7.2 Bestuursrapportage 2024 VR Flevoland.pdf
Tekst van het document
De visitatiecommissie geeft aan dat zij het gevoel heeft gehad dat zij bij één organisatie is geweest in plaats van bij twee samenwerkende uitvoeringsorganisaties: een uniek landelijk traject dat zeker navolging zal krijgen. De commissie heeft ook vanuit deze context naar het visitatieproces gekeken. Er wordt nadrukkelijk complimenten gegeven voor de energie die gevoeld wordt bij de medewerkers die zij gesproken hebben. Gelijktijdig wordt ook een gevoel van tweedeling gevoeld die, naar de mening van de visitatiecommissie, vooral 1 Bron: Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS)
28
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 4.1 Risico’s 4.2 Bedrijfsvoering 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
voortkomt uit de behoefte en noodzaak tot doorontwikkeling naar een volgende fase in de samenwerking. De commissie geeft in haar reflectieverslag een opsomming van bevindingen, waar zij ook adviezen aan koppelt. Overkoepelend geeft de commissie aan dat het belangrijk is om: • Energie in te zetten op de opgestarte doorontwikkeling in de samenwerking. De commissie concludeert dat de samenwerkende uitvoeringsorganisatie goud in handen heeft; • Bij die doorontwikkeling zoveel mogelijk toe te werken naar één centrale uitvoeringsorganisatie; • Duidelijk te maken dat deze centrale uitvoeringsorganisatie nodig is om invulling te kunnen blijven geven aan de maatschappelijke opgaven die zijn opgenomen in het opgestelde beleidsplan; • Voor de aankomende centrale uitvoeringsorganisatie na te denken over een nieuwe kernboodschap! Belangrijk afsluitend advies is: bepaal een nieuw wenkend perspectief; ‘een volgend verhaal op de samenwerking’. Concluderend, kan worden gesteld dat de beknopte visitatie goede handvatten biedt in de lopende doorontwikkeling van de samenwerking. Handvatten die opgenomen worden binnen het project dat de doorontwikkeling verder uitwerkt.
29
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
5. Financieel perspectief In dit hoofdstuk presenteren wij het voorlopige financiële resultaat van onze veiligheidsregio.
5.1 Financieel resultaat Veiligheidsregio Flevoland sluit 2024 naar verwachting af met een negatief resultaat van € 2.582.000. In de onderstaande toelichtingen worden de verschillen tussen de programmabegroting en de eindejaarsprognose verklaard. Programma-onderdeel
PGB2024
Prognose
Verschil
Brandweer
31.501
34.302
2.801
GHOR
2.092
1.888
-204
Bevolkingszorg
608
610
2
Veiligheidsbureau
1.422
1.237
-185
-35.623
-35.455
168
-
2.582
2.582
Algemene dekkingsmiddelen Totaal
5. Financieel perspectief Alle bedragen x € 1000
5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
Brandweer - € 2.801.000 Stijging loonkosten door nieuwe cao - € 81.000 Structureel Als gevolg van de nieuwe cao per 1 mei zijn de loonkosten voor zowel beroepsmedewerkers als vrijwilligers gestegen. In de programmabegroting was, conform de kadernota, geanticipeerd op een stijging van 3,9% voor heel 2024. Dit is 6,4% vanaf 1 mei geworden. De werkelijke stijging van de kosten is daarmee beperkt. Extra loonkosten t.b.v. Verplichtend karakter 2024 - € 2.111.000 Incidenteel In het kader van Verplichtend karakter is extra beroepspersoneel aangetrokken om de afname van gekazerneerde vrijwilligers op te vangen. De extra kosten hiervoor worden onttrokken aan de algemene reserve, zoals bestuurlijk besloten, en hebben dus per saldo geen invloed op het resultaat.
30
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
Extra kosten huisvesting, reparatie en onderhoud gebouwen - € 70.000 Incidenteel De kosten van reparaties en onderhoud lopen op. Daarnaast zijn er diverse incidentele huisvestingskosten voor o.a. de nieuwe kazerne op Urk. Tijdelijk extra licentiekosten - € 130.000 Incidenteel Met de overstap naar een nieuwe, moderne, digitale werkomgeving wordt een grote stap gemaakt in het actualiseren van ons I(C)T-landschap. Tijdelijk zijn er extra inhuurkosten en (deels) dubbele licentiekosten nu de oude en nieuwe omgeving paralellel draaien. Als alle gegevens definitief zijn overgezet dan komt de oude omgeving (en de kosten daarvan) te vervallen. Camerabeveiliging kazernes - € 130.000 Incidenteel In verband met een golf van inbraken in onze kazernes en de diefstal van essentieel, duur redgereedschap is besloten (tijdelijke) camerazuilen te plaatsen bij de kazernes. De huurkosten hiervan zijn hoog, daarnaast is met spoed werk gemaakt van het permanent beveiligen van de kazernes. Projectkosten nieuwe meldkamer - € 163.000 Incidenteel Voor de overgang naar de nieuwe meldkamer zijn niet-begrote projectkosten gemaakt. De extra kosten hiervoor worden onttrokken aan de reserve frictiekosten meldkamer en hebben dus per saldo geen invloed op het resultaat.
Logistieke repressie en arbeidshygiëne - € 50.000 Incidenteel Begin 2024 zijn er meerdere (zeer) grote incidenten geweest binnen de regio Flevoland, zoals de brand in Rutten. Hierdoor vallen de kosten voor logistieke repressie hoger uit.
5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
Overige nadelen - € 66.000 Incidenteel Tot slot zijn er verschillende kleine overige nadelen van in totaal € 66.000.
GHOR + € 204.000 Werkbegroting GHOR + € 204.000 Incidenteel GGD Flevoland voert de GHOR-taken uit voor VRF. Hierbij hanteert de GGD in 2024 een lagere werkbegroting dan de vastgestelde programmabegroting van VRF. Binnen de werkbegroting GHOR van GGD Flevoland zijn marginale afwijkingen te verwachten.
31
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
Bevolkingszorg - € 2.000 Detacheringen vanuit gemeenten + € 35.000 Incidenteel Vanuit de gemeenten wordt personeel gedeeltelijk gedetacheerd voor taken Bevolkingszorg. De kosten voor deze detacheringen vallen lager uit dan begroot doordat minder personeel vanuit de gemeenten gedetacheerd wordt. Salarissen Bevolkingszorg - € 37.000 Incidenteel Vanuit de versterkingsgelden crisisbeheersing is formatie aangesteld en ingevuld bij Bevolkingszorg. De versterkingsgelden zijn echter nog niet via een begrotingswijziging bij Bevolkingszorg begroot. Hierdoor ontstaat een overschrijding op de salariskosten.
Veiligheidsbureau + € 185.000 Minder CaCo’s geleverd + € 105.000 Incidenteel Door GGD Flevoland worden minder uren geleverd dan begroot voor de diensten van de calamiteitencoördinatoren (CaCo’s). De invulling van de derde CaCo, die in dienst komt van VRF, heeft enige vertraging opgelopen. Dit zorgt incidenteel voor lagere kosten. Inhuur en piketvergoeding + € 80.000 Incidenteel De kosten voor inhuur vallen dit jaar lager uit dan begroot. Dit geldt ook voor de piketkosten voor informatiemanagers en operationeel leiders.
Algemene dekkingsmiddelen - € 168.000 Uitname algemene reserve t.b.v. kosten Verplichtend karakter 2024 + € 2.111.000 Incidenteel In het kader van het Verplichtend karakter brandweer is besloten extra personeel aan te nemen. Deze kosten komen, conform besluit AB, ten laste van de algemene reserve. De algemene reserve is in de jaarrekening van 2023 verhoogd om de kosten van het verplichtend karakter in 2024 te dekken. Dotatie algemene reserve t.b.v. kosten Verplichtend karakter 2025 - € 3.497.000 Incidenteel In het kader van het Verplichtend karakter brandweer is besloten extra personeel aan te nemen. Deze kosten komen, conform besluit AB, ten laste van de algemene reserve. Deze reserve dient echter ook op peil te blijven om onze risico’s af te dekken (weerstandsvermogen). Om te zorgen dat de reserves voldoende op peil zijn om de kosten in 2025 af te dekken dient dit jaar een storting in de reserve plaats te vinden. Storting voorziening verlofsparen nieuwe cao - € 45.000 Incidenteel Met ingang van de nieuwe cao stijgt ook de waarde van de spaarverlofuren. Met deze storting wordt de waarde van de voorziening op peil gebracht.
32
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
Dotatie bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid - € 45.000 Incidenteel Conform bestuursbesluit worden de restantbudgetten voor niet repressieve opleidingen gestort in deze reserve ter dekking van de kosten voor toekomstige opleidingen in het kader van het 2e loopbaanbeleid. Dotatie niet gebruikte middelen Versterking CB/IV - € 77.000 Incidenteel In het kader van de versterking crisisbeheersing en informatievoorziening worden extra middelen vanuit de Brede Doeluitkering rampenbestrijding (BDuR) ontvangen. De middelen die dit jaar niet ingezet worden, plaatsen wij in een reserve om later alsnog in te zetten voor de landelijke doelen. Vrijval bestemmingsreserve voorbereiding Omgevingswet + € 45.000 Incidenteel De opgebouwde reserve valt vrij doordat de voorbereidingskosten in de exploitatie van afgelopen jaren zijn verwerkt. Uitname reserve frictiekosten meldkamer + € 163.000 Incidenteel De projectkosten voor de nieuwe meldkamer worden, conform afspraak, gedekt door de reserve. Hogere bijdrage Rijk (loon- en prijscompensatie) + € 826.000 Structureel De BDuR is bijgesteld voor loon- en prijscompensatie op basis van de junicirculaire 2023 en 2024. Dit geeft een structurele verhoging van inkomsten vanuit het Rijk. Extra bijdrage gemeente Lelystad wijkbrandweer + € 30.000 Incidenteel Ter dekking van de kosten voor wijkbrandweer in Lelystad draagt de gemeente Lelystad € 30.000 extra bij.
Inkomsten uit verkoop materieel + € 94.000 Incidenteel Vanwege de vervanging van ons materieel wordt oud materieel verkocht. Dit jaar wordt ongeveer € 94.000 aan inkomsten verwacht. Rente schatkistbankieren + € 227.000 Incidenteel Door de stijging in rente zijn er aanzienlijke, niet-begrote rentebaten. Dit geeft een voordeel van € 227.000.
Verloop reserves In het kader van de rechtmatigheidsverantwoording nemen we vanaf dit jaar ook al een voorschot op de mutaties in de reserves, zodat bekende mutaties reeds vooraf geautoriseerd worden in plaats van bij de jaarstukken.
33
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
Stand 01/01/2024
Vrijval
Dotatie
Onttrekking
Prognose 31/12/2024
Algemene reserve
2.283.606
0
3.497.000
2.111.000
3.669.606
Mutaties Verplichtend karakter incl. dotatie 2025
Egalisatiereserve kapitaallasten
4.654.107
0
825.000
0
5.479.107
Conform beleid ter dekking toekomstige kapitaallasten
Reserve ongevallen personeel
366.442
0
0
0
366.442
Geen mutatie
Ontvlechtingskosten meldkamer
500.000
0
0
163.000
337.000
Dekking projectkosten Meldkamer Midden-NL
Bestemmingsreserve voorbereiding Omgevingswet
45.000
45.000
0
0
0
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie
Bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid
103.535
0
45.000
Bestemmingsreserve versterkingsgelden
733.063
0
77.000
4. Paragrafen
Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen
1.683.161
0
10.368.913
45.000
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
5. Financieel perspectief
Reserves
Totaal
Toelichting
Vrijval in 2024
148.535
Restant opleidingsbudget t.b.v. 2e loopbaanbeleid
0
810.063
Storting restant versterkingsgelden 2024
0
731.731
951.430
Conform Programmabegroting 2024
4.444.000
3.005.731
11.762.183
5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
5.2 Investeringskredieten Programma-onderdeel Omschrijving
2023 Krediet
Totaal 2020-2024
2024
Uitgegeven
Krediet
Prognose
Krediet
Prognose
Saldo
Bedrijfsgebouwen
-
-37
-
-
29
-37
-8
Vervoermiddelen
810
-4.246
8.071
-9.401
14.689
-15.687
-998
Machines, apparaten en installaties
90
-87
571
-208
1.206
-809
397
Overige materiële activa
95
-1.421
-
-3.227
1.404
-5.306
-3.902
Totaal
995
-5.791
8.642
-12.836
17.328
-21.839
-4.511
34
Bestuurlijke samenvatting
1. Prestaties in beeld (rapportageperiode 1 januari t/m 30 juni 2024) 2. Beleidsplan en uitvoeringsprogramma als basis
3. Voortgang op de werkzaamheden van onze organisatie 4. Paragrafen 5. Financieel perspectief 5.1 Financieel resultaat
5.2 Investeringen
Verantwoording programmabegroting
Verantwoording programma begroting
Bedrijfsgebouwen In 2024 zijn geen investeringen in bedrijfsgebouwen voorzien. Meerjarig lopen de investeringen vrijwel conform krediet. Vervoersmiddelen In 2023 en 2024 zijn grote investeringen in bedrijfsvoertuigen gedaan, waaronder nieuwe redvoertuigen en tankautospuiten. Mede door verschuivingen tussen de jaren wordt hier een overschrijding gerealiseerd. Machines, apparaten en installaties De investeringen in onder andere automatisering vallen ruim binnen de gestelde kredieten. Overige materiele activa Met name door uitrukkleding, ademluchtapparatuur, het nieuwe operationeel uniform en de bijpassende laarzen zijn dit jaar aanzienlijk meer kosten gemaakt. Mede door verschuivingen tussen de jaren en de sterke prijsstijging. De meerjareninvesteringsplannen zijn hier inmiddels op aangepast.