D04 00 Nota Subsidieproces Cultuurbedrijf 2019.pdf

BESLUITVORMENDE NOTA AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS No. 21.0000353 Afdeling/eenheid/cluster:

Projectnaam:

Maatschappelijke Ontwikkeling

Bijl.: Datum: 10 februari 2021

Steller: E.T.M. Müller

Portefeuille: IV Onderwerp: Subsidieproces Cultuurbedrijf 2019 Voorgesteld besluit 1. De subsidie aan de Stichting Cultuurbedrijf Noordoostpolder over 2019 vast stellen op € 2.222.965 op grond van artikel 4:56 Awb; 2. De gemeenteraad te informeren. Inleiding Over 2019 heeft de gemeente een subsidie verstrekt aan het Cultuurbedrijf van € 2.222.965,00. Het Cultuurbedrijf heeft bijgaande jaarstukken met toelichting op de prestaties van 2019 voor Noordoostpolder ingediend. Het Cultuurbedrijf heeft het verzoek gedaan de verstrekte subsidie vast te stellen. Deze stukken zijn niet eerder ter besluitvorming voorgelegd. Medio 2020 heeft er met het Cultuurbedrijf wel een verantwoordingsgesprek plaatsgevonden over de resultaatafspraken en de jaarrekening 2019. Maar door de uitdagingen in de COVID-19 periode was de focus veel meer gericht op de uitdagingen die toen speelden dan op vaststellen van de jaarstukken. Dit subsidieproces moet alsnog afgewikkeld worden. Doelstelling Op basis van de verantwoording over 2019 inzicht krijgen in de geleverde prestaties van het Cultuurbedrijf, zodat de definitieve subsidie 2019 kan worden vastgesteld. Argumenten 1.1. Totale subsidie 2019 Cultuurbedrijf Noordoostpolder ontving in 2019 € 2.222.965 aan budgetsubsidie. Opbouw van subsidie: € 2.130.145 € 38.600 € 22.120 € 32.100

Activiteitensubsidie op basis van Bedrijfsplan 2019-2022 Vierjarige subsidie Combinatiefunctionarissen (2019-2022) Compensatie huur restaurant museum Schokland (sinds 2017) Verrekening Aflossing en rente lening vernieuwingsplan museum Schokland (2018-2022)

1.2. De subsidie is besteed aan de daarvoor benoemde doelstellingen In het jaarverslag wordt inhoudelijk verantwoording afgelegd over de behaalde resultaten. Voor het Cultuurbedrijf was 2019 een goed jaar. Met name het aantal bezoekers aan Schokland en aantal leerlingen Cultuureducatie groeide harder dan verwacht. Dit leverde op deze beide onderdelen een groei van de omzet op. Met name ‘Zomer op Schokland’ deed het erg goed. Ook de zakelijke verhuur deed het goed, ook hier werd meer omzet uit gegenereerd. Het theater was in aantallen stabiel maar leverde een lagere omzet op. En tot slot zien we bij de amateurkunst/ talentontwikkeling minder groei dan verwacht maar is de omzet nagenoeg gelijk aan wat begroot was. Cultuurbedrijf heeft in 2019 met succes een certificeringstraject afgerond en ontving het Kwaliteitscertificaat van de Certificeringsorganisatie Bibliotheekwerk, Cultuur en Taal (CBCT). Een onafhankelijke organisatie die de kwaliteit van cultuurorganisaties toetsen en daarmee inzicht

verschaffen in het functioneren van de organisatie. Hierbij is de kwaliteit en toekomstbestendigheid van de organisatie beoordeeld. In 2019 is het percentage van eigen inkomsten uit de activiteiten gestegen. Hierdoor daalde het percentage van inkomsten uit subsidies van 66% in 2018 naar 63% in 2019. De resultaten zoals wij afgesproken hebben met het Cultuurbedrijf zijn behaald. Alleen de opgaven voor een bezettingsgraad van minimaal 45% in het theater en het onderzoeken naar een optimale kostendekkendheid voor cultuureducatie nog niet. Hier zijn wel acties op gezet en worden deze doorgetrokken naar latere jaren en is er geen reden tot extra acties. 1.3 In 2019 was er een beperkt negatief resultaat Het exploitatieresultaat bedraagt na resultaatbestemming € 20.066 negatief (begroot € 33.654 positief). De belangrijkste verklaringen voor de afwijking zijn o.a. afrekening subsidie gemeente Noordoostpolder over 2018 (€ 17.000), uitgekeerde transitievergoeding (€ 22.000) en een dotatie aan de voorziening jubileumgratificatie (€ 15.000). Dit tekort wordt gedekt uit de Algemene Reserve. Hiermee is het eigen vermogen op 31 december 2019 € 212.862. Dit is minder dan de in artikel 5 van de Subsidieregeling Financiën en reservevorming opgenomen maximum van 10% van het gemiddeld jaarlijks subsidiebedrag. 2.1.

De gemeenteraad is betrokken Gelet op de omvang van de subsidierelatie met het Cultuurbedrijf wordt de gemeenteraad geïnformeerd over deze jaarstukken via de nieuwsbrief van de raad. Kanttekeningen 1.1 Bedrijfsplan 2019-2022 door COVID-19 achterhaald Dit jaarverslag en de jaarrekening 2019 laten zien dat het Cultuurbedrijf goed functioneert. Vooral de stap van programmeren naar faciliteren en regisseren zoals opgenomen in het Bedrijfsplan 2019-2022 zullen de maatschappelijke meerwaarde van het Cultuurbedrijf in onze samenleving ten goede komen. Maar we zien ook dat door de uitbraak van COVID-19 begin 2020 het bedrijfsplan inmiddels achterhaald is. De stabiele lijn in financiën en resultaten zal in 2020 niet doorgezet worden. Voor de komende jaren zal het bedrijfsplan aangepast moeten worden. Het Cultuurbedrijf werkt hier aan. Planning/Uitvoering - Bijgaande vaststellingsbeschikking verzenden aan Cultuurbedrijf - Dit collegevoorstel plus bijlagen versturen aan de commissie Samenlevingszaken via de nieuwsbrief van de raad. Bijlagen 1. Jaarstukken 2019 Cultuurbedrijf Noordoostpolder