -47.500 42.078 -147.204

€ € € € € €

17.000 174.064 -149.767 -38.300 -10.000 -154.207

€ €

100.000 -47.450

€

52.550

Onvoorzien Stand van het begrotingsbudget ‘onvoorziene uitgaven’: Beschikbaar begrotingsbudget Mutatie 2e kwartaalbegrotingswijziging

Corona-verzamelvoorstel (bijlage nr. 15) Dit voorstel is de tweede coronaverzamelvoorstel van 2021. Het is goed om te realiseren dat dit voorstel geen overzicht is van alle effecten die voortvloeien of voort kunnen vloeien uit de corona crisis. Als gemeente hebben we goed contact met betrokken organisaties, instellingen, ondernemers en inwoners. Tot nu toe blijkt dat er in de meeste gevallen geen noodzaak is om een beroep te doen op de gemeente voor (extra) financiële ondersteuning Waar financiële ondersteuning noodzakelijk is kijken we naar de mogelijkheden. Vanuit het Rijk zijn er verschillende ondersteunings- en tegemoetkomingspakketten aangeboden voor gemeenten. Deze lopen of via specifieke uitkeringen met een verplichte bestedingsrichting of via de algemene uitkering van het gemeentefonds. Voor deze laatste categorie betekent dat deze gelden niet één op één aan een doel gekoppeld worden. De gemeente bepaalt zelf waar de van het Rijk ontvangen middelen aan worden besteed. Reserve beleidplan, onderdeel ‘coronagerelateerde financiële effecten'

Stand 1e inventarisatie corona effecten 2021 2e inventarisatie corona effecten 2021 Stand na verwerking 2e inventarisatie

€ € € €

2.000.000 -619.000 -462.500 918.500

Bij de decemberrapportage wordt de verwerking van de mei- en septembercirculaire voor de berekening van de algemene uitkering voor de begroting meegenomen, waaronder een bijdrage van ruim € 1,2 miljoen voor het dekken van lasten die gerelateerd zijn aan Coronamaatregelen. Wij zullen u voorstellen de bijdrage 2021 voor Coronamaatregelen ook weer binnen de reserve beleidsplan te oormerken voor dekking van Corona maatregelengerelateerde lasten. Van de € 2 miljoen euro die in 2020 is gereserveerd om extra lasten en gederfde baten te kunnen dekken in de begroting 2021 is tot en met de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging € 1.081.500 aangewend. Bij de decemberrapportage zullen opnieuw voorstellen worden gedaan om lasten te dekken uit het geoormerkte Coronabudget in de reserve Beleidsplan. Verder is het goed om er rekening mee te houden dat er bij het opstellen van de jaarrekening 2021 duidelijk wordt dat er middelen benodigd zijn van uit het geoormerkte Coronabudget. In 2021 heeft het kabinet gemeenten opnieuw algemene en

specifieke middelen beschikbaar gesteld voor Coronagerelateerde lasten, dan wel gederfde baten. De beleidszaken die door het Rijk gekoppeld zijn aan specifieke uitkeringen, worden de raad ook specifiek aangeboden. Een voorbeeld hiervan is de tegemoetkoming voor huurverlaging voor sportverenigingen. Bij het opstellen van de jaarstukken 2021 zal een totaaloverzicht worden opgenomen van alle Coronagerelateerde activiteiten en geldstromen.

Planning/uitvoering

Bijlagen

3e clusterkwartaalbegrotingswijziging Het college van burgemeester en wethouders, desei'""

Portefeuillehouder Steller

: H Wijnants : de heer A M. Vader; 0527633438; a.vader@noordoostpolder.nl

aemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD

De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 31 augustus 2021, no. 21.0005472; gelet op artikel 189 gemeentewet; BESLUIT:

1. De derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 vast te stellen. 2. De 29e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen, waarmee de financiële consequenties in de programmabegroting 2021 worden verwerkt. Aldus besloten in de openbare vergadering van 11 oktober 2021.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2021

No. 21.0000

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2021 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 29e wijziging van de programmabegroting 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade­ ring van 11-10-2021.

Ter kennisneming ingezonden Op 18-10-2021 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER No. 21.0000

2021

PROGRAMMA

VERHOGING

VERLAGING

Nr. Omschrijvinq

NIEUWE RAMING

In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake derde clusterkwartaalbegrotingswijziging

LASTEN 0

Overhead, reserves en resultaat

194.300

177.709

16.142.432

1

Fysieke leefomgeving

199.090

134.631

53.242.149

2

Sociale leefbaarheid

412.503

337.306

19.266.410

3

Economische ontwikkeling

603.116

7.929.888

4

Dienstverlening en besturen

83

3.813.845

5

Financiën

41.750

6

Krachtig Noordoostpolder

139.940

194.586

987.583

1.447.431

504.011

7.797

1.491.594

1.455.228

57.578

Mutaties reserves TOTAAL

882.128 63.846.508

BATEN

2

Sociale leefbaarheid

238.982

3

Economische ontwikkeling

17.000

2.063.657

5

Financiën

49.398

97.739.852

6

Krachtig Noordoostpolder

3.964

18.580.891

Mutaties reserves TOTAAL

309.344

57.578

704.306

772.502

1.013.650

830.080

3.844.526