RB Decemberrapportage.pdf.pdf

No. 22.0001629-1

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 25 oktober 2022. Onderwerp Decemberrapportage 2022 Advies raadscommissie CDA en CU-SGP nemen het voorstel mee terug naar de fractie vanwege het onderzoek naar de komst van een coffeeshop. PvdA, GL en D66 nemen het stuk mee terug naar de fractie. De overige fracties adviseren positief. Aan de raad. Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit 1. De decemberrapportage 2022 vast te stellen. 2. De 22e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen. 3. De 6e wijziging van de programmabegroting 2023 vast te stellen.

Doelstelling Het verwerken van aanpassingen van budgetten in de begroting 2022 voor de reguliere uitvoering om onrechtmatigheid te voorkomen en bijstellingen door u te laten formaliseren, waarbij de gewijzigde programmabegroting de nieuwe basis vormt voor de geautoriseerde baten en lasten. Inleiding Deze decemberrapportage bevat wijzigingen op de programmabegroting, de laatste stand van zaken met betrekking tot de (financiële) realisatie van de programmabegroting 2022 en de overheveling van specifieke budgetten en kredieten naar dienstjaar 2023. Beleidsreferentie => Gemeentewet art. 212 => Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten => Financiële beheersverordening gemeente Noordoostpolder => Raadsbesluit 16 februari 2022 (evaluatie pilot tussentijdse rapportages) Actueel exploitatieresultaat 2022 Het exploitatieresultaat van de 4e clusterkwartaalbegrotingswijziging komt uit op € 990.056 positief. Van positieve invloed op dit resultaat is o.a. de gewijzigde dekking energietoeslag (€ 1.100.000), de bijstelling van begrotingsbudgetten (€ 675.128), de afrekening SPUK-Sport 2019-2021 (€ 225.959) en uitstel van de omgevingswet (€ 300.000). Ten laste van het exploitatieresultaat komt o.a. de verhoging van de Algemene Reserve (€ 750.000), de onvoorziene kostenstijging 2022 (€ 583.000) en de hogere energiekosten gebouwen (€ 185.000).

Vastgestelde primitieve programmabegroting 2022 1e clusterkwartaalbegrotingswijziging (Raad 16 februari 2022) 2e clusterkwartaalbegrotingswijziging (Raad 4 juli 2022) 3e clusterkwartaalbegrotingswijziging (Raad 10 oktober 2022)

€ € € € €

4e clusterkwartaalbegrotingswijziging Exploitatieresultaat na verwerking 4e clusterkwartaalbegrotingswijziging

JL €

-557.331 -976.889 1.854.130 1.975.681 990.056 2.965.737

Na verwerking van de 4e clusterkwartaalbegrotingswijziging komt het actuele exploitatieresultaat 2022 uit op € 2.965.737.

No. 22.0001629-2

Inzetten positief exploitatieresultaat 2022 Gemeente Noordoostpolder heeft het beleid haar dekking voor incidentele budgetten op te vangen uit de reserves, voor reguliere doelen is dat de reserve beleidsplan. Als tijdens de uitvoering van enig begrotingsjaar blijkt dat de dekking van deze incidentele budgetten alsnog kan worden gevonden binnen de exploitatie, wordt van de begrote onttrekking aan de reserve beleidsplan afgezien. Dit heeft een effect op zowel het voorlopige exploitatieresultaat (negatief) als een effect op de vrije ruimte binnen de reserve beleidsplan (positief). Voorgesteld wordt voor een bedrag van € 2.860.066 af te zien van de begrote onttrekking uit de reserve beleidsplan en dit bedrag op te vangen uit het positieve exploitatieresultaat 2022. Resultaat na verwerking 4e clusterkwartaalbegrotingswijziging Kosten bedrijfsvoering Bermverharding erftoegangswegen Verzachten bezuinigingen Omgevngswet Werkzaamheden overeenkomsten/WABO GVVP totaal Exploitatieresultaat na reservemutatie (positief)

€ € € € € € € €

2.965.737 1.255.235 370.000 482.200 300.000 400.000 52.631 2.860.066

€

105.671

Overheveling specifieke budgetten In deze rapportage wordt de raming over de diverse jaren van specifieke budgetten geactualiseerd. Als voorbereiding op het op- en samenstellen van de jaarrekening wordt jaarlijks bezien in hoeverre specifiek door u beschikbaar gestelde budgetten zijn aangewend en wat de status is van de nog niet aangewende (restant)specifieke budgetten. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid worden jaarlijks specifieke budgetten overgeheveld van enig dienstjaar naar het eerstvolgende dienstjaar. Bij de uitvoering van een begroting is het onontkoombaar dat er begrotingsafwijkingen ontstaan, doordat er in het begrotingsjaar redenen waren waardoor het niet mogelijk was om de activiteiten, waarvoor u middelen beschikbaar heeft gesteld, (in zijn geheel) uit te voeren. Indien het college uitvoering van nog niet (volledig) gerealiseerde activiteiten onverminderd noodzakelijk of wenselijk vindt, wordt aan de raad voorgesteld (restant)budgetten over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar. De totale overheveling van specifieke budgetten/kredieten naar 2023 in deze rapportage bedraagt per saldo € 24.496.160. In onderstaande tabel een vergelijk met voorgaande jaren.

Overheveling specifieke middelen (x € 1.000.000) €30

--------------------------------------------------------28^----------------------------27^

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2e Clusterkwartaalbegrotingswijziging (restant overhevelingen) ■ Decemberrapportage (geschatte overhevelingen)

2022

No. 22.0001629-3

In de decemberrapportage wordt een schatting gemaakt van de over te hevelen specifieke middelen. Mocht er na vaststelling van de jaarstukken nog restant overhevelingen zijn, dan wordt aan de gemeenteraad in de 2e clusterkwartaalbegrotingswijziging voorgesteld deze alsnog over te hevelen. Kanttekeningen Door de decemberrapportage 2022 vast te stellen wordt ingestemd met het verwerken van een aantal voor- en nadelige ontwikkelingen in de begroting, zodat daarmee in de uitvoering rekening gehouden kan worden voor zowel het resterende deel van 2022 als voor 2023. De over te hevelen (restant)budgetten (€ 24.496.160) worden in 2022 afgeraamd (22e wijziging) en in 2023 weer beschikbaar gesteld (6e wijziging).

Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris,

Portefeuillehouder Steller

: S. Werkman : de heer G.J. Bennema, (0527) 63 34 16; q.bennema@noordoostpolder.nl

No. 22.0001629-4

gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD

De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 oktober 2022, no. 22.0001629; gelet op Artikel 189 Gemeentewet BESLUIT:

1. De decemberrapportage 2022 vast te stellen. 2. De 22e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen. 3. De 6e wijziging van de programmabegroting 2023 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 12 december 2022.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2022

No. 22.

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2022 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 22e wijziging van de programmabegroting 2022.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade­ ring van 12-12-2022.

Ter kennisneming ingezonden Op 19-12-2022 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2022

No. 22. PROGRAMMA

VERHOGING

VERLAGING

Nr. Omschrijving

NIEUWE RAMING

In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake decemberrapportage 2022

LASTEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

255.387

583.068

18.328.914

Fysieke leefomgeving

1.330.978

8.845.907

50.189.466

2

Sociale leefbaarheid

239.961

4.679.232

16.209.298

3

Economische ontwikkeling

187.724

3.800.333

4.314.978

4

Dienstverlening en besturen

15.000

40.000

4.034.481

5

Financiën

207.000

6

Krachtig Noordoostpolder

1.135.375

2.039.551

3.110.580

4.275.601

21.059.120

Mutaties reserves

4.751.899

TOTAAL

9.027.500

67.591.419

21.059.120

BATEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

Fysieke leefomgeving

624.620

405.450

26.575.772

2

Sociale leefbaarheid

54.061

1.561.663

3.607.907

3

Economische ontwikkeling

377.772

4

Dienstverlening en besturen

5

Financiën

4.224.652

2.815.864

112.893.306

6

Krachtig Noordoostpolder

4.901.796

4.484.221

19.921.039

10.182.901

9.267.198

222.290

15.039.623

10.405.191

24.306.821

Mutaties reserves TOTAAL

51.690

2.389.151 473.155

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2022

No. 22.

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2023 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 6e wijziging van de programmabegroting 2023.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade­ ring van 12-12-2022.

Ter kennisneming ingezonden Op 19-12-2022 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2022

No. 22.

PROGRAMMA

VERHOGING

VERLAGING

NIEUWE RAMING

Nr. Omschrijving In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake beginwijziging 2023

LASTEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

Fysieke leefomgeving

8.486.946

2

Sociale leefbaarheid

4.522.830

19.946.683

3

Economische ontwikkeling

3.649.335

7.375.894

4

Dienstverlening en besturen

40.000

4.242.142

6

Krachtig Noordoostpolder

675.553

63.708.629

472.500

19.079.770 127.510

17.847.164

127.510

17.847.164

127.510

52.024.242

Mutaties reserves TOTAAL BATEN

1

Fysieke leefomgeving

372.430

22.534.937

2

Sociale leefbaarheid

1.561.663

5.759.400

5

Financiën

2.700.000

115.421.788

6

Krachtig Noordoostpolder

250.000

16.128.208

4.884.093 Mutaties reserves

12.835.561

TOTAAL

17.719.654

0

0