D24 00 Nota Subsidievaststelling Bosbad 2021.pdf

BESLUITVORMENDE NOTA AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS No. 22.0002104 Afdeling/eenheid/cluster: Beleidsontwikkeling

Projectnaam: Bosbad

Bijl.: Datum: 2 14 december 2022

Steller: ETM Müller

Portefeuille: V Onderwerp: Subsidievaststelling Bosbad 2021 Voorgesteld besluit 1. De verleende subsidie aan Bosbad B.V. over 2021 vaststellen op € 479.898. 2. De gemeenteraad informeren. Inleiding In 2021 heeft de gemeente een subsidie verstrekt aan het Bosbad van in totaal € 479.898. Het Bosbad heeft nu de bijgaande jaarstukken met toelichting op de resultaten van 2021 medio 2022 ingediend. Zij verzoekt u daarbij om de verstrekte subsidie vast te stellen. Doelstelling Op basis van de verantwoording over 2021, inzicht krijgen in de geleverde prestaties van Bosbad B.V., zodat de verleende subsidie kan worden vastgesteld. Argumenten 1.1 Dit is de formele vaststelling van de totaal verleende subsidie over 2021 Het vaststellen van een subsidie is een formele processtap bij het verlenen van subsidies. Deze stap volgt uit de Algemene wet bestuursrecht (artikel 4:42 Awb). Bosbad B.V. ontving in 2021 in totaal € 479.898 aan subsidie. Naast deze subsidie, zorgt de gemeente voor het groot onderhoud van het zwembad en betaalt de energielasten van het zwembad. 1.2 Het afrekenen op niet gehaalde resultaten niet reëel Waar wij voorgaande jaren in de jaarstukken van het Bosbad de stand van zaken van afgesproken resultaten verwachtten, is dat nu een onmogelijke opgave gebleken doordat een groot deel van de activiteiten niet of beperkt kon plaats vinden.

De subsidieverordening geeft ruimte om af te wijken in geval van bijzondere situaties. De beperkende maatregelen door COVID-19 vallen daar onder. De gedwongen sluitingen van het zwembad in 2021 en de strenge voorschriften en beperkende maatregelen in de periodes dat het zwembad wel open mocht, hebben een grote invloed gehad op de resultaten. 1.3 Resultaten 2020 bepaald door COVID-19 Het jaar 2021 begint Nederland in lockdown en heeft het rijk steunmaatregelen aangekondigd. Specifiek voor zwembaden komt er naast de tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid (NOW) ook een nieuwe tranche van de Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden (SPUK-IJZ). Pas half maart gaat het zwembad open maar alleen voor zwemlessen en het verzorgen van therapielessen. Half mei gaat het zwembad (binnen en buiten) open voor banenzwemmers (op reservering en met beperkt aantal bezoekers). Al die tijd was er geen recreatief zwemmen mogelijk en geen mogelijkheden voor verenigingen of scholen. Half juli is alles weer enigszins normaal maar wel met een gemaximaliseerd aantal bezoekers, reserveren verplicht was en er niet of beperkt gedoucht kon worden. Eind september werden alle beperkingen opgeheven, maar begin november komen er weer nieuwe beperkende maatregelen en half december gaat Nederland weer in lockdown, deze keer mochten de zwemlessen wel doorgaan.

Halvering bezoekersaantallen Dit alles heeft enorme gevolgen gehad voor de bezoekersaantallen. In 2021 kwamen er 67.003 bezoekers. In 2020 waren dat er 75.540 en het jaar voor Covid 148.300 bezoekers. Sterke daling omzet De omzet bedroeg in 2021 € 379.732 een daling van 5% ten opzichte van 2020. Ter vergelijking in 2019 was de omzet van € 640.889. De omzetdaling is een rechtstreeks gevolg van de sluitingsperiode (lockdown) en daaropvolgende heropening met ernstige beperkende maatregelen. Lichte daling kosten Het totaal aan kosten ligt met € 1.010.802 in totaal 7% lager dan in 2020. Belangrijkste oorzaak is een daling in de loonkosten en daarmee in de sociale lasten. Daarnaast is er door het zwembad gebruik gemaakt van de beschikbare steunmaatregelen uit het steun en herstelpakket van de Rijksoverheid. De regelingen waarvan gebruik van is gemaakt: 1. De Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid (NOW) 2. Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties Covid-19 3. Specifieke Uitkering Zwembaden (SPUK IJZ). Zwemlessen Door alle beperkingen en lesuitval is de wachtlijst met kinderen voor zwemles (ZwemABC) fors gegroeid. Om te voorkomen dat kinderen een achterstand oplopen in hun zwemvaardigheid en om de doorstroming in de lessen te bevorderen zijn de zwemlessen ook in de vakantieperiodes aangeboden.

Hierdoor hebben er in 2021 toch nog 165 kinderen en volwassenen kunnen afzwemmen voor diploma A (170 in 2020). 152 voor diploma B (144 in 2020) en 47 voor diploma C (40 in 2020). Tekort Bosbad B.V. 2021 Het jaar 2021 sluit het Bosbad af met een positief resultaat van € 122.958. Dit geeft een vertekenend beeld omdat in 2021 ook middelen zijn ontvangen ter compensatie van de gevolgen van Corona die in 2020 tot een tekort van € 181.404 leiden. Netto sluit het Bosbad het jaar af met een tekort van ruim € 30.000. Dit bedrag zal naar alle waarschijnlijkheid met een nieuwe SPUK-IJZ aanvraag in 2022 gecompenseerd worden. 2.1 De gemeenteraad is betrokken Gelet op de omvang van de subsidierelatie met het Bosbad wordt de gemeenteraad geïnformeerd over deze jaarstukken via de nieuwsbrief van de raad. Kanttekeningen 1.1. Onzekerheden over bezoekersaantallen blijven De gevolgen van de beperkende maatregelen zullen naar verwachting nog een aantal jaren voelbaar zijn. De bezoekersaantallen aan het Bosbad lopen op maar zijn voorlopig nog niet op het niveau van voor COVID-19. Verwachting is dat de compensatie vanuit het Rijk na de lockdown van eind 2021/ begin 2022 de laatste zal zijn. Wanneer de bezoekersaantallen lager blijven zal dit gevolgen hebben op de lange termijn voor de bedrijfsvoering.

Tegelijkertijd zien we dat het Bosbad er alles aan doet om wachtlijsten voor de zwemlessen in te lopen, verenigingen zo veel mogelijk te accommoderen en met nieuwe activiteiten bezoekers aan te trekken. Over de activiteiten en de financiële situatie blijven we met het Bosbad in gesprek. Planning/Uitvoering - Bijgaande vaststellingsbeschikking verzenden aan het Bosbad - Dit collegevoorstel plus bijlagen ter informatie verzenden aan de gemeenteraad Bijlagen 1. Jaarverslag 2021 inclusief jaarrekening Bosbad B.V. 2. Uitgaande subsidiebeschikking vaststellen subsidie 2021