Document · PDF

5.3 Jaarstukken 2021 VRF.pdf

Gemeenteraad 16 mei 2022, gemeente NoordoostpolderBij agendapunt: 5: Jaarrekening 2021 en ontwerpbegroting 2023 Veiligheidsregio Flevoland33.190 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

221.446

227.629

221.446

227.629

Totaal vlottende activa

12.261.100

9.784.505

Overlopende activa

1.022.398

945.840

Totaal overlopende activa

1.022.398

945.840

TOTAAL ACTIVA

23.652.307

22.493.231

subtotaal

Liquide middelen

subtotaal O O Q. (fl P+ c 4^ \

o u

Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar

7T to

Bijlagen -00oo On

Totaal vaste activa

4.4 Overzicht baten en lasten

4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

subtotaal

4.6 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Materiële vaste activa

4. Jaarrekening 2021

4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

Vaste activa

subtotaal

4.3 Toelichting balans

Stand per 31 december 2020

3. Paragrafen

4.2 Balans

Stand per 31 december 2021

Immateriële vaste activa

2. Verantwoording van de werkzaamheden

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

000

(Q (D 3

De tabel loopt door op de volgende pagina

Jaarstukken 2021

c c

S—

2021 op hoofdlijnen

Stand per 31 december 2021

Stand per 31 december 2020

a. algemene reserve

2.616.301

3.528.640

b. overige bestemmingsreserves

7.922.288

5.711.106

c. resultaat na bestemming

1.789.124

1.579.154

12.327.714

10.818.900

32.718

23.771

32.718

23.771

6.666.228

7.202.851

6.666.228

7.202.851

19.026.660

18.045.522

a. aan openbare lichamen

17.762

5.027

b. bank- en girosaldi

c. overige schulden

623.878

515.214

641.639

520.241

PASSIVA

ş* i ®

1. Verantwoording van prestaties in cijfers

000

0) „ 0) DO 3 (D (D W

Vaste passiva Eigen vermogen

2* Q.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

subtotaal

4. Jaarrekening 2021

Voorzieningen

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl

subtotaal Vaste schulden

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

a. onderhandse leningen subtotaal

4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Totaal vaste passiva

O O Q. (fl

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum

O O Q. (fl

Overlopende passiva

4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

a. nog te betalen bedragen

3.487.645

3.376.663

b. van overheidslichamen ontvangen maar niet bestede bedragen

494.863

549.755

c. vooruitontvangen bedragen

1.500

1.050

3.984.007

3.927.468

Totaal vlottende passiva

4.625.647

4.447.709

TOTAAL PASSIVA

23.652.307

22.493.231

Bijlagen

subtotaal

n O Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

subtotaal

(Q (D 3

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

4. Jaarrekening 2021

O O Q. (fl C

7T to

4.6 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum 4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

O O Q. (fl C

O O Q. (fl c

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

Afschrijving desinvestering

Totaal Afschrijving 2021

Saldo 31-12-2021

Vermin dering 2021

Bedrijfsgebouwen

1.239.450

113.371

1.126.079

Vervoermiddelen

8.711.614

59.756

1.094.873

7.676.497

Machines, apparaten en installaties

512.025

116.241

116.511

511.755

Overige materiële vaste activa

1.299.798

70.539

315.858

1.054.478

Totaal

11.762.887

246.535

1.640.613

10.368.808

Machines, apparaten en installaties: In 2021 is in totaal C 116.241 geïnvesteerd in ICT hardware. De afschrijving op deze activapost bedraagt in 2021 C 116.511.

4^ \

o u

Vermeer dering 2021

Vervoermiddelen: In 2021 is geïnvesteerd in een Groot Water Transportsysteem en bepakking van voertuigen (samen C 59.756). De afschrijving op deze activapost bedraagt in 2021 C 1.094.873.

Bijlagen -00oo On

Gronden en Terreinen

Saldo 31-12-2020

Bedrijfsgebouwen: Dit betreft de kazerne in Zeewolde en het boothuis in Zeewolde. De afschrijving op deze activapost bedraagt in 2021 C 113.371.

4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

Vaste activa De balanspost vaste activa betreft materiële vaste activa.

Omschrijving

4.3 Toelichting balans

4.3.1 Activa

3. Paragrafen

4.2 Balans

4.3 Toelichting balans

2. Verantwoording van de werkzaamheden

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

000

(Q (D 3

Overige materiële vaste activa: In 2021 is geïnvesteerd in Mobiele Data Terminals t.b.v. het Repressief Informatie Systeem en persoonlijke beschermingsmiddelen. De afschrijving op deze activapost bedraagt in 2021 C 315.858.

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

Vlottende activa De post vlottende activa bestaat uit: Omschrijving Vorderingen op openbare lichamen

2. Verantwoording van de werkzaamheden

4. Jaarrekening 2021

O O Q. (fl

Saldo 31-12-2020

Saldo 31-12-2021

1.683.709

2.203.105

Overige vorderingen

36.190

130.701

Schatkistbankieren

7.836.977

9.705.848

3.089

20.966

Bank Nederlandse Gemeenten

224.540

200.480

Nog te ontvangen bedragen

877.551

914.645

Vooruitbetaalde bedragen

68.289

107.753

10.730.345

13.283.498

Kas

3. Paragrafen

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

000

Totaal

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

Vorderingen openbare lichamen Deze post bestaat uit vorderingen op openbare lichamen, o.a. van gemeenten inzake huisvestingslasten č 64.738, FLO Lelystad č 448.707, compensatie frictiekosten meldkamer vanuit de Politie č 398.500, van VRGV inzake doorberekeningen projecten en dienstverleningen č 1.083.026, van GGD Flevoland č 31.372 inzake o.a. afhijsingen en doorberekeningen SAMIJ č 151.528 en een te vorderen btw BCF (btw compensatiefonds) van č 20.696.

O O Q. (fl C

Overige vorderingen Het saldo van de overige vorderingen bedraagt per 31-12-2021 č 130.701. Dit bedrag bestaat grotendeels uit vorderingen voor het OMS (č 123.384).

O O Q. (fl c 4^ \

n O Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Schatkistbankieren Het banksaldo op 31-12-2021 bedraagt č 9.705.848. Met ingang van 16 december 2013 is de VRF verplicht overtollige middelen boven het drempelbedrag van č 250.000 af te storten naar het Rijk. Vanaf 1 juli 2021 is deze drempel verhoogd naar č 1.000.000, eigen beleid is een drempelbedrag van č 200.000. Dit drempelbedrag is ook in het begrotingsjaar 2021 gehanteerd. Kas Het saldo bij BUNQ Bank bedraagt op 31-12-2021 č 20.966. Per 1-4-2019 zijn de kassen met contant geld vervangen door een betaalrekening waar verschillende bankpassen aan gekoppeld zijn. Aan deze passen is een flexibele limiet gekoppeld.

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

0530 Bank BNG Het banksaldo op 31-12-2021 bedraagt C 200.480. De hoogte van dit saldo is met name bepaald door bijdragen van het Rijk en de bijdragen van de gemeenten van Flevoland en de afroming rekening-courant inzake schatkistbankieren. Omschrijving

1. Verantwoording van prestaties in cijfers

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen

201.133

200.388

209.824

199.619

Drempelbedrag

250.000

1.000.000

Ruimte onder drempelbedrag

48.867

49.612

790.176

800.381

Overschrijding van het drempelbedrag

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl

Overlopende activa

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

Nog te ontvangen bedragen Dit betreft nog een aantal openstaande posten inzake afrekening jaarrekeningen GHOR (C 269.845) en Bevolkingszorg (C 118.207). Daarnaast staan er nog COVID-declaraties (2020 en 2021) open bij het ministerie van VWS van C 186.506 en C 340.037.

O O Q. (fl

Vooruitbetaalde bedragen Betreft vooruitbetaalde facturen voor het jaar 2022 o.a. licenties en abonnementskosten. Ook is er nog een openstaande schadeafhandeling van C 1.113 en enkele nog aan de gemeenten door te belasten huisvestingskosten (C 4.119).

O O Q. (fl c

4.3.2. Passiva Vaste passiva

4^ \

n O Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

De balanspost vaste passiva betreft de onderdelen reserves, voorzieningen en vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer.

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3

Reserves

c c

S—

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

2* Q.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl 7T

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum 4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Saldo 31-12-2020

Bestem. JR 2020

Algemene reserve

3.528.640

1.264.654

Reserve egalisatie kapitaallasten

2.363.364

Reserve ongevallen personeel

Vrijval 2021

Toevoeging 2021

Onttrekking 2021

Saldo 31-12-2021

23.006

2.200.000

2.616.301

568.177

2.931.541

366.442

Ontvlechtingskosten meldkamer

500.000

Bestemmingsreserve realistisch oefenen

169.500

Bestemmingsreserve duurzame inzetbaarheid personeel

100.000

Bestemmingsreserve voorbereiding Omgevingswet

45.000

Bestemmingsreserve OMS

253.000

Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen

2.481.300

2.200.000

1.124.494

3.556.806

Totaal

9.239.746

1.579.154

3.044.183

3.324.494

10.538.589

Egalisatiereserve kapitaallasten Bij de egalisatiereserve kapitaallasten is een bedrag van č 568.177 toegevoegd door het verschil in de jaarrekening tussen het begrote bedrag aan kapitaallasten en het gerealiseerde bedrag aan kapitaallasten. \

n O Oo®0 0ooO

Reserves

Algemene Reserve In 2021 is het resultaat van 2020 ad č 1.264.654 conform het besluit van het algemeen bestuur op 31 maart 2021 gestort in de algemene reserve. Ook is een bedrag van č 2.200.000 onttrokken uit de algemene reserve en gestort naar egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen ter dekking van de extra benodigde middelen door de verlenging van de ingroeiperiode van 5 naar 7 jaar. Verder is een bedrag van č 23.006 toegevoegd ter verhoging van het benodigde weerstandsvermogen.

O O Q. (fl

Bijlagen

000

Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen De egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen is opgebouwd uit de vooraf afgesproken onttrekkingen ter mitigatie van de gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2020 t/m 2024 voor een totaalbedrag van č 3.378.000. In 2020 was al č 896.700 conform begroting onttrokken en in 2021 een bedrag van č 1.124.494. Daarnaast is een extra bedrag van č 2.200.000 gestort vanuit de algemene reserve ter dekking van de extra benodigde middelen door de verlenging van de ingroeiperiode van 5 naar 7 jaar.

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W

Toelichting per reserve

c S c — ş* 3

i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

2* Q.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

000 Programma

Veiligheidsregio Flevoland

Naam van reserve

Algemene Reserve

Instellingsbesluit

1-1-2008

Omvang per 1-1-2021

C 3.528.640

Stand op 31-12-2021

C 2.616.301

Doel

Fungeert als buffer voor de financiële risico’s zoals verwoord in de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicomanagement”.

Bestedingen/stortingen in 2021

In 2021 is het resultaat van 2020 ad C 1.264.654 conform het besluit van het algemeen bestuur op 31 maart 2021 gestort in de algemene reserve. Ook is een bedrag van C 2.2M onttrokken uit de algemene reserve en gestort naar egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen ter dekking van de extra benodigde middelen door de verlenging van de ingroeiperiode van 5 naar 7 jaar. Verder is een bedrag van C 23.006 toegevoegd ter verhoging van het benodigde weerstandsvermogen.

Bestedingen in komende jaren

Conform het besluit van het AB zullen de initiele kosten van taakdifferentiatie ten laste komen van de algemene reserve.

Programma

Brandweer

Naam van reserve

Egalisatiereserve kapitaallasten

Instellingsbesluit

31-12-2009

Omvang per 1-1-2021

C 2.363.364

Stand op 31-12-2021

C 2.931.541

Doel

De kapitaallasten die afwijken van de begroting worden gestort in, of onttrokken aan de egalisatiereserve kapitaallasten. De begroting kapitaallasten is vanaf 2010 op basis van de begroting 2010 vastgezet met een rekenrente van 4%.

Bestedingen/stortingen in 2021

In 2021 is per saldo C 568.177 gestort in de egalisatiereserve op basis van de gerealiseerde kapitaallasten 2021.

Bestedingen in komende jaren

Deze egalisatiereserve zal de komende jaren ervoor zorgen dat fluctuaties in de bijdragen van de gemeenten op basis van de kapitaallasten niet zal plaatsvinden. Door de lage rentestand zal volgens het meerjarige investeringsschema rond 2026 voor het eerst onttrokken gaan worden aan deze reserve.

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl C

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum

O O Q. (fl

4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

Bijlagen

n O Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

000 Programma

Brandweer

Naam van reserve

Reserve ongevallen personeel

Instellingsbesluit

31-12-2009

Omvang per 1-1-2021

C 366.442

Stand op 31-12-2021

C 366.442

Doel

Brandweer Flevoland heeft voor het personeel een ongevallenverzekering afgesloten. Voor geleden schades kan zowel het (vrijwillig) personeel als hun werkgever Brandweer Flevoland aansprakelijk stellen. Uitkeringen van de verzekering die niet tot uitbetaling leiden aan eerder genoemden worden gestort in deze reserve om mogelijke toekomstige aanspraken te kunnen dekken.

Bestedingen/stortingen in 2021

Bestedingen in komende jaren

Aansprakelijkheidsstellingen door werknemers en hun werkgevers.

Programma

Veiligheidsregio Flevoland

Naam van reserve

Reserve ontvlechtingskosten meldkamer

Instellingsbesluit

27-3-2019

Omvang per 1-1-2021

C 500.000

Stand op 31-12-2021

C 500.000

Doel

Bestemmingsreserve t.b.v. frictiekosten inzake de landelijke ontvlechting van de meldkamers.

Bestedingen/stortingen in 2021

Bestedingen in komende jaren

Besteding vindt op zijn vroegst plaats in 2025 t.b.v. de totstandkoming van de meldkamer Midden-Nederland (Flevoland, Gooi en Vechtstreek en Utrecht).

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl C

O O Q. (fl c 4^ \

Bijlagen -00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

000 Programma

Veiligheidsregio Flevoland

Naam van reserve

Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen

Instellingsbesluit

1-1-2020

Omvang per 1-1-2021

C 2.481.300

Stand op 31-12-2021

C 3.556.806

Doel

Vooraf afgesproken onttrekkingen ter mitigatie van de gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2020 t/m 2026. Per 2021 is de ingroeitermijn verlengd van 5 naar 7 jaar.

Bestedingen/stortingen in 2021

In 2021 een onttrekking van C 1.124.494 conform begroting. Tevens is een storting gemaakt van C 2.2M vanuit de algemene reserve in deze reserve, ter dekking van de extra benodigde middelen door de verlenging van de ingroeiperiode van 5 naar 7 jaar.

Bestedingen in komende jaren

In de periode 2021 t/m 2026 zal deze reserve volgens besluit tot C 0 teruggebracht worden.

Programma

Brandweer

Naam van reserve

Bestemmingsreserve realistisch oefenen

Instellingsbesluit

31-3-2021

Omvang per 1-1-2021

Stand op 31-12-2021

C 169.500

Doel

Bestemd voor uitgestelde realistische oefeningen die ingehaald gaan worden. Deze bestemming heeft betrekking op het programma Brandweer.

Bestedingen/stortingen in 2021

C 169.500

Bestedingen in komende jaren

In 2022 worden deze gelden besteed.

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl C

O O Q. (fl c 4^ \

Bijlagen -00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

000 Programma

Brandweer

Naam van reserve

Bestemmingsreserve Duurzame inzetbaarheid personeel

Instellingsbesluit

31-3-2021

Omvang per 1-1-2021

Stand op 31-12-2021

C 100.000

Doel

Bestemd voor uitgestelde activiteiten en werkzaamheden inzake duurzame inzetbaarheid personeel. Het project duurzame inzetbaarheid omvat een aantal in ontwikkeling zijnde instrumenten die de medewerkers helpen om gedurende het werk fit en vitaal te blijven.

Bestedingen/stortingen in 2021

C 100.000

Bestedingen in komende jaren

In 2022 worden deze gelden besteed.

Programma

Brandweer

Naam van reserve

Bestemmingsreserve Voorbereiding Omgevingswet

Instellingsbesluit

31-3-2021

Omvang per 1-1-2021

Stand op 31-12-2021

C 45.000

Doel

Bestemd voor de uitgestelde voorbereidingen op de Omgevingswet. Deze bestemming heeft betrekking op het programma Brandweer

Bestedingen/stortingen in 2021

C 45.000

Bestedingen in komende jaren

In 2022 worden deze gelden besteed.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl 7T

O O Q. (fl c 4^ \

Bijlagen -00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

000 Programma

Brandweer

Naam van reserve

Bestemmingsreserve OMS

Instellingsbesluit

1-12-2021

Omvang per 1-1-2021

č0

Stand op 31-12-2021

č 253.000

Doel

Bestemmingsreserve gevormd ter dekking van het wegvallen van OMS inkomsten.

Bestedingen/stortingen in 2021

č 253.000

Bestedingen in komende jaren

Wordt in 2022 onttrokken.

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

Voorziening WW

23.771

Totaal

23.771

Vrijval

Toevoeging

Onttrekking

Saldo 31-12-2021

8.947

32.718

8.947

32.718

Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer (onderhandse leningen) O O Q. (fl c

Omschrijving

Bijlagen

o u

Saldo 31-12-2020

Vanaf 2018 zijn werkgevers verplicht om het derde jaar werkeloosheidswet (WW) zelf te betalen. Op het salaris wordt een klein percentage ingehouden en gestort in deze voorziening. Onbekend is of en wanneer er gelden aan deze voorziening onttrokken worden. Het betreft een artikel 44 lid 2 voorziening (door derden beklemde middelen). In 2021 is č 8.947 gestort in deze voorziening.

O O Q. (fl

\ -00oo On

Omschrijving

(Q (D 3

Saldo 31-12-2020

Aflossingen

Vermeer deringen

Saldo 31-12-2021

Lening BNG kazerne Zeewolde

412.500

37.500

375.000

Lening BNG inrichting de Mast Zeewolde

723.685

65.789

657.896

Lening BNG 15-03-2019 40, 112657

6.066.666

433.333

5.633.332

Totaal

7.202.851

536.622

6.666.228

Jaarstukken 2021

c S c — ş* 3

i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

2* Q.

3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021

4.3 Toelichting balans

Omschrijving Schulden aan openbare lichamen

7T to

O O Q. (fl 7T

4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

O0oo00

VeiligheidsregioFlevoland

5.027

17.762

Overige schulden

515.214

623.878

Totaal

520.241

641.639

Overige schulden De overige schulden betreffen recente openstaande crediteuren per 31-12-2021.

Overlopende passiva

O o o

31-12-2021

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum

n O Oo®0 0ooO

31-12-2020

Schulden aan openbare lichamen De schulden aan openbare lichamen bestaan uit twee afrekeningen van AGS Piketkosten 2020 en 2021 van in totaal č 17.762.

O O Q. (fl

Bijlagen

Het betreft hier de onderdelen ‘Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar’ en ‘Overlopende passiva’.

Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar

O O Q. (fl C

4.2 Balans

In 2011 en 2012 heeft de VRF een tweetal lineaire leningen afgesloten voor de overname en inrichting van de kazerne de Mast te Zeewolde. De ene lening heeft een looptijd van 20 jaar tegen 4,43% rente, jaarlijks wordt er č 37.500 afgelost. De andere lening heeft een looptijd van 18 jaar tegen 2,75% rente, jaarlijks wordt er č 65.790 afgelost. In 2019 is een lineaire lening ad č 6.500.000 afgesloten met een looptijd van 15 jaar tegen 0,855% rente, ten behoeve van te maken investeringen en ter versteviging van het werkkapitaal. Jaarlijks wordt č 433.333 afgelost. De betaalde rentelasten 2021 voor de leningen bedroegen č 85.056.

Vlottende passiva

2. Verantwoording van de werkzaamheden

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

000

0) „ 0) DO 3 (D (D W

Omschrijving

31-12-2020

31-12-2021

Nog te betalen bedragen

3.376.663

3.487.645

549.755

494.863

1.050

1.500

3.927.468

3.984.007

Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen

Vooruitontvangen bedragen

(Q (D 3

Totaal

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c — ş* i ® J

Nog te betalen bedragen Het saldo van deze balanspost bestaat voornamelijk uit facturen 2021, die na 31 december 2021 zijn binnengekomen of nog niet ontvangen zijn ad č 1.521.905. Daarnaast zijn de grootste posten die betaald moeten worden: de afdracht van de loonheffing december 2021 ad č 978.983, de transitorische rentekosten van geldleningen ad č 58.747, afdracht btw ad č 117.685, nog te betalen posten voor de CAO verhoging 2021 en eenmalige uitkering ad č 324.580, kosten vrijwilligers ad č 114.367 en vanuit de 13e salarisperiode t.b.v. FLO č 309.263.

Q. Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen: Deze balanspost bestaat uit middelen die zijn overgedragen aan VRF door de gemeente Almere en de gemeente Zeewolde.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl C

O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

971.386

1.041.290

Saldo 31-12-2021 133.102

Personeelsbeleid Almere Groot onderhoud de Mast

346.749

27.553

12.541

361.761

Totaal

549.755

998.939

1.053.831

494.863

O O Q. (fl c 4^ \

n O Oo®0 0ooO

Onttrekking

Vrijval

Personeelsbeleid Almere Deze gelden zijn door gemeente Almere overgedragen per 1-1-2009 voor de (toekomstige) aanspraken inzake het functioneel leeftijdsontslag, spaarverlof en versterkt pensioen van de 24-uursdienstmedewerkers die voor 1 januari 2006 reeds in dienst van brandweer Almere waren. In 2021 is per saldo č 69.904 onttrokken. De gemeente Almere heeft in 2021 een bedrag van č 100.000 extra gestort t.b.v. de post personeelsbeleid Almere.

4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

Toevoeging

Saldo 31-12-2020 203.006

Omschrijving

4. Jaarrekening 2021

Bijlagen

000

(Q (D 3

Groot onderhoud de Mast Vanaf 2012 draagt gemeente Zeewolde structureel č 250.000 bij aan de exploitatiekosten voor de brandweerpost ‘de Mast’. Per 1 september 2012 is de brandweerpost in gebruik genomen. In 2013 is er voor de VRF een meerjarig onderhoudsplan opgesteld en is deze financieel doorgerekend. Conform de BBV wordt het bedrag dat gereserveerd moet worden voor het onderhoud conform het onderhoudsplan voor de brandweerkazerne hier verantwoord. Op basis van het in 2019 geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks č 27.553 vanuit de gemeentelijke bijdrage van de gemeente Zeewolde gereserveerd voor dit onderhoudsplan. Het onderhoudsniveau wat wordt nagestreefd is ‘goed c.q. redelijk’. In 2021 zijn bedragen onttrokken voor een drukverschilventiel, het vervangen van de LED-lichtreclame en een inbraaksignaleringssysteem met een totaalbedrag van č 12.541.

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

Vooruitontvangen bedragen

ş* i ® J

Lidmaatschap Jeugdbrandweer

J O O Q. (fl

4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum 4.9 Vaststelling en resultaatbestemming Bijlagen

7T to

Omschrijving programma

O O Q. (fl

1.500

Baten

Lasten

Raming begrotingsjaar ná wijziging

Saldo

Baten

Lasten

(x č 1.000)

Realisatie begrotingsjaar

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Veiligheidsbureau

320

-266

320

-266

102

-102

Programma Brandweer

371

26.703

-26.332

371

26.703

-26.332

2.922

28.764

-25.842

Programma Meldkamer

840

-840

840

-840

685

-685

1.959

-1.959

1.959

-1.959

1.688

-1.637

Programma Bevolkingszorg

570

-570

570

-570

452

-393

Algemene dekkingsmiddelen

28.975

28.843

30.168

Subtotaal programma’s

29.400

30.392

-992

29.268

30.392

-1.124

33.200

31.691

1.509

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

29.400

30.392

-992

29.268

30.392

-1.124

33.200

31.691

1.509

O O Q. (fl c

Toevoeging /onttrekking reserves: Programma Veiligheidsbureau

Programma Brandweer

Programma Meldkamer

Programma GHOR

Programma Bevolkingszorg

Algemene dekkingsmiddelen

992

1.124

844

280

Subtotaal mutaties reserves

992

1.124

844

280

30.392

34.324

32.535

1.789

O0oo00

1.050

Oo®0 0ooO

VeiligheidsregioFlevoland

1.500

Programma GHOR

O o o

\ n

1.050

Raming begrotingsjaar vóór wijziging

4.4 Overzicht baten en lasten

4.6 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

1.050

Onttrekking

4.4 Overzicht baten en lasten

4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

1.500

Toevoeging

Hieronder staat het complete overzicht van baten en lasten per programma Veiligheidsbureau, Brandweer, Gemeenschappelijke Meldkamer, GHOR en Bevolkingszorg.

4. Jaarrekening 2021

4.3 Toelichting balans

Saldo 31-12-2021 1.500

Vrijval

Lidmaatschap Jeugdbrandweer Voor het jaar 2022 is reeds een bedrag ontvangen van č 1.500 aan bijdragen ten behoeve van de jeugdbrandweer.

3. Paragrafen

4.2 Balans

Saldo 31-12-2020 1.050

Totaal

2. Verantwoording van de werkzaamheden

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Omschrijving

(Q (D 3

Gerealiseerde resultaat

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

ş* i ®

Jaarrekeningresultaat J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

0530

De jaarrekening sluit met een positief resultaat van č 1.789.125. Dit resultaat is tot stand gekomen door voornamelijk incidentele voor- en nadelen. Het resultaat van 2021 komt voort uit verschillende programma’s en is het gevolg van onder andere:

* bedragen x č 1.000

2. Verantwoording van de werkzaamheden

Verklaring jaarresultaat 2021

Voordeel*

Nadeel*

Opmerking

Inc./Str.

Veiligheidsbureau

3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening 4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

Lagere doorbelasting Politie huisvestingskosten

ICT

Geen doorbelasting ICT door Politie

118

Minder oefenkosten Multi, focus 2021 op samenvoeging en COVID-19

Vervallen inkomsten Politie voor Veiligheidsbureau en Multi-oefeningen

Per saldo overige voor- en nadelen

Vakbekwaamheid (Multi)

Inkomsten Politie

7T to

Overig voor- en nadelen

Resultaat Veiligheidsbureau

164

Brandweer

O O Q. (fl

Salariskosten

519

Moeilijke invulling openstaande vacatures

Vakbekwaamheid

539

Lagere uitgaven opleiden en oefenen brandweer

Doorbelasting salariskosten

569

Niet begrote doorbelasting salariskosten aan VRGV

Doorbelasting salariskosten

Detacheringen

808 318

Niet begrote doorbelasting salariskosten van VRGV

Opbrengst detacheringen

O O Q. (fl c

Inhuur

597

Inhuur personeel o.a. i.v.m. krapte arbeidsmarkt

Storting CTB-gelden

1.103

Door te storten rijksgelden voor Corona Toegangs Beheer (CTB)

Kosten COVID-19 brandweer

230

Gemaakte kosten brandweer COVID-19

Declaratie kosten COVID-19

230

Voordeel door declaratie kosten COVID-19 bij VWS

Frictiekosten Meldkamer

398

Vergoeding Politie frictiekosten Meldkamer

Kapitaallasten (rente en afschrijving)

568

Lagere kosten rente en afschrijving

\ n

O O Q. (fl

4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

Huisvesting

Oo®0 0ooO

O0oo00

Overige inkomsten

Hogere inkomsten OMS

Overige voor- en nadelen

Per saldo overige voor- en nadelen

Resultaat Brandweer

490

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

De tabel loopt door op de volgende pagina

000

0) „ 0) DO

. —

Jaarstukken 2021

Gemeenschappelijke Meldkamer

Doorberrekening Caco's

232

Naverrekening 2020 2021 op hoofdlijnen

Resultaat Gemeenschappelijke Meldkamer

1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Lagere kosten doorberekening Caco's door GGD Flevoland 77

Nagekomen doorbelasting Meldkamerkosten 2020

Kosten voor Covid Centra en kosten COVID-19-organisatie

155

GHOR

Kosten COVID-19 GHOR

2. Verantwoording van de werkzaamheden

Declaratie kosten COVID-19

Declarabele kosten COVID-19

3. Paragrafen

Openstaande vacatureruimte

215

Openstaande vacatures moeilijk in te vullen door krapte arbeidsmarkt

4. Jaarrekening 2021

Afwijking werkbegroting GHOR

107

Lagere werkbegroting GHOR

Resultaat GHOR

322

4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Bevolkingszorg

Kosten COVID-19 Bevolkingszorg

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Gemaakte bedrijfskosten en kosten COVID-19 organisatie

Declaratie kosten COVID-19

Declarabele kosten COVID-19

Organisatiekosten

Lagere organisatiekosten Bevolkingszorg

Oefenkosten

Minder geoefend en lagere doorbelasting Veiligheidsbureau

Inhuur

Lagere inhuurkosten voor piketten en voordeel afwikkeling 2020

Resultaat Bevolkingszorg

177

Algemene Dekkingsmiddelen

Dotatie egalisatiereserve kapitaallasten

4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

Bijdrage BDuR

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum

568 222

Storting in egalisatiereserve voor hogere toekomstige investeringen Hogere bijdrage BDuR loon- en prijscompensatie 2020+2021

Reserve OMS

253

Vorming reserve voor wegvallen inkomsten OMS 2022

4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

Algemene reserve

Dotatie Algemene reserve voor aanvulling tot weerstandsratio 1,0

Bijlagen

CTB-gelden

1.103

Resultaat Algemene Dekkingsmiddelen

481

QJ -00oo On

o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

5.613 Per saldo een voordeel van

1.789

Ontvangen Rijksgelden voor Corona Toegangs Beheer (CTB) '

3.824

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

Programma Veiligheidsbureau

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Verantwoording van de werkzaamheden

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl 7T

4.3 Toelichting balans

Programma Brandweer

O O Q. (fl

Salariskosten, inhuur personeel en detacheringen De openstaande vacatures bij de brandweer zijn door de krapte op de arbeidsmarkt moeilijk te vervullen waardoor voordeel ontstaan is op de salariskosten. Om de werkzaamheden uit te kunnen voeren is personeel ingehuurd, waardoor op de begroting van inhuur een overschrijding is ontstaan. Door personeel te detacheren is een voordeel behaald. De uitgaven aan vrijwilligersvergoedingen is vrijwel gelijk aan de begroting van deze lasten.

O O Q. (fl c 7T 4^ \

Inkomsten politie Vanaf 2021 zijn de inkomsten van de politie weggevallen. Politie levert wel capaciteit, maar draagt niet meer bij in de kosten. Overige voor- en nadelen Per saldo is bij het veiligheidsbureau een voordeel van č 39.000 ontstaan op de overige baten en lasten.

4.2 Balans

Huisvesting en ICT De doorbelasting van de politie inzake de huisvestingskosten zijn lager dan begroot. De kosten voor ICT zijn door het achterwege blijven van een doorbelasting vanuit de politie minder hoog dan geraamd. Vakbekwaamheid (multi) Door o.a. de voorbereidingen op de samenvoeging van de veiligheidsbureaus en de coronacrisis is er minder geoefend in multidisciplinair optreden en handelen.

3. Paragrafen

(3530

Doorbelasting salariskosten De VRF en VRGV hebben met name op de leidinggevende posities eenhoofdige leiding voor beide organisaties gerealiseerd. De salariskosten van het betreffende personeel wordt over en weer doorbelast met btw. Begin 2022 zal aan de Belastingdienst een voorstel gedaan worden om de doorbelasting van btw te voorkomen.

Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Vakbekwaamheid (mono brandweer) COVID-19 heeft tot extra belasting op de capaciteit en flexibiliteit van medewerkers geleid, met een stagnatie in de reguliere werkzaamheden als gevolg. Dit heeft in 2021 geleid tot de stagnatie in het werven, selecteren, opleiden en trainen van vrijwilligers. Hierdoor zijn de kosten voor opleiden en oefenen lager uitgevallen dan begroot.

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

In 2022 zullen, afhankelijk van de effecten van COVID-19, de gestagneerde activiteiten daadkrachtig opgepakt worden.

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl C

O O Q. (fl c 4^ \

Kosten COVID-19 brandweer Door COVID-19 heeft de brandweer extra kosten moeten maken om onze organisatie beschermd draaiende te houden, zodat onze primaire taak niet in gevaar kwam. Daarnaast is er vanwege de duur van de crisis in het najaar een COVID-organisatie ingericht, zodat onze medewerkers duurzaam worden ontlast en de continuïteit van de andere werkzaamheden is gewaarborgd. De meerkosten worden gedeclareerd bij het ministerie van VWS en maken onderdeel uit van het resultaat. Frictiekosten meldkamer Door uitstel van de realisatie van de Meldkamer Midden-Nederland (MKMNL) lopen de veiligheidsregio’s vooraf berekende besparingen mis. Het uitstel is destijds veroorzaakt door de politie. In overleg met de politie is een frictiekostenvergoeding overeengekomen die in 2021 en 2022 uitbetaald wordt. Deze vergoeding leidt tot een incidenteel voordeel.

4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten

Storting CTB-gelden Vanuit het Rijk zijn ten behoeve van de controle op de coronatoegangsbewijzen (CTB) gelden overgemaakt naar de veiligheidsregio’s. Deze gelden zijn vervolgens via een verdeelsleutel overgemaakt naar de gemeenten binnen de veiligheidsregio en hebben betrekking op de periode september t/m december 2021. In 2022 zullen de CTB-gelden afgerekend worden en verwerkt worden in de jaarrekening 2022.

Kapitaallasten en storting in egalisatiereserve De kapitaallasten zijn regiobreed lager uitgevallen dan was begroot. Het overschot is conform de ingezette beleidslijn gestort in de egalisatiereserve kapitaallasten. Het voordeel is grotendeels ontstaan door toepassing van de nieuwe BBV-regels vanuit de notitie Rente die voorschrijft dat de toegerekende rente gelijk moet zijn aan de betaalde rente voor uitstaande geldleningen. Het voordeel is mede ontstaan doordat de afschrijvingen nu nog grotendeels gebaseerd zijn op investeringen exclusief btw. Dit laatste voordeel verdampt in de komende jaren door hogere aanschafprijzen inclusief btw. Tevens zijn in 2021 de kapitaallasten lager uitgevallen doordat diverse activa volledig afgeschreven maar nog niet vervangen zijn.

Oo®0 0ooO

O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Overige inkomsten Op de inkomsten uit OMS-concessievergoeding is in 2021 een voordeel behaald. Vanaf 2022 vervallen de inkomsten uit OMS. Voor 2022 wordt voor de wegvallende inkomsten een bestemmingsreserve ingesteld. Vanaf 2023 worden de gemeentelijk bijdragen verhoogd voor de wegvallende OMS-inkomsten.

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

000 Overige voor- en nadelen Per saldo is bij de brandweer een voordeel van E 19.000 ontstaan op de overige baten en lasten.

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Doorberekening CaCo’s en naverrekening 2020 De kosten van de gemeenschappelijke meldkamer zijn lager uitgevallen dan begroot. Het voordeel wordt veroorzaakt door de lager dan begrote kosten voor de CaCo’s (calamiteitencoördinatoren). Hiertegenover staat nog een tegenvaller door nagekomen doorbelasting over 2020.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Programma GHOR

O O Q. (fl

Kosten COVID-19 GHOR De GHOR heeft vanwege de pandemie kosten moeten maken voor de COVID-centra en de ondersteunende organisatie. Deze kosten worden bij het ministerie van VWS gedeclareerd.

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

Openstaande vacatureruimte Met name de salariskosten zijn lager uitgevallen als gevolg van het niet invullen van vacatureruimte. Ook voor de GHOR is het lastig om geschikt personeel te vinden op de krappe arbeidsmarkt.

Programma Gemeenschappelijke Meldkamer

O O Q. (fl C

Afwijking werkbegroťrng GHOR De werkbegroting 2021 van de GHOR/GGD Flevoland is lager opgesteld dan de vastgestelde programmabegroting van de VRF. Hierdoor ontstaat een voordeel.

O O Q. (fl c 7T 4^

Programma Bevolkingszorg

\ n

Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Kosten COVID-19 Bevolkingszorg Door COVID-19 heeft ook Bevolkingszorg extra kosten moeten maken voor o.a. inhuur van medewerkers, daarnaast heeft het programma Bevolkingszorg haar deel moeten dragen van de ingestelde COVID-organisatie. De gemaakte kosten worden gedeclareerd bij het ministerie van VWS. Organisatiekosten en inhuur De organisatiekosten zijn in 2021 meegevallen. In 2021 is o.a. een groot deel van de afwikkeling inhuur personeel 2020 niet besteed. Deze kosten zijn in 2021 vrijgevallen ten gunste van deze post. Derhalve is een voordeel ontstaan.

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

Oefenkosten In 2021 is minder uitgegeven aan oefeningen en is de doorbelasting van oefenkosten vanuit het Veiligheidsbureau lager uitgevallen.

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Programma Algemene Dekkingsmiddelen 2*

Dotatie egalisatiereserve kapitaallasten De kapitaallasten zijn regiobreed lager uitgevallen dan was begroot. Het overschot is conform de ingezette beleidslijn gestort in de egalisatiereserve kapitaallasten.

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

J Bijdrage BDuR In 2021 is de BDuR hoger dan begroot als gevolg van loon- en prijscompensatie vanuit het ministerie van J&V. Bij het opstellen van de begroting 2021 was ook de loon- en prijscompensatie over 2020 nog niet bekend waardoor ook deze verhoging onderdeel is van het voordeel in 2021. De verhogingen 2020 en 2021 worden opgenomen in de programmabegroting 2023 en worden in mindering gebracht van de gemeentelijke bijdragen.

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

Reserve OMS en dotatie algemene reserve Bij de besluitvorming inzake de Kadernota 2023 is besloten om een bestemmingsreserve OMS in te stellen ten behoeve van de vervallende inkomsten OMS 2022. Vanaf 2023 worden deze wegvallende inkomsten gedekt door verhoging van de gemeentelijke bijdragen. Tevens is bij de Kadernota 2023 besloten de algemene reserve te verhogen tot het berekende risico in het risicoprofiel.

O O Q. (fl C

CTB-gelden Vanuit het Rijk zijn ten behoeve van de controle op de coronatoegangsbewijzen (CTB) gelden overgemaakt naar de veiligheidsregio’s. Deze gelden zijn vervolgens via een verdeelsleutel overgemaakt naar de gemeenten. Deze storting is verantwoord onder het programma Brandweer. In 2022 zullen de CTB-gelden afgerekend worden en verwerkt worden in de jaarrekening 2022.

O O Q. (fl c 4^ \

Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

4.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Sinds 1 januari 2015 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector van kracht, de WNT-2. De wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks de bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun topfunctionarissen dienen te publiceren, ongeacht de hoogte van de bedragen. Bij topfunctionarissen gaat het in dit geval om degene of degenen belast met de dagelijkse leiding van de

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

rechtspersoon of de gehele instelling. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris in 2021 niet meer bedragen dan č 209.000 per jaar (2020 č 201.000). Voor onze organisatie betreft het de gegevens (de vergoedingen zijn in de salarisadministratie verantwoord) uit onderstaand overzicht:

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking 2*

Gegevens 2021

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl

4.3 Toelichting balans

7T to

O O Q. (fl 7T

O0oo00

Commandant

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,5

Dienstbetrekking?

Nee

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

č 83.067

Beloningen betaalbaar op termijn

č0

Totaal

č 83.067

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

č 104.500

Gegevens 2020

O O Q. (fl c

O o o

Functiegegevens

Oo®0 0ooO

VeiligheidsregioFlevoland

J. van der Zwan

\ n

bedragen x C 1

Bezoldiging

4.2 Balans

000

(Q (D 3

bedragen x C 1

J. van der Zwan

Functiegegevens

Commandant

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,5

Dienstbetrekking?

Nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

č 86.591

Beloningen betaalbaar op termijn

č0

Subtotaal

č 86.591

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

č 100.500

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

In de jaarstukken van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek is ervoor gekozen om de bezoldiging van de Commandant Brandweer op basis van 1,0 FTE te verantwoorden en hierop de opbrengst vanuit de detachering naar Veiligheidsregio Flevoland niet in mindering te brengen.

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Onbezoldigd algemeen bestuur Veiligheidsregio Flevoland. 2*

2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

F.M. Weerwind voorzitter algemeen bestuur namens de gemeente Almere 1/1/2021 - 31/12/2021 C 0,- (2020: C 0,-)

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

J.P. Gebben lid algemeen bestuur namens de gemeente Dronten 1/1/2021 - 31/12/2021 C 0,- (2020: C 0,-)

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

H. Meijdam (tot 24-6-2021) en Mw. A.E.H. Baltus (vanaf 24-6-2021) lid algemeen bestuur namens de gemeente Lelystad 01/01/21 - 31/12/21 C 0,- (2020: C 0,-)

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

l J.C. Westmaas (tot 1-6-2021) en R.T de Groot (vanaf 1-6-2021) lid algemeen bestuur namens de gemeente Noordoostpolder 1/1/2021 - 31/05/2021 C 0,- (2020: C 0,-)

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

C.H. van den Bos lid algemeen bestuur namens de gemeente Urk 1/1/2021 - 31/12/2021 C 0,- (2020: C 0,-)

Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:

G.J. Gorter lid algemeen bestuur namens de gemeente Zeewolde 1/1/2021 - 31/12/2021 C 0,- (2020: C 0,-)

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl C

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

7T to

000

O O Q. (fl C

O O Q. (fl c 4^ \

Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Jaarstukken 2021

0) „ 0) DO 3 (D (D W 3 c S c —

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2021 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2021 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen

2. Verantwoording van de werkzaamheden

Er zijn geen rechten of verplichtingen die niet uit de balans blijken. Veiligheidsregio Flevoland heeft geen waarborgen of garantstellingen verstrekt aan natuurlijke en/of rechtspersonen.

3. Paragrafen

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum

4. Jaarrekening 2021 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

O O Q. (fl

Na balansdatum 31-12-2021 hebben zich geen ontwikkelingen voorgedaan die vermeldenswaardig zijn.

4.2 Balans 4.3 Toelichting balans

4.9 Vaststelling en resultaatbestemming

7T to

Zoals gebruikelijk bestemt het algemeen bestuur het jaarrekeningresultaat.

000

O O Q. (fl

Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Flevoland besluit de baten en lasten van de jaarrekening 2021, sluitend met een positief resultaat van č 1.789.125 vast te stellen en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming:

Aldus besloten in de openbare vergadering van 30 maart 2022.

O O Q. (fl c

Lelystad, het algemeen bestuur,

4^ \

Oo®0 0ooO O0oo00

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

Een bedrag van č 1.789.125 terug te betalen aan de gemeenten.

(Q (D 3

Was getekend: Dhr. J. van der Zwan, secretaris

Was getekend: Mevr. A.T.B. Bijleveld, plv. voorzitter

000

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021 2021 op hoofdlijnen

3 (D W (D

3 C

S c — ş* (1 ® J

1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. (fl

2. Verantwoording van de werkzaamheden

3. Paragrafen

Bijlage 1 SISA

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 27-01-2022

Indicator

"O O

O O Q. (fl

4. Jaarrekening 2021 Bijlagen

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

7T to

Q(D

5 JenV

C/3

0)O)

Ē į n2 -3 O)

**c O

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)

Veiligheidsregio’s

Aard controle R

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

Indicatornummer: A2 7 01

O O Q. (fl C

7T 4^

qj -00oo On

o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

Besteding (jaar T)

Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.1,8.2 en 8.3

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

0) O) o ^

(Q (D 3

C 5.366.062

JenV

A12

Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen

Besteding in (jaar T) (zelfstandige uitvoe ring inclusief uit voering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden)

Zelfstandige uitvoering (Ja/ Nee)

Correctie besteding (jaar T-1) Vanaf SiSa 2022 van toe passing i.v.m. SiSa tussen medeoverhe den

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) in inclu sief uitvoering door andere medeoverhe den vanaf SiSa 2022

Eindverant woording (Ja/Nee)

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Indicator: A12/01

Indicator: A12/02

Indicator: A12/03

Indicator: A12/04

Indicator: A12/05

Veiligheidsregio’s

Nee

Indicator

000

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

3 C

S C —

ş* (1 ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. (fl

2. Verantwoording van de werkzaamheden

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

O O Q. (fl

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

-1.391

Structureel begrotingssaldo

398

Voordelen

2021

L&P-compensatie Rijksbijdrage

222

CTB-gelden Rijk

1.103

Vergoeding Politie frictiekosten Meldkamer

398

Onttrekking reserves

1.124

Declaratie Coronakosten

340

7T to

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023

8. Controleverklaring jaarrekening 2021

O O Q. (fl C

7T 4^

-00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

1.509 1.789

7. Taakveldenlijst VRF

Saldo baten en lasten Begotingssaldo na bestemming

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

2021 280

Bijlagen

Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x C 1.000) Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

3. Paragrafen 4. Jaarrekening 2021

Bijlage 2 Overzicht incidentele baten en lasten 2021

(Q (D 3

Totaal

3.187

Nadelen

2021

CTB-gelden Rijk

1.103

Afwikkeling voorgaand boekjaar Meldkamer

Storting reserve OMS

253

Storting Algemene reserve

Coronakosten

340

Totaal

1.796

ĪD0

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

c S c — 3

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. 0)

2. Verantwoording van de werkzaamheden

Bijlage 3 EMU-Saldo Vragenlijst Berekening EMU-saldo

Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Veiligheidsregio Flevoland Algemene gegevens:

3. Paragrafen

A O O Q. (fl

4. Jaarrekening 2021 Bijlagen

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

7T to

Overheidslaag:

Gemeenschappelijke Regeling

Berichtgevernaam

Veiligheidsregio Flevoland

Berichtgevernummer:

50638

Jaar:

2021

Bestandsnaam:

EMU2100550638.XLS

Omschrijving

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

O O Q. (fl C

7T 4^

-00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

2020

2021

2022

x 1000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2020, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2021

Volgens meerjarenraming in begroting 2022

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-309

Mutatie (im)materiële vaste activa

-916

-145

1.016

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa 154

-1.007

(Q (D 3

Berekend EMU-saldo

616

000

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

3 C

S C —

ş* (1 ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers 2. Verantwoording van de werkzaamheden

O O Q. (fl

Overzicht eigen vermogen en vreemd vermogen 2020-2021

3. Paragrafen

A O O Q. (fl

4. Jaarrekening 2021 Bijlagen

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

7T to

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

O O Q. (fl C

7T 4^

-00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

Bijlage 4 Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen

(Q (D 3

stand per

31-12-2020

31-12-2021

Reserves = Eigen Vermogen

10.818.900

12.327.714

23.771

32.718

Leningen

7.202.851

6.666.228

Lang Vreemd Vermogen

7.226.622

6.698.947

520.241

641.639

Overlopende passiva

3.927.468

3.984.007

Kort Vreemd Vermogen

4.447.709

4.625.647

Totaal Vreemd Vermogen

11.674.331

11.324.593

Totaal

22.493.231

23.652.307

Voorzieningen

Vlottende passiva

000

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

3 C

S C —

ş* (1 ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. (fl

2. Verantwoording van de werkzaamheden

3. Paragrafen

Dóórontwikkeling organisatie brandweer Naar aanleiding van de Bestuursrapportage 2018 heeft de Taskforce Financiën onderzoek gedaan en het rapport “Doorontwikkeling Veiligheidsregio Flevoland11 opgesteld. Deze rapportage is door het algemeen bestuur eind 2019 vastgesteld waarbij afspraken gemaakt zijn over extra financiële middelen en de aanpassing van de kostenverdeelsleutel. A

O O Q. (fl

4. Jaarrekening 2021 Bijlagen

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

7T to

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

-00oo On o u

VeiligheidsregioFlevoland

Extra middelen 2019-2021 onderwerp

2019

2020

ontwikkeling vakbekwaam blijven

229

-229

ontwikkeling vakbekwaam worden

235

-235

2021

totaal

besteding

verschil

2021

extra opleidingsbehoefte + inwerkprogramma's

306

uitbreiding formatie

320

175

125

100

169

115

464

262

244

970

431

539

paraatheid & slagkracht

300

926

250

1.476

materieel en logistiek (incl. arbeidshygiene)

414

werving en selectie

147

incidentbestrijding overig

subtotaal

896

2.072

uitvoering profcheck vaardigheden

O O Q. (fl

Vakbekwaamheid overig subtotaal

299

incidentbestrijding

7T 4^

O o o

Hieronder treft u een overzicht aan van de extra financiële middelen en besteding in 2021.

Vakbekwaamheid

5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

Bijlage 5 Besteding van de extra middelen 2019-2021

(Q (D 3

926

250

De tabel loopt door op de volgende pagina

000

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

c S c — 3

ş*

i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. 0)

2. Verantwoording van de werkzaamheden

3. Paragrafen

A O O Q. (fl

4. Jaarrekening 2021 Bijlagen

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021

7T to

Extra middelen 2019-2021 onderwerp

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

-00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

2021

totaal

2021

diverse software

versterking personele capaciteit

215

431

aansluiting bij landelijke ontwikkelingen

subtotaal

155

externe factoren

looncompensatie

431

IFV landelijke bijdrage

110

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

-100

541

verzekeringspremies omgevingswet

481

opslag overhead

-62

samenwerkingsovereenkomst

-147

-294

-209

-85

-294

1.480

1.615

409

3.504

2.965

539

overig

subtotaal totalen (prijspeil 2019)

O O Q. (fl

2020

verschil

ondersteuning (incl. informatievoorziening)

subtotaal

3. EMU-Saldo

2019

besteding

Toelichting bestedingen 2021

7T 4^

De extra middelen 2021 maken onderdeel uit van de gewijzigde programmabegroting 2021.

Vakbekwaamheid In 2021 heeft de COVID-19 geleid tot de stagnatie in het opleiden en trainen van vrijwilligers. Hierdoor zijn de kosten voor opleiden en oefenen lager uitgevallen dan begroot. De extra formatie voor vakbekwaamheid is begin 2020 ingevuld.

(Q (D 3

~\ 0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

c S c — 3

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

O O Q. (fl

2. Verantwoording van de werkzaamheden

J O O Q.

Bijlagen

c 7T

1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2021 3. EMU-Saldo

4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Besteding van de extra middelen 2019-2021

6. Financieel risicoprofiel 2022 2023 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2021

O O Q. (fl C

7T 4^

-00oo On o u

O o o

VeiligheidsregioFlevoland

(Q (D 3

Incidentbestrijding De paraatheid en slagkracht is formatief afgedekt conform het formatieplan Brandweerzorg. De extra middelen voor Materieel en Logistiek zijn in 2021 volledig besteed. Hetzelfde geldt voor de extra middelen voor werving en selectie en de bijdrage aan de Nationale Reddingsvloot. Ondersteuning De extra middelen voor software zijn in 2021 volledig besteed. De uitbreiding van de personele capaciteit voor informatievoorziening is in het najaar van 2020 gerealiseerd. Het budget voor de aansluiting op de landelijke ontwikkelingen is in 2021 besteed.

3. Paragrafen 4. Jaarrekening 2021

000

Externe factoren De extra looncompensatie is volledig verwerkt in de salarisbudgetten. De extra middelen ten behoeve van de hogere bijdrage aan het IFV zijn volledig besteed. De verhoging van de BDuR-bijdrage 2019 is structureel verrekend met de gemeentelijke bijdragen. De extra middelen voor de verhoogde verzekeringspremies zijn volledig besteed. Inzake de Omgevingswet zijn acties ondernomen om onder andere personeel bij te scholen. In 2021 is het budget volledig besteed. Overig De taakstellende bedragen voor overhead en voordelen vanuit de SOK zijn volledig verwerkt. Hiermee zijn de ‘minder meerkosten’ als gevolg van de samenwerking structureel gerealiseerd.

0) „

0) DO

Jaarstukken 2021

3 (D W (D

c S c — 3

ş* i ® J

2021 op hoofdlijnen 1. Verantwoording van prestaties in cijfers

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.noordoostpolder.nl/api/v1/meetings/1900/documents/30259