Doorkijk financiële positie 2030.pdf

‘Doorkijk’ financiële positie 2030 Voor: commissie BFE 08 april 2024

Van: wethouder Wout Jansen, door René Stigt

Aanleiding • Behoefte aan integraal overzicht financiële positie, i.h.b. voor: - investeringen, - incidentele budgetten gedekt uit reserve, en - invloed van grondexploitaties c.a.. • Behoefte aan inzicht financiering Liquide middelen, eigen vermogen, vreemd vermogen, en solvabiliteit. • Toezegging helpende informatie bij integrale beoordeling raadsvoorstellen 1. wat onze visie is; 2. hoe de financiën er voor staan met een vooruitblik; 3. gebruik en functie p.m. posten.

Doel

De raad informatie verstrekken die hij gebruiken kan bij zijn integrale afweging in het besluitvormingsproces.

Inleiding • Besluiten met ingrijpender financieel effect: 1. Campus (€ 50 mln.) 2. Zwembad (€ 26 mln.) 3. Brandweerkazernes, Kadoelerbrug, school Emmelhage (€ 18 mln.) • Verloop processen en procedures tot realisatie van raadsbesluiten heeft geleid tot: a. budgetten en kredieten raadsbesluiten zijn opgelopen tot ≈ € 173 mln. b. gelijke tred interne financiering daarvan • Ook meegenomen: - incidentele middelen conceptperspectiefnota 2025 – 2028. - nu ‘bekende, u nog aan te bieden, raadsvoorstellen’.

Rekeningresultaten versus liquide middelen Exploitatie. a: baten / b. ontvangsten

Exploitatie: c: lasten / d. uitgaven

Investeringen en grexen: e. ontvangsten

Investeringen en grexen: f. uitgaven

Rekeningresultaat: x = (a-c)

Liquide middelen: y = (b-d) + (e-f) + Δ∑(transitorische activa-passiva) + financiering

(On)zekerheid en (on)voorspelbaarheid Vier factoren: I: wiskundige kansverdelingen verkleinen onzekerheid. II: we zijn rationele mensen. III: we kennen geen valkuilen in ons denken IV: nu we een Excelsheet hebben, ‘weten’ we meer.

Zekerheid als illusie

Illusie van control: zekerheid denken te hebben over een trend: rekeningresultaten / algemene uitkering. Denkfout: neiging alleen informatie zoeken en gebruiken die bestaande beeld of overtuiging bevestigt.

Balans per 31 december 2023 ACTIVA

31-12-2023

Vaste activa Immateriële vaste activa

1.693.255

Materiële vaste activa

84.796.677

Financiële vaste activa

4.549.464

Totaal vaste activa

91.039.396

Vlottende activa Voorraden

20.309.442

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

82.065.934

Liquide middelen Overlopende activa

440.656 26.900.476

Totaal vlottende activa

129.716.507

Totaal generaal Activa

220.755.902

PASSIVA

31-12-2023

Vaste passiva Eigen vermogen (20 mln AR) Voorzieningen Vaste schulden Totaal vaste passiva

174.891.204 17.636.693 836.483 193.364.380

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Overlopende passiva

5.926.696 21.464.826

Totaal vlottende passiva

27.391.522

Totaal generaal passiva

220.755.902

Parallel privé-exploitatie en -balans • Hypotheek € 2.000 Salaris € 4.750 • Verzekeringen € 500 Belastingen € 750 • Boodschappen € 1.250 Tegemoetkoming€ 500 • Kinderopvang € 1.000 • Vervoerskosten € 750 • Sport, uitgaan & hobby € 500 • Sparen € 0 Totaal: € 6.000 Totaal: € 6.000 Balans Woning: Auto’s Aandelen Bank Totaal:

*

€ 750.000 Hypotheek € 400.000 € 25.000 Eigen vermogen € 500.000 € 75.000 € 50.000 € 900.000 Totaal: € 900.000

Hoe het met de grexen zit • Grondexploitaties • Grondaankopen • Grondverkopen -------------------------Som effect = nihil • Uitzondering: strategische gronden ook in bezit na 2030.

Financiële positie gekwantificeerd Gemeente Noordoostpolder investeert komende jaren tot ≈ € 173 miljoen Financiering: • huidige liquiditeitspositie • als minimaal aannemelijk geschatte kasstromen tot in 2030 • -----------------------------------------------------------------------------------Som ≈ € 155 miljoen Onzekerheidsmarge in de volgende factoren: a. voortvarendheid realisatie; b. het risicoprofiel en risicomitigering; c. economische ontwikkelingen; d. financiering door Rijk, en; e. besluitvorming raad.

Aantrekken Vreemd vermogen

Tijd van gemeente vraagt en BNG stort ‘zo maar‘ geld is voorbij.

Vragen?

Stelt u ze maar! Wie?