3. Raad 25 september 2023 begrotingsresultaten 2024 - 2027.pdf

Opties voor het aanbieden van de begrotingsresultaten 2024 – 2027; vervolgens was er de septembercirculaire

Gemeenteraad 25 september 2023

Oorspronkelijke aanleiding voor vanavond

 College geeft invulling aan de toezegging om de raad met een extra moment te betrekken in het proces naar de totstandkoming van de begroting 2024 – 2027.  Mogelijkheid voor de raad om kennis te nemen van het effect van ontwikkelingen op de begroting Gelegenheid voor de raad om voor het college aan te geven aan te geven hoe hij deze effecten voor het aanbieden van de begroting verwerkt wil hebben.

Perspectiefnota voor de begroting Gemeentelijke vrijheid Legitimerend De raad maakt mogelijke toekomst expressief Paradox en tegenstrijdigheid perspectiefnota, begroting en rekening Werken met onbekende en instabiele grootheden, die deels onbekend en instabiel zullen blijven Uitgestelde betekenissen en onopgeloste vraagstukken.

Mei- en septembercirculaire

Waarden en normen gemeente Noordoostpolder Patronen openheid en voorspelbaarheid Rijk Verbanden en relaties algemene uitkering met domeinen

Stand van zaken Perspectiefnota raad 10 juli

Tabel: chronologische verloop totstandkoming begrotingsresultaten Omschrijving 2024 Uitgangspositie start perspectiefnota 2024 – 2027, (= meerjarenprogrammabegroting 2023 – 2026 inclusief wijzigingen). Ontwikkelingen en ambities perspectiefnota 2024 – 2027. Berekende begrotingsresultaat zoals gepresenteerd in de perspectiefnota 2024 -2027 Totaal aan ‘besparingen’ (= maatregelen) zoals gepresenteerd in de perspectiefnota 2024 – 2027. Specificatie besparingen/maatregelen € 1.040.000: - inflatiepercentage verlagen - begrotingsuitgangspunt hanteren van 50.000 inwoners. - groot onderhoud gebouwen/wegen - kostendekkendheid leges Omgevingswet - toerekening overhead aan Grondexploitaties - Wet inburgering (uren toerekenen) Berekende begrotingsresultaat, zoals gepresenteerd in de perspectiefnota 2024 – 2027 Gepresenteerd begrotingsresultaat na verwerking meicirculaire in de memo bij de perspectiefnota*

€

45.679

2025 €

307.679

2026 €

307.679

2027 €

307.679

€ .501.500-

€2.701.000-

€2.617.000-

€2.617.000-

€ 2.355.821-

€ 2.402.321-

€ 2.309.321-

€2.309.321-

€ 1.040.000

€ 1.040.000

€ 1.025.000

€1.010.000

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

€ 380.000 p.m. € 300.000 € 260.000 € 100.000

€ 380.000 p.m. € 300.000 € 260.000 € 100.000

€ 365.000 p.m. € 300.000 € 260.000 € 100.000

€ 350.000 p.m. € 300.000 € 260.000 € 100.000

€1.315.821-

€1.362.321-

€1.284.321-

€1.284.321-

€1.406.085-

€1.406.085-

€1.406.085-

€1.406.085-

Raadsvoorstel opties begrotingsresultaten

Tabel: vijf uitgewerkte opties Omschrijving

Geactualiseerd begrotingsresultaat na verwerking meicirculaire* Voorlopige uitkomst begroting 2024 - 2027 op basis van structurele baten en lasten. 18092023

2024

2025

2026

2027

€ 1.406.085-

€ 1.406.085-

€ 1.406.085-

€ 1.406.085-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€

46.000

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€

46.000

€

46.000

€ 1.700.000-

€ 1.700.000-

€

46.000

€

46.000

€

46.000

€

46.000

€

46.000

€

46.000

€

46.000

€

46.000

Doorwerking opties 1 – 5 Optie 1: Ongewijzigde voorlopige uitkomst begroting 2024 - 2027 op basis van structurele baten en lasten. Rood. Preventief toezicht Optie 2: een mix van de ongewijzigde voorlopige uitkomst begroting 2024 - 2027 op basis van structurele baten en lasten waarbij dit uitgangspunt voor 2024 niet gehanteerd wordt. Oranje: repressief toezicht Optie 3: VNG-advies. Oranje: repressief toezicht Optie 4: structureel duurzaam sluitende meerjarenprogrammabegroting. Voor 2027 wordt het tekort structureel gedekt. Groen: preventief toezicht Optie 5: structureel duurzaam sluitende Meerjarenprogrammabegroting. Voor 2027 wordt het tekort incidenteel gedekt. Oranje: repressief toezicht

Opvallende onderdelen begrotingstraject

Afname lasten/toename baten voor de exploitatie (positief effect op de begrotingsresultaten) 2024 2025 2026

2027

Gemeentefonds, maatstaven geactualiseerd

€

80.000-

€ 484.500-

€1.606.053-

€

OZB (areaaluitbreiding 2022 + 2023)

€ 607.000-

€ 607.000-

€ 607.000-

€ 607.000-

Toerekening overhead aan grondexploitaties

€ 740.000-

€ 740.000-

€ 740.000-

€ 740.000-

Toeristenbelasting

€ 300.000-

€ 300.000-

€ 300.000-

€ 300.000-

Egalisatie stand begroting

€1.178.489-

€1.137.482-

€

€

81.790-

-

-

Opvallende onderdelen begrotingstraject

Toename lasten voor de exploitatie (negatief effect op begrotingsresultaten) 2024 2025 Groencontract Concern voor Werk € 408.370 € 408.370 € Huur/onderhoud Hardware € 286.595 € 286.595 € Abonnementskosten/licenties applicatie en € 281.215 € 281.215 € telecommunicatie Voorziening groot onderhoud Schokland € 49.000 € 49.000 € Voorziening groot onderhoud gemeentelijke € 448.000 € 448.000 € gebouwen Voorziening groot onderhoud wegen € 78.000 € 78.000 € Salarisbegroting € 100.000 € 100.000 €

2026 408.370 286.595 281.215

2027 € 408.370 € 286.595 € 281.215

49.000 448.000

€ 49.000 € 448.000

78.000 100.000

€ 78.000 € 100.000

Vrijdagmiddag 12:15 22-09-2023

 Effecten septembercirculaire: 1. Aanpassing voor loon en prijscompensatie 2. Aanpassing voor volumeaccres

Collegevergadering en verzending stukken

Begrotingsresultaten o.b.v. septembercirculaire Omschrijving Geactualiseerd begrotingsresultaat na verwerking meicirculaire* Voorlopige uitkomst begroting 2024 - 2027 op basis van structurele baten en lasten. 18092023 met uitkomsten van de meicirculaire Voorlopige uitkomst begroting 2024 - 2027 op basis van structurele baten en lasten. 22092023 met uitkomsten septembercirculaire

2024

2025

2026

2027

€ 1.406.085- € 1.406.085- € 1.406.085- € 1.406.085€ 1.700.000- € 1.700.000- € 1.700.000- € 1.700.000-

€ 824.000

€ 822.000

€ 824.000

€ 814.000