RB Decemberrapportage.pdf

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 2 november 2021.

Onderwerp Decemberrapportage 2021

Advies raadscommissie Debatstuk Aan de raad.

Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit 1. De decemberrapportage 2021 vast te stellen. 2. De 35e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen. 3. De 4e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen.

Doelstelling Het geven van de laatste stand van zaken met betrekking tot de (financiële) realisatie van de programmabegroting 2021 en het formaliseren van de overhevelingen van budgetten en kredieten naar dienstjaar 2022.

Inleiding In de financiële verordening is opgenomen dat het college de Raad informeert over de realisatie van de begroting door middel van tussentijdse rapportages. Dit jaar werken we conform de pilot “Tussentijdse rapportages”. Onderdeel hiervan is de decemberrapportage. In deze decemberrapportage is de vierde clusterkwartaalbegrotingswijziging geïncorporeerd. Na de decemberrapportage volgt de eindverantwoording over de uitvoering van de begroting 2021 in de jaarstukken 2021. In de decemberrapportage wordt u geïnformeerd over een aantal begrotingswijzigingsvoorstellen, het actuele exploitatieresultaat 2021 en wordt bezien in hoeverre specifiek door u beschikbaar gestelde budgetten en kredieten zijn aangewend. Deze specifieke, veelal incidentele budgetten, komen in principe voor overheveling naar 2022 in aanmerking. Strikt genomen betreffen het geen overhevelingen, maar budgetten/kredieten van te realiseren doelstellingen die over meerdere boekjaren lopen.

Argumenten Actueel exploitatieresultaat 2021 Na verwerking van de decemberrapportage komt het actuele exploitatieresultaat uit op € 2.334.325 positief. Dit positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door de netto bijstelling van de Algemene Uitkering (€ 1.685.398) en hogere verwachte legesopbrengsten omgevingsvergunningen (€ 500.000). Inzetten positief exploitatieresultaat 2021 Gemeente Noordoostpolder heeft het beleid haar dekking voor incidentele budgetten op te vangen uit de reserves, voor reguliere doelen is dat de reserve beleidsplan. Als tijdens de uitvoering van enig begrotingsjaar blijkt dat de dekking van deze incidentele budgetten alsnog kan worden gevonden binnen de exploitatie, wordt van de begrote onttrekking aan de reserve beleidsplan afgezien. Dit heeft een effect op zowel het voorlopige exploitatieresultaat (negatief) als een effect op de vrije ruimte binnen de reserve beleidsplan (positief). Voorgesteld wordt voor een bedrag van € 2.315.667 af te zien van de begrote onttrekking uit de reserve beleidsplan en dit bedrag op te vangen uit het positieve exploitatieresultaat 2021.

Exploitatieresultaat (positief) Inzetten resultaat: • Tekort 2e clusterkwartaalbeqrotinqswijziqinq • Tekort 3e clusterkwartaalbeqrotinqswijziqinq • Uitvoerinqsplan Grip op Sociaal Domein • Wachtqeld voormaliqe leden van het Colleqe

Exploitatieresultaat na reservemutatie (positief)

€ € € € € €

883.922 154.207 1.139.133 138.405

€

18.658

Overheveling specifieke budgetten In deze rapportage wordt de raming over de diverse jaren van specifieke budgetten geactualiseerd. Als voorbereiding op het op- en samenstellen van de jaarrekening wordt jaarlijks bezien in hoeverre specifiek door u beschikbaar gestelde budgetten zijn aangewend en wat de status is van de nog niet aangewende (restant)budgetten. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid worden jaarlijks budgetten overgeheveld van enig dienstjaar naar het eerstvolgende dienstjaar. Bij de uitvoering van een begroting is het onontkoombaar dat er begrotingsafwijkingen ontstaan, doordat er in het begrotingsjaar redenen waren waardoor het niet mogelijk was om de activiteiten, waarvoor u middelen beschikbaar heeft gesteld, (in zijn geheel) uit te voeren. Indien het college uitvoering van nog niet (volledig) gerealiseerde activiteiten onverminderd noodzakelijk of wenselijk vindt, wordt aan de raad voorgesteld (restant)budgetten over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar. In de bijlage wordt nader ingegaan op het beleid van overhevelingen. De totale overheveling van specifieke budgetten/kredieten naar 2022 in deze rapportage bedraagt per saldo € 24.400.637. In onderstaande tabel een vergelijk met voorgaande jaren.

Corona-verzamelvoorstel In deze decemberrapportage is een 3e inventarisatie van de effecten opgenomen die voortvloeien of voort kunnen vloeien uit de coronacrisis. Omdat de effecten van Corona, die zowel op de impact van de bedrijfsvoering als voor de duur, kwantiteit en kwaliteit niet zijn te schatten, is bij de vaststelling van de programmabegroting gekozen voor het aanbrengen van een reserveoormerk ‘Coronagerelateerde financiële effecten’ in de reserve beleidsplan ten bedrage van € 2 miljoen, naast de middelen die we verwachten van het Rijk als compensatie.

Wat betreft de compensatie in 2021 is in deze decemberrapportage de verwerking van de mei- en septembercirculaire 2021 van de algemene uitkering meegenomen, waaronder een bijdrage van € 1.727.869 voor het opvangen van lasten die gerelateerd zijn aan Coronamaatregelen. Wij stellen voor dit bedrag voor Coronamaatregelen binnen de reserve beleidsplan te oormerken voor dekking van Coronagerelateerde financiële effecten voor 2022 en verder. Na verwerking van deze decemberrapportage is de stand: Reserve beleidsplan, onderdeel ‘Coronagerelateerde financiële effecten

Stand 1e inventarisatie corona effecten 2e inventarisatie corona effecten 3e inventarisatie corona effecten Algemene uitkering gemeentefonds Stand na verwerking decemberrapportage 2021

€ € € € € €

2.000.000 619.000 462.500 107.884 + 1.727.869 2.538.485

Kanttekeningen

Door de decemberrapportage 2021 vast te stellen wordt ingestemd met het verwerken van een aantal vooren nadelige ontwikkelingen in de begroting, zodat daarmee in de uitvoering rekening gehouden kan worden voor zowel het resterende deel van 2021 als voor 2022. De over te hevelen (restant)budgetten (€ 24.400.637) worden in 2021 afgeraamd (35e wijziging) en in 2022 weer beschikbaar gesteld (4e wijziging). Planning/Uitvoering

Bijlagen

Decemberrapportage 2021

Portefeuillehouder Steller

: H Wijnants : de heerG.J. Bennema; 0527633416; g.bennema@noordoostpolder.nl

gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 november 2021, no. 21.0005955; gelet op artikel 189 gemeentewet; BESLUIT:

1. De decemberrapportage 2021 vast te stellen. 2. De 35e wijziging van de programmabegroting 2021 vast te stellen. 3. De 4e wijziging van de programmabegroting 2022 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 13 december 2021.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2021

No. 21.0000

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2021 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 35e wijziging van de programmabegroting 2021.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade-

Ter kennisneming ingezonden Op 20-12-2021 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER No. 21.0000

2021

PROGRAMMA

VERHOGING

NIEUWE RAMING

VERLAGING

Nr. Omschriivinq In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake Decemberrapportage 2021 LASTEN 0

Overhead, reserves en resultaat

322.830

497.638

16.020.174

1

Fysieke leefomgeving

566.402

8.852.551

45.114.000

2

Sociale leefbaarheid

454.516

3.533.662

16.187.264

3

Economische ontwikkeling

266.857

3.918.237

4.278.508

4

Dienstverlening en besturen

57.476

21.990

3.849.331

5

Financiën

20.000

0

902.128

6

Krachtig Noordoostpolder

1.650.675

1.316.196

64.180.987

3.338.756

18.140.274

Mutaties reserves

4.017.273

TOTAAL

7.356.029

18.140.274

45.232

0

97.018

BATEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

Fysieke leefomgeving

1.529.174

862.489

24.956.000

2

Sociale leefbaarheid

299.574

1.005.119

3.138.981

3

Economische ontwikkeling

156.630

0

2.220.287

4

Dienstverlening en besturen

40.000

0

506.255

5

Financiën

5.117.224

3.380.486

99.476.590

6

Krachtig Noordoostpolder

647.176

268.764

18.959,303

7.835.010

5.516.858

949.969

14.033.708

8.784.979

19.550.566

Mutaties reserves TOTAAL

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2022

No. 22.0000

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2022 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 4e wijziging van de programmabegroting 2022.

Aldus vastgesteld in de openbare vergade-

Ter kennisneming ingezonden Op 20-12-2021 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2022

No. 22.0000 PROGRAMMA

NIEUWE RAMING

VERLAGING

VERHOGING

Nr. Omschrijving In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het raadsvoorstel inzake beginwijziging

LASTEN 358.490

0

16.755.556

Fysieke leefomgeving

8.428.746

0

49.554.738

2

Sociale leefbaarheid

3.280.410

0

17.901.914

3

Economische ontwikkeling

3.776.656

0

7.118.722

4

Dienstverlening en besturen

0

0

0

5

Financiën

0

0

0

6

Krachtig Noordoostpolder

316.471

0

61.770.781

16.160.773

0

0

0

16.160.773

0

0

0

0

0

Overhead, reserves en resultaat

1

Mutaties reserves TOTAAL BATEN 0

Overhead, reserves en resultaat

1

Fysieke leefomgeving

813.325

0

21.281.813

2

Sociale leefbaarheid

968.284

0

3.581.480

3

Economische ontwikkeling

0

0

0

4

Dienstverlening en besturen

0

0

0

5

Financiën

3.217.295

0

105.123.421

6

Krachtig Noordoostpolder

20.000

0

16.396.104

5.018.904

0

Mutaties reserves

11.141.869

0

TOTAAL

16.160.773

0