D25 00 Nota Jaarstukken Cultuurbedrijf 2021.pdf

BESLUITVORMENDE NOTA AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS No. 22.0002117 Afdeling/eenheid/cluster: Beleidsontwikkeling

Projectnaam: Cultuurbedrijf

Bijl.: Datum: 2 15 december 2022

Steller: ETM Müller

Portefeuille: II Onderwerp: Jaarstukken Cultuurbedrijf 2021 Voorgesteld besluit 1. De subsidie aan de Stichting Cultuurbedrijf Noordoostpolder over 2021 vaststellen op € 2.441.430 op grond van artikel 4:56 Awb in de wetenschap dat de resultaatafspraken over het jaar 2021 slechts deels zijn behaald; 2. Op basis van de jaarrekening 2021 over gaan tot uitbetaling van een extra subsidie van € 100.000 als compensatie voor gevolgen van de beperkende maatregelen door COVID-19; 3. De raad informeren. Inleiding Stichting Cultuurbedrijf Noordoostpolder exploiteert het Cultuurbedrijf in onze gemeente. Dit voorstel gaat over de jaarlijkse subsidie en aanvullende subsidie in verband met COVID-19 die zij in 2021 hebben ontvangen. Doelstelling De activiteiten van het Cultuurbedrijf dragen bij aan de doelstelling uit het gemeentelijk cultuurbeleid, waarbij we ons richten op cultuureducatie, amateurkunst, podia en musea in de Noordoostpolder. Argumenten 1.1 Dit is de formele vaststelling van de totaal verleende subsidie over 2021 Het vaststellen van een subsidie is een formele processtap bij het verlenen van subsidies. Deze stap volgt uit de Algemene wet bestuursrecht (artikel 4:42 Awb). Stichting Cultuurbedrijf Noordoostpolder ontving in 2020 in totaal € 2.341.430 aan budgetsubsidie. Begin 2022 ontvingen zij een aanvullende subsidie van € 100.000 in verband met COVID-19.

De totale subsidie in 2020 was € 2.441.430. Het exploitatieresultaat, en daarmee de mutatie algemene reserve, bedraagt € 98.421 (negatief) na resultaatbestemming. 1.2 Het afrekenen op niet gehaalde resultaten niet reëel Voor 2021 was er in de afspraken over te bereiken resultaten al op voorhand rekening gehouden met de bijzondere situatie waarin we zaten. Als gemeente hadden wij geen andere resultaatverplichtingen opgenomen anders dan waar het Cultuurbedrijf zich zelf al in het jaarplan aan had gecommitteerd. Deze resultaatverplichtingen waren in aantallen bezoekers ten opzichte van voorgaande jaren veel lager maar de werkelijke situatie bleker er nog minder bezoekers te zijn. Met name voor het theater was de gedwongen sluiting nadelig. De subsidieverordening geeft ruimte om af te wijken in geval van bijzondere situaties. De beperkende maatregelen door COVID-19 vallen daar onder. De gedwongen sluitingen van het Cultuurbedrijf en de strenge voorschriften en beperkende maatregelen in de periodes dat het theater, muzisch centrum en museum wel open mocht, hebben een grote invloed gehad op de resultaten. 1.3 Resultaten 2021 bepaald door COVID-19 Het jaar 2021 werd gekenmerkt door hectiek rondom de beperkende maatregelen in verband met de COVID-19 pandemie. De maatregelen hebben een grote impact gehad op de dienstverlening van het Cultuurbedrijf.

Een en ander heeft grote gevolgen gehad voor de bedrijfsvoering. Het is het tweede

jaar op rij dat niet als regulier aangemerkt kan worden. Veel activiteiten konden niet of slechts in sterk aangepaste vorm doorgaan. Theater ’t Voorhuys De bezoekersaantallen voor het theater waren voor 2021 al voorzichtig begroot door corona. In de werkelijke exploitatie zijn er nog minder bezoekers geweest, in totaal 6.300. Ter vergelijking in 2019 waren dit circa 18.000 bezoekers. Centrum voor Cultuureducatie en Amateurkunst (Muzisch Centrum) De leerlingenaantallen zijn iets hoger dan bij de begroting 2021 geraamd maar de omzet is achtergebleven. Dit heeft voor de afdeling Amateurkunst te maken met het restitueren van lessen als gevolg van corona. Dit betreft groepslessen/danslessen en ensembles. Voor Cultuureducatie geldt dat het aantal deelnemers vanuit het primair en voortgezet onderwijs steeg naar ruim 17.500 deelnemers. Naast de reguliere activiteiten betrof dit ook deelnemers aan niet betaalde activiteiten (cultuureducatiedagen, instrumentenestafette). De omzet voor Cultuureducatie was hoger dan geraamd. Museum Schokland Ondanks langdurige museumsluiting, ontbreken van groepsbezoeken en grotere evenementen heeft het museum een relatief goed jaar achter de rug. Met een bezoekerstotaal van bijna 21.000 is ongeveer de helft van het zeer succesvolle jaar 2019 behaald. In vergelijk met landelijke cijfers een zeer goede score.

De meeste musea in het land hebben een zeer teleurstellend jaar achter de rug. Dalingen van bezoekersaantallen tot wel 70 procent ten opzichte van 2019 zijn geen uitzonderingen. Kunstuitleen Het aantal abonnementen is min of meer stabiel gebleven ondanks corona. De omzet was iets hoger omdat er meer kunstwerken zijn verkocht dan ingekocht. Zakelijke verhuur De zakelijke verhuur is net als in 2020 lager uitgevallen dan begroot, door corona. Bij zakelijke verhuur horen behalve losse verhuringen, tevens de pachtinkomsten van horeca bij Theater en Museum. Ook die locaties zijn een groot deel van het jaar verplicht gesloten geweest. Tekort Cultuurbedrijf 2021 Het jaar 2021 sluit het Cultuurbedrijf af met een negatief resultaat van € 33.696 uit de gewone bedrijfsvoering en na verwerking van de reservemutaties resteert een tekort van € 98.421. Dit bedrag wordt opgevangen uit de algemene reserve. 2.1 Raad heeft ingestemd met extra subsidie 2021 ter compensatie COVID-19 De gemeente heeft in 2021 via het Gemeentefonds middelen van het rijk ontvangen om organisaties en instellingen te compenseren voor de beperkende maatregelen door COVID-19. Het Rijk noemt hierbij specifiek het in standhouden van de lokale culturele infrastructuur.

Op basis hiervan is de gemeenteraad bij de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2021 voorgesteld om € 200.000 beschikbaar te stellen voor het Cultuurbedrijf. Begin 2022 is hier een bedrag van € 100.000 van uitbetaald met de opmerking dat bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 het overige budget uitbetaald zou worden als dit nodig was. Deze tussenstap werd genomen omdat het Cultuurbedrijf mogelijk gebruik zou kunnen maken van voorliggende voorzieningen van het Rijk. Dit is niet het geval gebleken. Echter door een omissie van onze zijde moest de gemeenteraad opnieuw besluiten over het beschikbaar stellen van de tweede € 100.000. Dit is gedaan bij de derde clusterkwartaalbegrotingswijziging 2022. Voorgesteld wordt om het Cultuurbedrijf een extra subsidie te verlenen van € 100.000 om deze financiële tegenvaller op te vangen. Deze subsidie zal in de jaarrekening van 2022 van het Cultuurbedrijf verwerkt worden. 2.2 Extra subsidie noodzakelijk voor toekomstbestendige Cultuurbedrijf De jaarrekening 2021 heeft een negatief resultaat van € 98.421. Deze kan opgevangen worden binnen de algemene reserve van het Cultuurbedrijf. Een lagere algemene reserve betekent dat het cultuurbedrijf minder in staat is om risico’s in de toekomst op te vangen. Daarom wordt voorgesteld om de tweede tranche van € 100.000 van het beschikbaar gestelde budget compensatie COVID-19 uit te

betalen. Te meer ook omdat we weten dat er voor komende jaren geen Rijksmaatregelen zullen komen ter compensatie van gevolgen van de COVID-19. 3.1. De commissie Samenlevingszaken is betrokken Gelet op de omvang van de subsidierelatie met het Cultuurbedrijf en de voorgenomen verkenning van herhuisvesting wordt de gemeenteraad geïnformeerd over deze jaarstukken via de nieuwsbrief van de raad. Kanttekeningen 1.1 Bestemmingsreserve herhuisvesting heeft grote invloed op resultaat Het financiële resultaat is inclusief een dotatie aan een bestemmingsreserve herhuisvesting. Met de vorming van deze reserve heeft de gemeente eerder ingestemd zodat het Cultuurbedrijf rekening houdt met investeringen waar zij zelf verantwoordelijk voor zijn bij eventuele nieuwe huisvesting. Het gaat hierbij om hijsinstallaties en zaalbruggen in het theater, airconditioning en inrichting kleedkamers etc. Het gaat om in totaal een dotatie van € 91.497. Berekend is dat ongeveer € 450.000 nodig is voor vervangende investeringen die bij herhuisvesting door het Cultuurbedrijf gedragen moeten worden. Er is nog geen besluit genomen over herhuisvesting van het Cultuurbedrijf. Het vormen van deze reserve heeft daarom niet de grootste urgentie. Voor komende jaren zal dit opnieuw betrokken worden bij de financiële positie van het Cultuurbedrijf.

1.2 Onzekerheden over bezoekersaantallen blijven De gevolgen van de beperkende maatregelen zullen naar verwachting nog een aantal jaren voelbaar zijn. De bezoekersaantallen van met name het theater zijn voorlopig nog niet op het niveau van voor COVID-19. Wanneer de bezoekersaantallen lager blijven zal dit gevolgen hebben op de lange termijn voor de bedrijfsvoering. Het Cultuurbedrijf doet er alles aan om meer bezoekers te trekken. Over de activiteiten en de financiële situatie blijven we met het Cultuurbedrijf in gesprek. Bijlagen 1. Jaarrekening 2021 Cultuurbedrijf Noordoostpolder 2. Jaarrapportage 2021 Cultuurbedrijf Noordoostpolder