RB Decemberrapportage.pdf

No. 24.0001506-1

gemeente

NOORDOOSTPOLDER Emmeloord, 5 november 2024.

Onderwerp Decemberrapportage 2024 Advies raadscommissie Hamerstuk

Aan de raad.

Status: ter besluitvorming

Voorgesteld besluit 1. De Decemberrapportage 2024 vastte stellen. 2. De 38e wijziging van de programmabegroting 2024 vastte stellen. 3. De 2e wijziging van de programmabegroting 2025 vastte stellen. Doelstelling Het verwerken van aanpassingen van budgetten in de begroting 2024 en 2025 voor de reguliere uitvoering om onrechtmatigheid te voorkomen en bijstellingen door u te laten formaliseren, waarbij de gewijzigde programmabegroting 2024 de nieuwebasis vormt voor de geautoriseerde baten en lasten en de meerjarenprogrammabegroting 2025 om dezelfde reden gewijzigd wordt, maar dan alleen voor overhevelingen van specifieke budgetten en investeringen. Inleiding De decemberrapportage bestaat uit de vierde kwartaalbegrotingswijziging en de overheveling van investeringen en specifieke budgetten naar begrotingsjaar 2025. In de vierde kwartaalbegrotingswijziging 2024 worden aanpassingen van budgetten in de begroting 2024 voorgesteld om de reguliere uitvoering te borgen en om onrechtmatigheid te voorkomen. Het tweede deel van de decemberrapportage bestaat uit voorgestelde overhevelingen van investeringen en specifieke budgetten naar begrotingsjaar 2025.

De verrichte analyses voor het maken van deze rapportage en de hieruit voortgevloeide voorgestelde mutatieverwerking in deze rapportage, kondigen aan dat het eigen vermogen van gemeente Noordoostpolder naar alle waarschijnlijkheid zal toenemen en dat ook de ruimte in de reserve beleidsplan zal toenemen. Bij het op- en samenstellen van de perspectiefnota 2026 — 2029, welk traject parallel loopt aan het op- en samenstellen van de jaarstukken 2024, zullen de effecten meegenomen worden en in de stukken die u aangeboden worden terug te vinden zijn. Beleidsreferentie => Gemeentewet art. 212 => Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten => Financiële beheersverordening gemeente Noordoostpolder Argumenten Vierde kwartaalbegrotingswijziging 2024 In de vierde kwartaalbegrotingswijzing zijn een aantal ontwikkelingen van invloed op het exploitatieresultaat 2024. Positief zijn onder andere de afwikkeling van de hotel en accommodatieregeling (€ 113.920), de uitwerking van de septembercirculaire 2024 (€ 199.585), de definitieve uitkering stimulering sport 2023 (€ 200.672) en een optimaliseringsslag van reguliere begrotingsbudgetten in kader van de begrotingsrechtmatigheid (€ 334.840). Negatieve invloed hebben onder andere de extra kosten voor afwikkeling bezwaar- en beroepszaken WOZ (€ 85.960) en de definitieve verrekening regiogemeenten op gebied van de WMO (€ 147.640).

Na verwerking van de vierde kwartaalbegrotingswijziging komt het exploitatieresultaat uit op € 410.813 positief. Normaal gesproken zetten we dit positieve saldo in om te revideren, waarbij het positieve exploitatieresultaat

No. 24.0001506-2 ingezet wordt door geraamde onttrekkingen uit de reserve beleidsplan niet plaats te laten vinden maar de dekking hiervan ten laste van het voorlopige positieve exploitatieresultaat te brengen. Gezien het marginale positieve saldo en de mogelijkheid dat er de laatste maanden nog tegenvallers op ons pad kunnen komen, wordt het op basis van het bestaande beleid niet opportuun geacht dit jaar te revideren. Overheveling investeringen en specifieke budgetten In deze rapportage wordt de raming over de diverse jaren van investeringen en specifieke budgetten geactualiseerd. Als voorbereiding op het op- en samenstellen van de jaarrekening wordt jaarlijks bezien in hoeverre door u beschikbaar gestelde investeringen en specifieke budgetten zijn aangewend en wat de status is van de nog niet aangewende (restant) investeringen/specifieke budgetten. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid worden jaarlijks investeringen en specifieke budgetten overgeheveld van enig dienstjaar naar het eerstvolgende dienstjaar. Bij de uitvoering van een begroting is het onontkoombaar dat er begrotingsafwijkingen ontstaan, doordat er in het begrotingsjaar redenen waren waardoor het niet mogelijk was om de activiteiten, waarvoor u middelen beschikbaar heeft gesteld, (in zijn geheel) uit te voeren.

Indien het college uitvoering van nog niet (volledig) gerealiseerde activiteiten onverminderd noodzakelijk of wenselijk vindt, wordt aan de raad voorgesteld (restant)investeringen en (restant)specifieke budgetten over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar. De totale overheveling van investeringen/specifieke budgetten naar 2025 in deze rapportage bedraagt per saldo € 42.389.670. Kanttekeningen Door de decemberrapportage 2024 vast te stellen wordt ingestemd met het verwerken van de financiële effecten van een aantal eerder niet voorziene ontwikkelingen in de begroting, zodat daarmee in de uitvoering rekening gehouden kan worden voor zowel het resterende deel van 2024 als voor 2025. De over te hevelen (restant)budgetten (€ 42.389.670) worden in 2024 afgeraamd (38° wijziging) en in 2025 weer beschikbaar gesteld (2° wijziging).

Planning/uitvoering Bijlagen Decemberrapportage 2024 descans burgemeester en wethouders, ret aris, ~~ de-burgemeester,

des ke

CA 2

(/

/

we

Portefeuillehouder Steller

|

{

3 Lo

Cek fn, Vie

: W Jansen : de heer G.J. Bennema, (0527) 63 34 16; g.bennema@noordoostpolder.nl

¢

No. 24.0001506-3

Sd gemeente

NOORDOOSTPOLDER RAAD

De raad van de gemeente Noordoostpolder,

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 5 november 2024, no. 24.0001506; gelet op artikel 189 Gemeentewet; BESLUIT: 1. 2. 3.

De Decemberrapportage 2024 vastte stellen. De 38e wijziging van de programmabegroting 2024 vastte stellen. De 2e wijziging van de programmabegroting 2025 vastte stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 16 december 2024. ef

De griffier,

em) Í

+

OL M0

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2024

Nr.

No. 24.0001506-4

PROGRAMMA [Omschrijving

VERHOGING

[VERLAGING

NIEUWE RAMING

In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit het

raadsvoorstel inzake

decemberrapportage 2024

LASTEN QO

[Overhead, reserves en resultaat

369.843

1.118.273

20.117.580

1

|Fysieke leefomgeving

1.564.273

14.156.658

60.490.455

2

|Sociale leefbaarheid

631.845

5.885.028

18.997.135

3

[Economische ontwikkeling

133.572

1.499.826

5.446.206

4

|Dienstverlening en besturen

375.702

174.325

4.840.954

5

[Financiën

115.232

60.000

1.369.243

6

[Krachtig Noordoostpolder

2.805.478

4.321.233

75.893.676

5.995.945

27.215.343

Mutaties reserves

5.684.359

TOTAAL

11.680.304

27.215.343

BATEN 0

[Overhead, reserves en resultaat

1

|Fysieke leefomgeving

1.083.047

3.732.779

33.410.902

2

[Sociale leefbaarheid

692.260

2.322.324

4.635.751

3

[Economische ontwikkeling

336.022

116.240

1.275.782

4

[Dienstverlening en besturen

309.000

6.000

1.009.500

5

[Financiën

2.140.072

2.756.660

131.019.787

6

|Krachtig Noordoostpolder

2.506.820

417.140

27.661.560

7.072.212

9.351.143

54.794

12.703.642

7.127.006

22.054.785

Mutaties reserves TOTAAL

4.991

17.491

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2024

No. 24.0001506-4

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2024 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 38e wijziging van de programmabegroting 2024.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16-12-2024.

riffier 1

devoorzitter 1 )

ft \

is

Ter kennisneming ingezonden

Op 23-12-2024 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

j

( L~ {

yf

je

(re ofvt

eee

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER 2025

No. 24.0001506-4

PROGRAMMA Nr.

VERHOGING

[VERLAGING

NIEUWE

[Omschrijving

RAMING

In deze begrotingswijziging zijn de financiële consequenties verwerkt voortvloeiende uit

het raadsvoorstel inzake beginwijziging 2025 LASTEN

0

|Overhead, reserves en resultaat

702.280

21.431.528

1

Fysieke leefomgeving

13.302.340

2

Sociale leefbaarheid

5.616.489

24.707.311

3

Economische ontwikkeling

1.259.664

4.883.241

4

Dienstverlening en besturen

42.000

4.181.219

5

Financién

6

Krachtig Noordoostpolder

398.350

65.643.564

1.769.899 1.054.767

82.176.011

21.977.540

398.350

21.977.540

398.350

Mutaties reserves TOTAAL

BATEN OQ

Overhead, reserves en resultaat

11.500

1

Fysieke leefomgeving

3.288.126

31.501.489

2

Sociale leefbaarheid

2.152.560

5.894,958

3

[Economische ontwikkeling

1.184.716

4

Dienstverlening en besturen

689.250

5

[Financiën

6

[Krachtig Noordoostpolder

2.512.010

130.272.084

95.700

26.192.452

8.048.396 Mutaties reserves

13.530.794

TOTAAL

21.579.190

0

0

GEMEENTE NOORDOOSTPOLDER

2025

No. 24.0001506-4

De raad van de gemeente Noordoostpolder besluit: de programmabegroting voor het dienstjaar 2025 te wijzigen zoals hierna is aangegeven. 2e wijziging van de programmabegroting 2025.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16-12-2024. e voorzitter, riffier, y

Ter kennisneming ingezonden

Op 23-12-2024 aan gedeputeerde staten van Flevoland te Lelystad.

{

F 5

C

AA

Ege

in

eed ze