Document · PDF

12.2 Bijlage 2 Rapportage Weerstandsvermogen grondexploitaties Noordoostpolder 2024.pdf

Gemeenteraad 8 juli 2024, gemeente NoordoostpolderBij agendapunt: 12: Herziening en MeerjarenPerspectief Grondexploitaties 202414.197 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

ri METAFOOR RUIMTELIJKE ONTWIKKELING

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 Gemeente Noordoostpolder

Datum:

10 mei 2024

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 Gemeente Noordoostpolder

Opdrachtgever:

Gemeente Noordoostpolder

Datum:

10 mei 2024

Status:

Definitief

Opstellers:

I. Marom, MSc., C. Hannink en D. Grevelink, MSc.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 1 van 49

Inhoud

Inleiding

1.1

Aanleiding

1.2

Doel

1.3

Leeswijzer

Weerstandscapaciteit: definitie, BBV, methode en theorie

2.1

Definitie weerstandscapaciteit enweerstandsvermogen grondbedrijf

2.2

Regels en voorschriften BBV

2.3

Methode bepaling vereiste weerstandscapaciteit

2.4

Theorie risicoanalyse

Gehanteerde gegevens en berekeningswijze

3.1

Inleiding

3.2

Gegevens risicomodel

Analyse weerstandsvermogen en resultaat

4.1

Risicowaardering bouwgronden in exploitatie (Monte Carlo analyse)

4.2

Verantwoording en toelichting op risicobandbreedten

4.3

Resultaat Monte Carlo analyse bouwgronden in exploitatie

4.4

Vereiste weerstandscapaciteit bouwgronden in exploitatie

4.5

Vergelijking 2024 versus 2023

Conclusie

Bijlage 1: Resultaten risicoanalyse per complex

Bijlage 2: Opbouw beschikbare algemene reserve grondexploitaties per 31-12-2023

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 2 van 49

1. INLEIDING

1.1

Aanleiding

De gemeente Noordoostpolder kent een geschiedenis van actief grondbeleid. Als gevolg van deze actieve rol heeft de gemeente een substantiële grondportefeuille en verscheidene ruimtelijke projecten in voorbereiding en realisatie. Daarvan kwalificeren er 33 als grondexploitatie1. Er worden investeringen gedaan die pas op een later tijdstip eventueel goedgemaakt kunnen worden uit de te realiseren grondopbrengsten. De mate waarin het grondbedrijf in staat is eventuele tegenvallers op te vangen, wordt veelal aangeduid als het weerstandsvermogen. De hoogte van dit benodigde vermogen heeft een direct verband met de omvang van de risico's in de grondexploitaties en de grondvoorraad. De gemeente Noordoostpolder stelt in haar in 2023-2026 vastgestelde Nota Grondbeleid dat de Algemene Reserve grondexploitatie geldt als risicobuffer voor de risico's van de grondbank. Daarnaast stelt het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) eisen aan het weerstandsvermogen van de gemeente. De gemeente heeft Metafoor verzocht om middels een kwantitatieve risicoanalyse op basis van een Monte Carlo simulatie de vereiste weerstandscapaciteit van het grondbedrijf per 1-1-2024 te bepalen.

1.2

Doel

Het doel van voorliggend onderzoek is tweeledig: 1.

Het financieel analyseren van risico's van de gemeentelijke exploitaties.

Het bepalen van de vereiste weerstandscapaciteit op basis van risicoanalyse ten opzichte van de Algemene reserve grondexploitaties (weerstandsvermogen).

De bepaling van de vereiste weerstandscapaciteit is gebaseerd op de herziene grondexploitaties per 1-1-2024. Deze grondexploitaties zijn globaal getoetst op juistheid en volledigheid. Inhoudelijke toetsing van de grondexploitaties (beoordeling van het niveau en onderbouwing van kosten, opbrengsten en fasering) maakt geen onderdeel uit van voorliggende analyse.

1.3

Leeswijzer

Hoofdstuk twee gaat in algemene zin in op het weerstandsvermogen van het grondbedrijf, daarbij wordt de begrippen weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit grondbedrijf gedefinieerd. Ook wordt aandacht besteed aan de theorie rond de risicoanalyse. In hoofdstuk drie worden de uitgangspunten besproken van het gebruikte geconsolideerde risicomodel, dat is gebruikt voor de bepaling van de vereiste weerstandscapaciteit. Hoofdstuk vier behandelt de uitgangspunten en het resultaat van de Monte Carlo simulatie en de bepaling van de vereiste weerstandscapaciteit. Het laatste hoofdstuk bevat de conclusie van de uitgevoerde analyses en doet aanbevelingen voor het vervolg.

1 Bouwgrond in exploitatie, conform Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 3 van 49

2. WEERSTANDSCPACITEIT: DEFINITIE, BBV, METHODE EN THEORIE

2.1

Definitie weerstandscapaciteit en weerstandvermogen grondbedrijf

Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare middelen in de Algemene reserve grondexploitaties en de vereiste weerstandscapaciteit. De vereiste weerstandscapaciteit is het deel van de algemene reserve grondexploitaties dat nodig is om toekomstige tegenvallers in de gemeentelijke grondexploitaties op te kunnen vangen met het doel om de continuïteit van de bedrijfsvoering van de gemeente te garanderen. In de gekozen methode kiest de gemeente ervoor om de continuïteit van het grondbedrijf te kunnen borgen tot een geconsolideerd saldo nul van alle grondexploitaties. Ook wanneer het geprognosticeerde geconsolideerde saldo batig is, kan er in afzonderlijke projecten de noodzaak ontstaan om financiële maatregelen te treffen. Dit betreft een (verplichte) verliesvoorziening voor het voorcalculatorische negatieve resultaat en eventueel ook een risicovoorziening. De essentie van weerstandsvermogen is dat de gemeente zich af moet vragen hoe groot de financiële buffer moet zijn om onvoorziene risico's, die zich voordoen en substantieel zijn, af te kunnen dekken. Deze risicobuffer bestaat dus naast de te treffen verliesvoorziening. Grondexploitaties kenmerken zich (onder meer) door het feit dat in een vroeg stadium kosten worden gemaakt, terwijl de opbrengsten (en dus de dekking van de exploitaties) veelal op een later moment worden geboekt.

In dergelijke trajecten doen zich financiële risico's voor (marktontwikkeling, tegenvallende opbrengsten, et cetera). Omdat de risico's binnen de grondexploitaties zich waarschijnlijk nooit gelijktijdig en/of met een maximale omvang aandienen, kan voor de bepaling van de vereiste weerstandscapaciteit niet worden volstaan met een optelling van de afzonderlijke projectrisico's. Sommige risico's zullen zich nooit voordoen, terwijl andere zich in hun maximale omvang aandienen. Voor de dekking van deze financiële risico's moet de reserve grondexploitaties minimaal gelijk zijn aan de vereiste weerstandscapaciteit. Door een goed inzicht in de vereiste weerstandscapaciteit en de daarbij behorende (financiële) maatregelen, kan worden voorkomen dat elke financiële tegenvaller resulteert in noodzakelijke bezuiniging(en). Voorliggende analyse richt zich op de weerstandscapaciteit die vereist is voor de afdekking van de gedefinieerde risico's op de grondexploitaties. Deze vereiste weerstandcapaciteit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit (middelen waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten of lagere opbrengsten te dekken). De verhouding tussen deze twee grootheden resulteert in een kengetal dat de mate aanduidt waarin een gemeente in staat is risico's vanuit haar reservepositie op te vangen. Dit kengetal (aangeduid als ratio) is het weerstandsvermogen2.

Gemeenten hebben enige vrijheid met betrekking tot wat precies tot de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gerekend (bijvoorbeeld of de zogenaamde 'stille reserves' worden meegerekend). In de Conclusie wordt beoordeeld of het weerstandsvermogen al dan niet voldoende wordt geacht.

2.2

Regels en voorschriften BBV

In 2004 is het "Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten" (BBV) in werking getreden. Het BBV bevat voorschriften voor de inrichting van de (meerjaren)begroting en de jaarverslagen. Onder titel 2.3, artikel 9 van het BBV worden de zeven paragrafen opgesomd die een gemeente minstens in haar begroting en jaarrekening dient op te nemen. De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is hier één van. Een belangrijk onderdeel binnen deze algemene paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing vormt de reserve, casu quo de financiële buffer voor het grondbedrijf. De commissie BBV heeft in 2023 een herziening van de BBV-verslaggevingsregels rondom grondexploitaties gepubliceerd.

2 Ratio weerstandsvermogen = beschikbare weerstandscapaciteit/vereiste weerstandscapaciteit

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 4 van 49

2.3

Methode bepaling vereiste weerstandscapaciteit

Er bestaan diverse methoden om een risicoanalyse uit te voeren en de vereiste weerstandscapaciteit te bepalen. In voorliggende rapportage ligt het zwaartepunt op de Monte Carlo analyse. In paragraaf 2.4 wordt de theorie van de Monte Carlo simulatie toegelicht.

2.4

Theorie risicoanalyse

Om een risicoanalyse uit te voeren bestaan verschillende technieken, drie veel gehanteerde technieken in het kader van weerstandsvermogen zijn: 1.

Gevoeligheidsanalyse

Scenarioanalyse

Stochastische analyse (Monte Carlo simulatie)

Ad 1. Een gevoeligheidsanalyse onderzoekt hoe gevoelig het financiële projectresultaat is voor verandering van één bepaalde parameter. Bij een gevoeligheidsanalyse kunnen onder andere de volgende gegevens worden betrokken: rente, kosten- en opbrengstenstijging, fasering en grondprijzen. Met het uitvoeren van een gevoeligheidsanalyse wordt de financiële bandbreedte van een exploitatie inzichtelijk gemaakt. Wanneer bijvoorbeeld vertraging een groter financieel effect heeft dan lagere uitgifteprijzen en andere wijzigingen, dan wordt de planning van het project financieel gevoelig. De gevoeligheidsanalyse geeft een overzicht van de meest omvangrijke financiële risico's van een grondexploitatie. Ad2. Een scenarioanalyse houdt rekening met het feit dat verandering van een bepaalde parameter ook gevolgen heeft voor andere parameters, die vervolgens samen weer invloed hebben op het resultaat. Meerdere parameters worden dus tegelijkertijd veranderd zodat een scenario ontstaat. In praktijk worden dan vaak een "goed weer" en "slecht weer" scenario doorgerekend. Het voordeel van de scenarioanalyse ten opzichte van de gevoeligheidsanalyse is dus dat een aantal parameters samen, in logisch verband, gewijzigd wordt.

Het grootste nadeel van deze methode is dat het over het algemeen niet waarschijnlijk is dat alle waarden tegelijk negatief (slecht weer) of allemaal tegelijk positief (goed weer) zijn. De uitkomsten van het goed- en slecht weer scenario geven de bandbreedte aan waarbinnen de werkelijke uitkomsten zullen liggen. Ad 3. Een Monte Carlo simulatie komt tegemoet aan de nadelen van de hiervoor beschreven methoden. De Monte-Carlosimulatie is een simulatietechniek waarbij een fysiek proces niet één keer maar vele malen wordt gesimuleerd, elke keer met andere startcondities. Het resultaat van deze verzameling simulaties is een verdelingsfunctie die het hele gebied van mogelijke uitkomsten weergeeft. De term Monte-Carlo is afgeleid van het beroemde casino uit Monte Carlo. Dat betekent niet dat het een methode is die gebaseerd is op gokken. Het refereert aan de manier waarop voor elke nieuwe simulatie (een van de vele) de startcondities worden bepaald, uitgaande van een verzameling van reëel te verwachten condities. Ook voor onderhavige analyse geldt dat deze geschiedt middels een Monte Carlo simulatie: op basis van een groot aantal at random berekeningen wordt het totale financiële risico van een project (of meerdere projecten) bepaald. Voor diverse op voorhand geïnventariseerde (financiële) risicovariabelen wordt gesimuleerd dat deze naar boven en/of naar beneden afwijken.

Dit gebeurt binnen - eveneens vooraf vastgestelde - bandbreedtes. Een Monte Carlo simulatie vereist het toevoegen van een kansverdeling aan verschillende parameters. In de inputkolom 'Type verdeling' kan voor elke inputvariabele een afzonderlijk type verdeling worden gekozen. Er wordt onderscheid gemaakt tussen drie typen verdelingen: ^

Driehoeksverdeling

De driehoeksverdeling wordt doorgaans ook wel de triangulaire verdeling genoemd. Er is hier sprake van een getal tussen het minimum en het maximum, de modus, waarmee het zwaartepunt bepaald kan worden.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 - Gemeente Noordoostpolder

Pagina 5 van 49

Uniforme verdeling

De uniforme verdeling geeft aan dat de kans op elke waarde hetzelfde is tussen een bepaalde minimum en maximum waarde. ^

Binomiale verdeling

De binomiale verdeling wordt gebruikt wanneer er twee mogelijke uitkomsten zijn: ja of nee. Er is x% kans op uitkomst 'ja' en (100-x^ kans op uitkomst 'nee'. Indien het antwoord 'ja' is wordt er een waarde getrokken tussen het minimum en maximum. Indien het antwoord 'nee' is dan is de waarde automatisch nul. De meest toegepaste verdeling is de driehoeksverdeling. Deze verdeling betekent dat de waarden worden getrokken binnen de gestelde bandbreedte, met de meeste waarden in de buurt van de punt (meest waarschijnlijke waarde). Dit punt bevindt zicht in het midden van de bandbreedte in geval van een symmetrische driehoeksverdeling, maar kan zich ook elders binnen de bandbreedte bevinden (asymmetrische verdeling). De meest waarschijnlijke waarde is veelal het uitgangspunt binnen de grondexploitatie. Hierna een nadere toelichting op de driehoeksverdeling.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 6 van 49

Voorbeeld driehoeksverdeling

Als voorbeeld wordt hier de driehoeksverdeling toegelicht. Stel men verwacht dat de verwervingskosten voor een bepaald stuk grond EUR 2.000.000 zijn. Mochten de onderhandelingen goed verlopen dan zou het zo kunnen zijn dat de werkelijke kosten slechts EUR 1.900.000 (-5%) bedragen. Het tegenovergestelde kan echter ook. De onderhandelingen verlopen slecht en de werkelijke kosten bedragen EUR 2.100.000 ^ 5%). Stel de onderhandelingen worden duizend keer gevoerd. De waarde EUR 2.000.000 zal dan het meest als werkelijke verwervingskosten naar voren komen. Naarmate meer naar de uitersten (EUR 1.900.000 en 2.100.000) wordt gegaan, zullen de waarden minder vaak voorkomen. Dat wil zeggen dat de kans dat het werkelijke bedrag EUR 1.900.000 is, erg klein wordt geacht. In een driehoeksverhouding ziet d it er als volgt uit:

Hierboven is sprake van een symmetrische verdeling, de kans op meevallers is even groot als de kans op tegenvallers. Een ongelijke verdeling is ook mogelijk, bijvoorbeeld EUR 1.900.000 (-5%) als ondergrens en EUR 2.200.000 (+10%) als b ovengrens. Dit levert het volgende beeld op: Triangel 900000; 2000000; 2200000)

values m Millions

1,9307

2,14»

Op deze manier ontstaat dus een niet-symmetrische verdeling waarbij de kans op een werkelijk bedrag hoger dan de meest voorkomende waarde groter is dan de kans op een bedrag lager dan de meest voorkomende waarde. Dit kan ook afgeleid worden aan het oppervlak onder de grafiek, dat rechts van de top groter is dan links.

Bij een Monte Carlo simulatie voert een computerprogramma (in dit geval de module risicomanagement van het rekenmodel GrexManager van Metafoor) op basis van de gekozen kansverdeling 10.000 simulaties uit. Omdat aldus 10.000 keer een waarde voor het resultaat wordt uitgerekend ontstaat automatisch een kansverdeling voor dit resultaat. Dit betekent dus dat in percentages kan worden aangegeven hoe groot de kans is dat het resultaat zich binnen bepaalde waarden bevindt. Voor het bepalen van de vereiste weerstandscapaciteit is dit een belangrijk gegeven.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 7 van 49

3. GEHANTEERDE GEGEVENS EN BEREKENINGSWIJZE

3.1

Inleiding

Om tot een uitspraak te komen over de vereiste weerstandscapaciteit van het grondbedrijf van de gemeente Noordoostpolder, is door Metafoor alle cijfermatige input van alle gemeentelijke grondexploitaties in exploitatie (BIE) bij elkaar gebracht en zijn op projectniveau (risico)analyses uitgevoerd. Met behulp van een Monte Carlo simulatie worden de risico's per project gekwantificeerd en worden de resultaten - in samenhang - beoordeeld.

3.2

Gegevens risicomodel

Om te kunnen komen tot de bepaling van de vereiste weerstandscapaciteit is een geconsolideerd risicoprofiel opgezet voor de ruimtelijke projecten, zoals deze op dit moment worden voorzien in de gemeente Noordoostpolder. In deze paragraaf worden de benodigde gegevens hiervoor op een rij gezet. Daarnaast worden de geleverde gegevens van de gemeente besproken en wordt toegelicht hoe de overige gegevens zijn afgeleid. De gemeente Noordoostpolder heeft de grondexploitaties van de in exploitatie genomen gronden (BIE) herzien (grondexploitaties per 1-1-2024). Per 1-1-2024 kent de gemeente 33 grondexploitaties: 24 exploitaties met woningbouw, 8 met bedrijvigheid en 1 gemengde exploitatie. De bedragen van de grondexploitaties hebben allen prijspeil 1-1-2024. Op basis van de door de gemeente verstrekte bestanden zijn alle gerealiseerde kosten en opbrengsten tot en met 31-12-2023 inzichtelijk. Deze boekwaarden zijn overgenomen in het model. De boekwaarde van alle complexen en de geprognosticeerde investeringen staan in tabel 3.1 aangegeven. Tabel 3.1 Boekwaarde en prognose kosten en opbrengsten (BIE) BIE Gerealiseerde kosten tot en met 31-12-2023 Prognose kosten Gerealiseerde opbrengsten tot en met 31-12-2023 Prognose opbrengsten Saldo gerealiseerde opbrengsten - kosten

C 202.922.212 C 44.384.642 C 179.087.848 C 96.685.974

- g 23.834.364

Uit bovenstaande tabel blijkt dat het saldo van gerealiseerde kosten en opbrengsten in de in exploitatie genomen grondexploitaties - C 23.834.364 bedraagt. Per 1-1-2023 bedroeg dit saldo - C 18.266.766. Per saldo is de kapitaalschuld binnen de complexen met C 5.567.598 toegenomen. De nog te realiseren kosten (prognose) bedragen C 44.384.642. Per 1-1-2023 was de prognose C 41.964.490. Deze prognose is toegenomen. De nog te realiseren opbrengsten (prognose) bedragen C 96.685.974. Per 1-1-2023 was de prognose C 82.345.841. Deze prognose is tevens toegenomen. De gerealiseerde opbrengsten zijn ten opzichte van 1-1-2023 toegenomen naar een bedrag van C 179.087.848. Vorig jaar was dit C 169.625.201. Naast kosten en opbrengsten, is de fasering van de kosten en opbrengsten van belang. De faseringsparameters die voor de berekeningen zijn gebruikt, zijn overgenomen uit de afzonderlijke grondexploitatie herzieningen per 1-1-2024. De gemeente hanteert in 2024 een kostenstijging van 3,0% voor zowel woningbouw als nietwoningbouw grexen. Voor opbrengstenstijging hanteert de gemeente in 2024 ^ voor woningbouwopbrengsten en 1,5% voor niet-woningbouwopbrengsten. De rente is 0% en de disconteringsvoet3 is op 2,0%4 gesteld.

3 Verdiscontering (ten behoeve van het bepalen van verliesvoorzieningen) dient conform BBV tegen 2% plaats te vinden. Maar de gemeente Noordoostpolder presenteert resultaten en bepaalt verliesvoorzieningen op eindwaarde. De verdisconteringsvoet is in die zin niet relevant. Voor de risicoanalyse, die wel uitgaat van NCW, is een verdisconteringspercentage van 2,00% gehanteerd. Voor de risicobepaling is dit het meest zuiver. 4 Conform rekenregels BBV.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 - Gemeente Noordoostpolder

Pagina 8 van 49

4. ANALYSE WEERSTANDSVERMOGEN EN RESULTAAT

4.1

Risicowaardering bouwgronden in exploitatie (Monte Carlo analyse)

Om een uitspraak te kunnen doen over de gewenste hoogte van het weerstandsvermogen voor de gemeente Noordoostpolder is per grondexploitatie een Monte Carlo simulatie uitgevoerd. In deze simulatie zijn kansverdelingen aan bepaalde parameters toegevoegd. In onderstaande tabel staan de parameters waar een kansverdeling aan is toegevoegd. Per parameter is aangegeven welke bandbreedte is toegekend. De meest waarschijnlijke waarde, is de waarde zoals deze in de afzonderlijke grondexploitaties wordt gehanteerd. Hieromheen wordt een bandbreedte gehanteerd. Tabel 4.1 Bandbreedte parameters Parameter

Neerwaartse afwijking

Opwaartse afwijking

+0,25%

-2,00/0

+2,00%

-2,00/

+2,00%

Rente Kostenstijging5 Opbrengstenstijging6 7

Naast parameters kunnen ook kosten en opbrengsten in realiteit anders zijn dan geraamd. In de onderstaande tabellen zijn de bandbreedtes van afwijking ten opzichte van de geraamde bedragen weergegeven. De bandbreedtes zijn verderop nader verantwoord en toegelicht. Ten opzichte van de risicoanalyses per 1-1-2023 is er 2 projectspecifiek risico's toegevoegd bij project Dr. Jansenpark (X088). Daar bestaan risico's/kansen op hogere/lagere kosten van tijdelijk beheer en overige opbrengsten. Bovendien is het projectspecifieke risico op de grondexploitatie Marknesse fase 3 gewijzigd. De kans van toetreding is toegenomen en het financiële effect van toetreding is gestegen. Tabel 4.2 Bandbreedte kosten Post

Neerwaartse afwijking

Opwaartse afwijking

-5,00/0 -5,00/0

+5,00% +5,00%

-5,00/0

+5,00%

-5,00/ C 2.034.885

+5,00%

-10/

10/

Bouw- en woonrijp maken (incl. sloop en beheer) Planontwikkelingskosten Voorbereiding en toezicht Overige kosten Centrumplan Emmeloord (verhuiskosten) X075 Marknesse fase 3: Boekwaarde + nog 2 jaar aan kosten niet terugverd ienen7 X088 Dr. Jansenpark: kosten van tijdelijk beheer

Tabel 4.3 Bandbreedte opbrengsten Post

Neerwaartse afwijking

Opwaartse afwijking

-5,00/0 -5,00/

+5,00%

Grondopbrengsten woningbouw Grondopbrengsten niet-woningbouw X088 Dr. Jansenpark: overige opbrengsten

-10/0

+5,00% 10/

Tenslotte geldt er ook nog een bandbreedte ten aanzien van de fasering. Deze bandbreedte is in jaren weergegeven ten opzichte van de basis (fasering grondexploitatie per 1-1-2024). Dit risico is projectspecifiek, want voor ieder project geldt een andere looptijd en een andere inschatting ten aanzien van versnelling of vertraging. Tabel 4.4 Bandbreedte fasering Post Emmelhage fase 1 Emmelhage fase 2a Emmelhage fase 2b Ens woningbouw

Neerwaartse afwijking

Opwaartse afwijking

0 jaar 0 jaar

1 jaar 1 jaar

0 jaar

1 jaar

5 Alle BIE-complexen zijn berekend met een kostenstijging van 3,0%, genoemde bandbreedte in de Monte Carlo analyse betekent dat de waarden voor de kostenstijging liggen tussen +L0/ en +5,0% in 2024. 6 Alle BIE-complexen met woningbouwopbrengsten zijn berekend met een opbrengstenstijging van 1,0/, genoemde bandbreedte in de Monte Carlo analyse betekent dat de waarden voor de opbrengstenstijging liggen tussen -1,0/ en +3,0% in 2024. Alle BIE-complexen met woningbouwopbrengsten zijn berekend met een opbrengstenstijging van 1,5/, genoemde bandbreedte in de Monte Carlo analyse betekent dat de waarden voor de opbrengstenstijging liggen tussen -0,5/ en +3,5% in 2024. 7 Voor dit risico geldt dat er geen sprake is van een bandbreedte, maar dat het (negatieve) risico een vaste waarde heeft en een kans van optreden. De kans van optreden is 25%.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 9 van 49

Espel woningbouw Bant woningbouw fase 1 Bant woningbouw fase 2 Creil woningbouw Luttelgeest J. Bruintjesstraat Kraggenburg Marknesse Zuid fase 3 Herontwikkelingslocaties Nagele Wellerwaard De Munt II fase 1 De Munt II fase 2 Ens bedrijventerrein Ens bedrijventerrein uitbreiding Bedrijventerrein dorpen Bedrijventerrein Creil Centrumplan Emmeloord De Kaghe Espel Bedrijventerrein Marknesse De Munt B Meldestraat Emmeloord Luttelgeest fase 4 Kerkstraat Luttelgeest De Stiepe Rutten Buitenom 1 Rutten Buitenom 87 Rutten Marknesse (fase 4) Emmelhage fase 3B Dr. Jansenpark Ens fase 2

1 jaar

0 jaar

1 jaar

0 jaar 1 jaar 0 jaar

1 jaar 1 jaar 1 jaar

1 jaar

0 jaar

2 jaar

1 jaar

1 jaar 0 jaar

2 jaar 1 jaar

0 jaar 0 jaar

1 jaar 1 jaar

0 jaar

1 jaar

0 jaar

2 jaar

1 jaar 1 jaar

1 jaar

0 jaar 0 jaar

2 jaar 2 jaar

1 jaar 0 jaar

1 jaar 1 jaar

0 jaar

2 jaar

0 jaar

2 jaar

0 jaar

2 jaar

1 jaar 1 jaar 1 jaar

1 jaar 1 jaar 2 jaar

1 jaar

Binnen de Monte Carlo simulatie worden alle parameters per trekking aangepast (binnen de gestelde bandbreedtes), hetgeen resulteert in een verandering van het eindresultaat. In totaal gebeurt dit 10.000 keer.

4.2

Verantwoording en toelichting op risicobandbreedten

In bovenstaande tabellen zijn de risicovariabelen aangeduid alsook de bandbreedte die wordt toegepast in de Monte Carlo simulatie. Onderstaand een korte toelichting hierop: Rente De bandbreedte op het rentepercentage wordt klein geacht. Dit is te verklaren doordat het rentepercentage jaarlijks nauwelijks fluctueert. De gehanteerde bandbreedte wordt daarom als realistisch beoordeeld. -

Kostenstijging

In de grondexploitaties is vanwege de afvlakkende kostenstijgingen die in 2023 hebben plaatsgevonden, rekening gehouden met een lagere kostenstijging in 2024 van 3,0%. Dit percentage bouwt binnen de grondexploitaties af in de looptijd tot het langjarig inflatiegemiddelde van de ECB: 2,0%. Doordat het percentage voor kostenstijging conjunctuurgevoelig is, kent dit risico een relatief grote bandbreedte van +2,0% en -2,0%. Het grillige verloop van de inflatie en de energieprijzen wordt deze bandbreedte als realistisch ingeschat. Het risico op deze parameter wordt op de volledige looptijd van de grondexploitaties toegepast, waardoor een afwijking op projectniveau door cumulatie tot flinke afwijkingen kan leiden. -

Opbrengstenstijging

Het opbrengstenstijgingspercentage voor woningbouwprojecten is op Ĵ.% en voor niet-woningbouwprojecten op 1,5% gezet in 2024, wat hoger is dan in de grondexploitaties per 1-1-2023. De onzekerheid op de huidige markt en de nog steeds bovengemiddeld stijgende bouwkosten, kunnen de prijzen doen stagneren of zelfs dalen. Door de sterke onzekerheid op de markt worden deze percentages als realistisch beschouwd. Deze onzekerheid zorgt ook in het geval van de opbrengstenparameter voor een relatief grote bandbreedte, gelijk aan die voor kostenstijging. Ook deze parameter wordt toegepast op de gehele looptijd van de grondexploitatie. Ook hier geldt weer dat door cumulatie (jaar op jaar opbrengstenstijging) voor langlopende projecten het effect substantieel kan zijn. Maar desalniettemin een reëel risico (of kans).

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 10 van 49

Kosten

Voor de kosten geldt een bandbreedte van plus -5'^ tot +5%. Dit risico wordt toegepast op de geraamde kosten op prijspeil 1-1-2024. Dit is een gebruikelijke bandbreedte rondom de hoogte van kosten binnen risicoanalyses. -

Opbrengsten

Voor de opbrengsten (in verband met gronduitgifte) geldt tevens een bandbreedte van plus -5'^ tot +5%. De toekomstige ontwikkeling van de grondprijzen is in het risico/de kans op de opbrengstenstijging meegenomen. Dit risico betreft situationele omstandigheden die in de prijsvorming een rol spelen (ligging, ontwerp, onderhandeling, etc.). Voor niet-woningbouw geldt dezelfde bandbreedte. Ook deze bandbreedte wordt als gebruikelijk beschouwd. -

Fasering

Per project/grondexploitatie is het risico op vertraging of versnelling ingeschat. De kans op vertraging is daarbij vaak iets groter ingeschat dan versnelling, veelal omdat gezien de korte restant looptijd een (substantiële) versnelling eenvoudigweg niet meer mogelijk is. In de bandbreedtetabel voor de fasering zijn de uitgangspunten voor dit risico nader geduid. -

Specifieke risico's

Marknesse fase 3: Binnen de grondexploitatie Marknesse fase 3 zou een juridisch geschil ertoe kunnen leiden dat de opgebouwde boekwaarde (kosten voor onder andere woonrijpmaken van de verkochte delen) in de ontwikkeling niet kan worden terugverdiend. Dit zorgt voor een mogelijke kostenpost van C 2.034.885. De kans van optreden is 25'^. Dr. Jansenpark: In deze grondexploitatie bestaat een verhoogde kans op afwijkende kosten voor het tijdelijke beheer van de gronden en afwijkende overige opbrengsten. Dit zijn de kosten en opbrengsten die voortvloeien uit de exploitatie van het Dr. Jansencentrum. Daarom wordt rekening gehouden met een extra grote bandbreedte van 10^. en +10% op de kosten- en opbrengstenramingen van deze posten.

4.3

Resultaat Monte Carlo analyse bouwgronden in exploitatie

Onderstaande tabel geeft de resultaten van de risicoanalyse per grondexploitatie op basis van een Monte Carlo simulatie. De risicovariabelen, verdelingen, kansen en bandbreedten die daarbij zijn toegepast zijn eerder in deze rapportage toegelicht en verantwoord. De tabel laat een analyse per complex zien. Daarmee wordt inzicht verkregen in de risico's (gekwantificeerd) per project en ontstaat een beter beeld waar de risico's - ook in de tijd - liggen. Behalve het risico (risico ten opzichte van resultaat) is ook de vereiste weerstandscapaciteit per complex aangeduid indien geen rekening wordt gehouden met verevening met resultaten en risico's van andere complexen. Wel wordt rekening gehouden met het resultaat van het betreffend complex zelf. Dit wil zeggen dat risico's binnen een grondexploitatie kunnen worden afgedekt met het positieve resultaat van de grondexploitatie. De optelling van de aldus per complex (blauw is woningbouw, okerkleurig is bedrijvigheid, paars is gemengd) bepaalde vereiste weerstandscapaciteit, is dus de totaal benodigde risicobuffer (weerstandscapaciteit: C 0,76 mln.8) wanneer geen rekening wordt gehouden met verevening van positieve en negatieve risico's en resultaten tussen de grondexploitatiecomplexen.

8 De in de tabel (laatste regel) aangeduide formule ^e-f' geldt alleen voor complexen, waarbij sprake is van een bruto risico.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 - Gemeente Noordoostpolder

Pagina 11 van 49

Tabel 4.5 Resultaten Monte Carlo simulatie en bepaling risico (vereiste weerstandscapaciteit; boven woningbouw, onder bedrijvigheid, gemengd en totalen), bedragen in C mln.

Á Resultaat grondexploitatie EW Resultaat grondexploitatie NCW

0,03

0,15

0,59

0,88

0,32

0,43

0,15- e

0,03

0,42- e

0,11

0,79

0,16

IK IK IK IK IK c IK d=a-c IK e=d-b IK f IK g=e-f IK

0,03

0,14

0,56

0,80

0,31

0,38

0,14- e

0,03

0,39- e

0,10

0,72

0,15

0,03

0,14

0,56

0,80

0,31

0,38

0,03

0,10

0,72

0,15

0,01- e

0,01

0,19

0,32-

0,28

0,17

0,17- e

0,03- e

0,40- e

0,01

0,50

0,13

0,06

0,27

0,94

IK 0,38 IK

0,09-

IK 0,13-IK

0,09

IK 0,03 IK

0,39-

IK 0,40-IK

0,19

IK 0,10 IK

0,97

0,19

IK 0,31 IK

0,59

0,03

IK 0,78 IK

0,33

0,14 l|e

IK 0,56 IK

0,73 l|e

0,16

0,01

0,06

0,35

0,27

0,30

0,27

0,16- e

0,01- e

0,40- e

0,06

0,62

0,14

0,02

0,08

0,21

0,53

0,01

0,11

0,02

0,04

0,01

0,05

0,10

0,01

0,02

0,01

0,02

e e

0,01

e e

0,01

e e

a b

Resultaat plus verliesvoorziening Minimumresultaat risicoanalyse Maximumresultaat risicoanalyse Gemiddelde waarde risicoanalyse Minimumresultaat (9507o zekerheid) Risico t.o.v. resultaat Bruto risico (indien > 0) Onvoorzien in grex (NCW) Netto risico (indien > 0)

1,83

e e

MONTE CARLO Resultaat grondexploitatie EW Resultaat grondexploitatie NCW Resultaat plus verliesvoorziening Minimumresultaat risicoanalyse Maximumresultaat risicoanalyse Gemiddelde waarde risicoanalyse Minimumresultaat (9507o zekerheid) Risico t.o.v. resultaat Bruto risico (indien > 0) Onvoorzien in grex (NCW) Netto risico (indien > 0)

e e e e e e e e e e e

e e 0,01 e 0,00- e 0,02 e 0,01 e 0,00 e 0,01 e e e e

e e 1,87 e 0,58- e 2,87 e 1,51 e 0,05 e 1,82 e e e e

e e e 0,59- e 0,52-IK 0,56-IK 0,57- e 0,01 e 0,01 e e 0,01 e

e e e 0,03- e 0,01 IK 0,01-IK 0,02- e 0,01 e 0,01 e e 0,01 e

IK IK IK 0,13-IK 0,04-IK 0,08-IK 0,11-IK 0,03 IK 0,03 IK l|e 0,03 IK

IK IK IK 0,21-IK 0,20-IK 0,20-IK 0,21-IK 0,00 IK 0,00 IK l|e 0,00 IK

e e 0,10 e 0,05 e 0,14 IK 0,10 IK 0,08 e 0,02 e e e e

e e 0,00 e 0,06- e 0,07 IK 0,00 IK 0,03- e 0,03 e 0,03 e e 0,03 e

0,01

2,41

0,58-

0,08-

0,01-

0,21-

0,10

0,00

0,01

1,87

0,56-

0,08-

0,01-

0,21-

0,10

0,00

e e 1,39 e 0,85 e 1,72 IK 1,35 IK 1,14 e 0,25 e e e e

e e e 1,49- e 1,04 IK 0,27-IK 0,83- e 0,55 e 0,55 e e 0,55 e

e e 0,06 e 0,01- e 0,16 IK 0,07 IK 0,03 e 0,03 e e e e

1,56

0,31-

0,07

0,23

1,39

0,28-

0,06

0,22 0,22 0,13 0,32 0,22 0,17 0,04

r H

MONTE CARLO

Resultaat grondexploitatie EW

e 24,17

0,01

0,17 IK

0,11 IK

0,19

0,01

0,00

0,96

3,30- e 28,46

Resultaat grondexploitatie NCW Resultaat plus verliesvoorziening Minimumresultaat risicoanalyse Maximumresultaat risicoanalyse

e 20,22 e e 20,22 e e 15,83 e e 25,37 IK

0,01 0,01 0,010,04

e e e e

0,16 e 0,16 IK 0,05-IK 0,36 IK

0,11 e 0,11 IK 0,10 IK 0,12 IK

0,18 0,18 0,17 0,19

e e e e

0,01 0,01 0,00 0,01

e e e e

0,00 e 0,00 e 0,00- e 0,01 IK

0,87 0,87 0,62 1,11

e e e e

3,113,312,85-

e 23,65 e 28,43 e 11,62 e 34,94

Gemiddelde waarde risicoanalyse Minimumresultaat (9507o zekerheid) Risico t.o.v. resultaat Bruto risico (indien > 0) Onvoorzien in grex (NCW)

e 20,22 IK e 17,83 e e 2,40 e e e e e

0,01 0,00 0,01 -

e e e e

0,14 e 0,03 IK 0,12 IK IK ip

0,11 e 0,10 IK 0,01 IK IK ip

0,18 0,17 0,01 -

e e e e

0,01 0,00 0,00 -

e e e e

0,00 IK 0,00 e 0,00 e e e

0,85 0,74 0,13 -

e e e e

3,073,210,10 0,10

Netto risico (indien > 0)

e e

0,10

e 23,29 e 16,89 e 6,76 e 0,76 e -

e e

0,76

Het geprognosticeerde saldo op contante waarde van de lopende BIE-complexen bedraagt per 1-1-2024 C 23.653.903 batig (dit was per 1-1-2023 C 18.742.165 batig). Met het doorvoeren van de in tabellen 4.1 tot en met 4.4 aangegeven risicovariabelen bevindt het resultaat zich met een zekerheid van 90 % binnen de bandbreedte C 16.889.2709 en C29.285.36710 batig/voordelig. Uit de resultaten als gepresenteerd in bovenstaande tabel blijkt dat als gekeken wordt naar de afzonderlijke grondexploitaties, de exploitaties X050 Centrumplan Emmeloord X063 De Kaghe Espel, X065 Ens-Oost, X067-1 Bant fase 1, X076 Herontwikkeling Nagele, X082 Wellerwaard, X084 Kerkstraat Luttelgeest, X085-1 De Stiepe 9 Deze waarde is de optelling van de 5% percentielwaarden van de afzonderlijke complexen. Het 5% percentiel is de waarde, waarbij 95% van de trekkingen een beter resultaat te zien geven. Deze waarde is in tabel 4.5 en bijlage 1 per complex gepresenteerd. 10 Deze waarde is de optelling van de 95% percentielwaarden van de afzonderlijke complexen. Het 95% percentiel is de waarde, waarbij 95% van de trekkingen een minder goed resultaat te zien geven. Deze waarde is in bijlage 1 per complex gepresenteerd.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 12 van 49

Rutte, X085-3 Buitenom 87 Rutten en X088 Dokter Jansenpark eruit springen. Deze grondexploitaties bepalen de vereiste weerstandscapaciteit. Dit is te verklaren door het feit dat deze exploitaties een negatief resultaat kennen (afgedekt door een verliesvoorziening) of een beperkt positief resultaat en dat ieder negatief risico een (verder) negatief resultaat betekent (kan niet of slechts deels binnen grondexploitatie worden opgevangen door een positief resultaat, zoals bij de meeste andere grondexploitaties). Voor alle grondexploitaties waarvan het 5%-percentiel negatief is, dient een risicovoorziening getroffen te worden. In bijlage 1 zijn de resultaten van de Monte Carlo simulatie per project weergegeven. Het betreft de verdelingsgrafiek en de gevoeligheidsdiagram uit de risicomodule. Uit de resultaten in tabel 4.5 is af te leiden dat indien het zogenaamde slecht weer scenario optreedt, er sprake is van een saldo van alle grondexploitaties (BIE) van C 16.889.270 positief. In 5% van de trekkingen komt - bij de gegeven variatie in de parameters - het saldo onder deze waarde uit. De kans hierop is dus klein. Wel vormen alle projecten met een verliesgevend resultaat bij elkaar een totaal van C 4.775.891 negatief.

Hoewel een groot deel van de risico's marktrisico's betreffen en dus overwegend externe oorzaken hebben zal in het voorkomende geval - de gemeente maatregelen nemen om de voorziene problemen met de exploitaties het hoofd te kunnen bieden. Het kan zijn dat er op projectniveau een specifieke noodzaak ontstaat voor een financiële maatregel (voorziening o.i.d.). Risico's afdekken door middel van andere, winstgevende complexen is conform BBV-regelgeving niet toegestaan.

4.4

Vereiste weerstandscapaciteit bouwgronden in exploitatie

Om de hoogte van de weerstandscapaciteit te bepalen, is voor alle grondexploitaties een Monte Carlo analyse uitgevoerd. Op basis hiervan zou de bandbreedte van het resultaat (bandbreedte 90%) van alle complexen variëren tussen C 16.889.270 en C 29.285.367 positief. Ten opzichte van het geconsolideerde resultaat (base case) op netto contante waarde (C 23.653.903) is het risico bij 95% zekerheid C 6.764.633. Dit risico kan voor een deel worden opgevangen door positieve grondexploitatieresultaten. Resteert een netto risico (vereiste weerstandscapaciteit in verband met grondexploitaties) van C 762.122.

4.5

Vergelijking 2024 versus 2023

Onderstaande tabel geeft een beeld van het verschil tussen de resultaten van de risicoanalyse per 2023 en 2024. De resultaatsverschillen (o.a. het openen van nieuwe grondexploitaties) zijn groot. Ook het risicoprofiel is gewijzigd. Het risico ten opzichte van het resultaat (voor alle grondexploitaties) is gestegen met C 0,66 mln. ten opzichte van de grondexploitaties per 1-1-2023. Het netto risico is echter gedaald met C 0,41 mln. ten opzichte van vorig jaar. Tabel 4.6 Verschilanalyse (cijfermatig) tussen de Monte Carlo simulatie per 2023 en 2024

MONTE CARLO Resultaat grondexploitatie EW

IK Resultaat plus verliesvoorziening e Minimumresultaat risicoanalyse IK Maximumresultaat risicoanalyse e Gemiddelde waarde risicoanalyse IK Minimumresultaat (95*yo zekerheid) e Risico t.o.v. resultaat IK Bruto risico (indien > 0) e Onvoorzien in grex (NCW) e Netto risico (indien > 0) e Resultaat grondexploitatie NCW

284 e e 28,43 e 11,62 e 34,94 e 23,29 e 23,65

16,89 6,76 0,76 0,76

e e e e e

21,51 e

6,94

e e e e e e e e e e

4,91

18,74 23,10 8,23 28,28 18,30 12,63 6,11 1,17 1,17

5,33 3,39 6,66 4,99 4,26 0,66 0,410,41-

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 13 van 49

5. CONCLUSIE

Conclusie

Het vrij besteedbare deel van de algemene reserve grondexploitaties (zie bijlage 2) is groter dan de vereiste weerstandscapaciteit (C 0,76 mln. als toegelicht in voorliggende rapportage). Er is dus geen toevoeging aan de aanwezige weerstandscapaciteit benodigd op basis van voorliggende analyse. Bij de bepaling van de hoogte van de vereiste weerstandscapaciteit is ervan uit gegaan dat risico's binnen een grondexploitatiecomplex niet kunnen worden opgevangen door (positieve) resultaten van andere grondexploitaties. Risico's worden zo niet afgedekt door naar omvang en tijdstip onzekere (positieve) exploitatieresultaten te kijken en ook winstnemingen zijn niet van invloed op de omvang van de vereiste weerstandscapaciteit.

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 14 van 49

BIJLAGE 1: Resultaten risicoanalyse per complex

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 15 van 49

Complex X011A Emmelhage Fase 1 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

27.616

e Mediaan

27.637

Sta ndaarddeviatie

12.815

Minimum

-5.717

Maximum

59.612

Bandbreedte

65.329

Gem. standaardfout

------- NCW

--------Percentiel A

--------Percentiel B

128

6.068

27.224

48.854

------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Fasering Uitleglocatie Emmeloord Kostenstijging Rente Grondopbrengstenstijging Grondopbrengsten Woningbouw ■ Min impact

Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

e 58.307

6 -4.122

e 31.082

e -31.346

Voorbereiding en toezicht

e 31.138

e 23.311

e 3.913

e -3.913

Planontwikkeling

e 28.902

6 25.547

e 1.678

e -1.678

Fasering Uitleglocatie Emmeloord

6 27.224

e 24.903

e 0

e -2.321

Kostenstijging

e 27.875

e 26.580

e 651

e -645

Rente

e 27.224

e 27.497

e 0

e 273

Grondopbrengstenstijging

e 27.224

e 0

Grondopbrengsten Woningbouw

e 27.224

e 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 16 van 49

Complex X011B Emmelhage Fase 2A 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde 144.610

e Mediaan e

144.872

Sta ndaarddeviatie e

50.627

Minimum e

14.861

Maximum e

268.499

Ba ndbreedte e

253.639

Gem. standaardfout

--------- NCW

---------- Percentiel A

---------- Percentiel B

506

59.446

142.505

228.029

---------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Fasering Emmelhage fase 2 Kostenstijging Rente Grondopbrengstenstijging B Min impact

Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

e 265.637

C 18.172

e 123.131

e -124.334

Voorbereiding en toezicht

e 150.376

C 134.635

e 7.871

e -7.871

Planontwikkeling

e 148.048

e 136.963

e 5.543

e -5.543

Fasering Emmelhage fase 2

C 142.505

C 134.183

e 0

e -8.323

Kostenstijging

e 146.347

e 138.701

e 3.842

e -3.804

Rente

C 142.505

e 144.286

e 0

e 1.780

Grondopbrengstenstijging

C 142.505

e 142.505

e 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 17 van 49

Complex X011C Emmelhage fase 2B 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

1000

900

560.256

Mediaan

800

700

560.991

Sta ndaarddeviatie

600

500

126.627

Minimum

400

300

193.503

Maximum

200

100

944.268

Bandbreedte

750.765

Gem. standaardfout

NCW

Percentiel A

Percentiel B

1.266

350.248

557.379

773.007

Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

rf*5 ŕ

«5? ŕ

«5* ŕ

á5" f

z z Z j

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Kostenstijging Grondopbrengsten woningbouw Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Grondopbrengstenstijging Fasering X011C Emmelhage fase 2 Rente M Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

C 852.328

C 262.430

C 294.949

C -294.949

Kostenstijging

C 604.644

C 509.870

C 47.265

C -47.509

Grondopbrengsten woningbouw

C 476.915

C 637.844

C -80.465

C 80.465

Planontwikkeling

C 576.751

C 538.008

C 19.372

C -19.372

Voorbereiding en toezicht

C 576.751

C 538.008

C 19.372

C -19.372

Grondopbrengstenstijging

C 525.426

C 589.497

C -31.953

C 32.118

Fasering X011C Emmelhage fase 2

C 557.379

C 536.421

C 0

C -20.958

Rente

C 557.379

C 566.302

C 0

C 8.923

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 18 van 49

Complex X011D Emmelhage fase 3B 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

782.699

Mediaan

780.694

Sta ndaarddeviatie

307.823

Minimum

-324.963

Maximum

1.827.775

Bandbreedte

2.152.738

Gem. standaardfout

--------- NCW

---------- Percentiel A

----------Percentiel B

3.078

271.355

799.961

1.292.646

---------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Grondopbrengsten woningbouw Grondopbrengstenstijging Kostenstijging Planontwikkeling Fasering Emmelhage fase 3B Rente Grondopbrengsten niet-woningbouw Voorbereiding en toezicht I Min impact

Risico

Min resultaat

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe Grondopbrengsten woningbouw Grondopbrengstenstijging

e 961.326

Kostenstijging Planontwikkeling Fasering Emmelhage fase 3B Rente Grondopbrengsten niet-woningbouw Voorbereiding en toezicht

6 1.099.175 6 269.453 6 366.903 6 868.566 6 770.587 6 799.961 6 785.285 6 799.961

I Max impact

Max resultaat

6 500.748

6 1.330.470 6 1.250.675 6 632.310 6 731.356 6 839.961 6 776.242 6 814.637 6 799.961

Min impact

6 299.213 6 -530.509 e -433.059

6 161.364 6 68.605 6 -29.374 60 6 -14.676 60

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Max impact

6 -299.213 6 530.509 6 450.714 6 -167.652 6 -68.605 6 40.000 6 -23.719 6 14.676 60

Pagina 19 van 49

X051 Meldestraat Emmeloord 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde 308.061

e Mediaan e

308.103

Sta ndaarddeviatie e

7.305

Minimum e

282.714

Maximum e

333.024

Ba ndbreedte e

50.310

Gem. standaardfout

--------- NCW

---------- Percentiel A

---------- Percentiel B

296.205

308.360

319.975

---------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

Grondopbrengsten Niet-woningbouw Grondopbrengstenstijging Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Voorbereiding en toezicht Fasering Meldstraat Emmeloord Planontwikkeling Kostenstijging Rente ■ Min impact Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Grondopbrengsten Niet-woningbouw

C 294.058

C 322.663

C -14.302

Grondopbrengstenstijging

C 299.934

C 316.871

C -8.427

C 8.510

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

6 310.443

C 306.278

C 2.082

C -2.082

Voorbereiding en toezicht

C 310.265

C 306.456

C 1.904

C -1.904

Fasering Meldstraat Emmeloord

C 308.360

C 304.643

C 0

C -3.718

Planontwikkeling

C 309.570

C 307.150

C 1.210

C -1.210

Kostenstijging

C 308.714

C 308.004

C 354

C -356

Rente

C 308.360

C 308.633

C 0

C 273

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

C 14.302

Pagina 20 van 49

X056 Luttelgeest fase 4 . NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

379.486

Mediaan

379.054

Standaarddeviatie

67.008

Minimum

166.379

Maximum

594.519

Bandbreedte

428.140

Gem. standaardfout

-NCW

Percentiel A

- Percentiel B

670

267.394

377.207

488.115

-Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0

Uitgangspunt 1

Percentiel B

950/0

Tornadografiek

z z z

j-P ď

éŕ ď

* z

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Grondopbrengsten Woningbouw Kostenstijging Grondopbrengstenstijging Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Rente Fasering Uitleglocatie Luttelgeest ■ Min impact Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

C 449.138

C 305.645

C 71.931

C -71.562

Grondopbrengsten Woningbouw

C 241.099

C 513.314

C -136.107

C 136.107 C -41.493

Kostenstijging

6 416.327

C 335.713

C 39.120

Grondopbrengstenstijging

C 346.987

C 407.555

C -30.220

C 30.348

Voorbereiding en toezicht

C 391.537

C 362.877

C 14.330

C -14.330

Planontwikkeling

C 387.301

C 367.113

C 10.094

C -10.094

Rente

C 377.207

C 374.236

C 0

C -2.971

Fasering Uitleglocatie Luttelgeest

C 377.207

C 384.733

C 0

C 7.526

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 21 van 49

Complex X063 De Kaghe Espel 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

-130.808

Mediaan

-130.705

Sta ndaarddeviatie

14.944

Minimum

-171.520

Maximum

-90.073

Bandbreedte

81.448

Gem. standaardfout

------- NCW

--------Percentiel A

--------Percentiel B

149

-155.868

-136.870

-106.128

------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Impacţ

ongewogen

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Kostenstijging Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Fasering Uitleglocatie De Kaghe Espel Grondopbrengstenstijging Rente Grondopbrengsten Woningbouw B Min impact

Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

e -108.101

e -165.638

e 28.768

e -28.768

Kostenstijging

e -131.968

e -141.810

e 4.902

e -4.941

Voorbereiding en toezicht

e -133.308

e -140.431

e 3.562

e -3.562

Planontwikkeling

e -134.159

e -139.580

e 2.711

e -2.711

Fasering Uitleglocatie De Kaghe Espel

e -139.882

e -139.750

e -3.012

e -2.880

Grondopbrengstenstijging

e -137.133

e -136.608

e -264

e 261

Rente

e -136.870

e -136.248

e 0

e 621

Grondopbrengsten Woningbouw

e -136.870

e 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 22 van 49

Complex X065 Ens-oost 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

31.097

e Mediaan

30.986

Sta ndaarddeviatie

22.275

Minimum

-31.714

Maximum

90.854

Bandbreedte

122.568

Gem. standaardfout

--------- NCW

---------- Percentiel A

----------Percentiel B

223

-6.055

31.678

68.276

---------- Uitgangswaarde

Percentiel A

507o

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Impact

ongewogen

Tornadografiek

áf .«ř

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Kostenstijging Grondopbrengsten Woningbouw Fasering Uitleglocatie Ens Grondopbrengstenstijging

Rente

I U Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Planontwikkeling

6 85.922 6 36.201

Voorbereiding en toezicht

e 35.959

e 27.398

e 4.280

e -4.280

Kostenstijging

6 34.732

e 28.638

e 3.053

e -3.041

Grondopbrengsten Woningbouw

e 27.219

e 36.138

e -4.460

e 4.460

Fasering Uitleglocatie Ens

e 31.717

e 28.977

e 38

e -2.701

Grondopbrengstenstijging

e 30.791

e 32.557

e -888

e 879

Rente

e 31.678

e 33.357

e 0

e 1.679

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

e -22.566

e 54.244

e -54.244

e 27.156

e 4.523

e -4.523

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 23 van 49

Complex X067-1 Bant Fase 1 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

1200

-397.939

Mediaan e

-397.933

Standaarddeviatie

1.261

e Minimum e

-402.198

Maximum e

-393.516

Bandbreedte e

8.682

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

-400.011

-394.809

-395.864

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0

Uitgangspunt 1

Percentiel B

95/0

Impactf

ongewogen

Tornadografiek

áP

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Kostenstijging Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Fasering Uitleglocatie Bant Rente Grondopbrengstenstijging Grondopbrengsten Woningbouw I Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C -369.177

C -420.705

C 25.632

C -25.897

Kostenstijging

C -389.799

C -399.874

C 5.010

C -5.065

Voorbereiding en toezicht

C -392.774

C -396.843

C 2.034

C -2.034

Planontwikkeling

C -393.413

C -396.204

C 1.395

C -1.395

Fasering Uitleglocatie Bant

C -397.456

C -394.809

C -2.647

C 0

Rente

C -394.809

C -396.772

C 0

C -1.963

Grondopbrengstenstijging

C -394.809

C 0

Grondopbrengsten Woningbouw

C -394.809

C 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 24 van 49

Complex 67-2 Bant Fase 2

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

104.914

Mediaan

104.649

Standaarddeviatie

30.085

Minimum

14.464

Maximum

189.743

Bandbreedte

175.279

Gem. standaardfout

-NCW

Percentiel A

Percentiel B

301

55.492

103.738

154.007

-Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0

Uitgangspunt |

Percentiel B

950/

Impact

ongewogen

Tornadografiek jP

Grondopbrengsten Woningbouw Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Kostenstijging Fasering Uitleglocatie Bant Zuidoost Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Grondopbrengstenstijging Rente ■ Min impact Risico

Min resultaat

Grondopbrengsten Woningbouw

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

C 35.069

C 172.407

C -68.669

C 68.669

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C 128.116

C 79.360

C 24.378

C -24.378

Kostenstijging

C 110.934

C 96.500

C 7.197

C -7.238

Fasering Uitleglocatie Bant Zuidoost

C 103.738

C 94.221

C 0

C -9.517

Voorbereiding en toezicht

C 107.413

C 100.063

C 3.675

C -3.675

Planontwikkeling

C 106.572

C 100.904

C 2.834

C -2.834

Grondopbrengstenstijging

C 102.981

C 104.488

C -757

C 750

Rente

C 103.738

C 105.586

C 0

C 1.848

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 25 van 49

Complex X068 Espel 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

728.563

Mediaan

729.135

Standaarddeviatie

67.681

Minimum

497.837

Maximum

972.103

Bandbreedte

474.266

Gem. standaardfout

-------- NCW

-------- Percentiel A

-------- Percentiel B

677

618.116

719.110

840.397

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0

Uitgangspunt |

Percentiel B

950/

Impactf

ongewogen

Tornadografiek

2? Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Grondopbrengsten Woningbouw Kostenstijging Grondopbrengstenstijging Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Fasering Uitleglocatie Espel Rente ■ Min impact Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C 802.522

C 635.698

C 83.412

C -83.412

Grondopbrengsten Woningbouw

C 593.742

C 844.478

C -125.368

C 125.368 C -55.632

Kostenstijging

C 772.549

C 663.478

C 53.439

Grondopbrengstenstijging

C 651.975

C 787.611

C -67.135

C 68.501

Planontwikkeling

C 730.108

C 708.112

C 10.998

C -10.998

Voorbereiding en toezicht

C 729.934

C 708.286

C 10.824

C -10.824

Fasering Uitleglocatie Espel

C 718.076

C 716.514

C -1.034

C -2.596

Rente

C 719.110

C 726.723

C 0

C 7.613

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 26 van 49

Complex X071 Creil 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde e

158.283

Mediaan e

158.275

Standaarddeviatie e

9.629

Minimum e

128.061

Maximum e

185.095

Bandbreedte e

57.034

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

142.374

154.697

174.104

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50Zo

Uitgangspunt |

Percentiel B

9507o

Impact

ongewogen

Tornadografiek

«ŕ

«O-

.é1

ář

A-

rfř

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Fasering Uitleglocatie Creil Kostenstijging Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Rente Grondopbrengstenstijging Grondopbrengsten Woningbouw ■ Min impact

Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C 176.646

C 132.747

C 21.950

C -21.950

Fasering Uitleglocatie Creil

C 160.698

C 142.551

C 6.001

C -12.145

Kostenstijging

C 158.769

C 150.617

C 4.073

C -4.080

Voorbereiding en toezicht

C 158.299

C 151.094

C 3.602

C -3.602

Planontwikkeling

C 157.397

C 151.996

C 2.700

C -2.700

Rente

C 154.697

C 156.490

C 0

C 1.793

Grondopbrengstenstijging

C 154.697

C 0

Grondopbrengsten Woningbouw

C 154.697

C 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 27 van 49

Complex X072 Luttelgeest 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde e

12.159

Mediaan e

12.167

Standaarddeviatie e

4.572

Minimum e

-189

Maximum e

24.306

Bandbreedte e

24.495

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

4.493

11.977

19.690

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0

Uitgangspunt

Percentiel B

95/0

Impactf

ongewogen

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Fasering Luttelgeest Kostenstijging Rente Grondopbrengstenstijging ■ Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C 22.953

C 892

C 10.975

C -11.085

Voorbereiding en toezicht

C 13.477

C 10.478

C 1.500

C -1.500

Planontwikkeling

C 13.366

C 10.588

C 1.389

C -1.389

Fasering Luttelgeest

C 11.977

C 10.644

C 0

C -1.333

Kostenstijging

C 12.335

C 11.623

C 358

C -355

Rente

C 11.977

C 12.126

C 0

C 149

Grondopbrengstenstijging

C 11.977

C 0

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 28 van 49

Complex X075 Marknesse zuid fase 3 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde e

1.513.325

Mediaan e

1.781.847

Standaarddeviatie e

764.533

Minimum e

-582.277

Maximum e

2.870.076

Bandbreedte e

3.452.353

Gem. standaardfout

NCW

Percentiel A

Percentiel B

7.645

50.430

1.865.730

2.394.066

Impact

ongewogen

-Uitgangswaarde

507o

Percentiel A Uitgangspunt

9507o

Percentiel B

Tornadografiek

ŕ' Grondopbrengstenstijging Kostenstijging Grondopbrengsten woninbouw Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Fasering Marknesse Zuid fase 3 Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Rente Boekwaarde + nog 2 jaar aan kosten niet terugverdienen I Min impact Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Grondopbrengstenstijging

6 1.261.568

C 2.558.100

e -604.162

e 692.370

Kostenstijging

e 2.034.277

e 1.670.316

e 168.547

e -195.413

Grondopbrengsten woninbouw

C 1.572.244

e 2.159.215

e -293.485

e 293.485

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

6 1.940.954

e 1.790.505

e 75.224

e -75.224

Fasering Marknesse Zuid fase 3

e 1.970.191

e 1.887.516

e 104.461

e 21.787

Planontwikkeling

e 1.887.248

e 1.844.211

e 21.519

e -21.519

Voorbereiding en toezicht

e 1.873.202

e 1.858.257

e 7.473

e -7.473

Rente

e 1.865.730

e 1.860.400

e 0

e -5.329

e 292.697

e -1.573.032

Boekwaarde + nog 2 jaar aan kosten niet te

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 29 van 49

Complex X076 Herontwikkeling Nagele 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

1400

-559.385

Mediaan e

-560.379

Standaarddeviatie e

9.397

Minimum e

-585.002

Maximum e

-522.236

Bandbreedte e

62.766

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

-573.119

-561.733

-541.596

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50Zo

Uitgangspunt |

Percentiel B

9507o

Impact!

ongewogen

Tornadografiek

•fy

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Grondopbrengstenstijging Rente Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Kostenstijging Fasering Nagele B Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer)

C -547.189

C -576.278

C 14.544

Grondopbrengstenstijging

C -569.532

C -553.857

C -7.798

C 7.876

Rente

C -561.733

C -565.664

C 0

C -3.931

Voorbereiding en toezicht

C -560.923

C -562.544

C 811

C -811

Planontwikkeling

C -560.958

C -562.509

C 775

C -775

Kostenstijging

C -561.062

C -562.398

C 671

C -665

Fasering Nagele

C -561.733

C -533.380

C 0

C 28.353

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

C -14.544

Pagina 30 van 49

Complex X082 Wellerwaard 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

1000

-82.194

Mediaan e

-82.147

Standaarddeviatie e

14.944

Minimum e

- 130.676

Maximum e

-42.618

Bandbreedte e

88.058

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

149

-106.924

-75.032

-57.523

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50Zo

Uitgangspunt |

Percentiel B

9507o

Impact

ongewogen

Tornadografiek

, .«P

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Kostenstijging Fasering Wellerwaard Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Grondopbrengstenstijging Rente I Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer)

C -41.649

C -108.415

C 33.383

Kostenstijging

C -68.375

C -81.640

C 6.657

C -33.383 C -6.608

Fasering Wellerwaard

C -79.172

C -89.303

C -4.140

C -14.271

Planontwikkeling

C -72.432

C -77.632

C 2.600

C -2.600

Voorbereiding en toezicht

C -73.557

C -76.507

C 1.475

C -1.475

Grondopbrengstenstijging

C -75.350

C -74.712

C -318

C 320

Rente

C -75.032

C -73.767

C 0

C 1.265

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 31 van 49

X084 Kerkstraat Luttelgeest 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

---- 1200

-12.958

Mediaan

-13.013

Standaarddeviatie

6.060

Minimum

-32.805

Maximum

8.170

Bandbreedte

40.975

Gem. standaardfout

-------- NCW

-------- Percentiel A

-------- Percentiel B

-22.835

-12.955

-3.032

-------- Uitgangswaarde

50/0

Percentiel A

Uitgangspunt 95/0

Percentiel B

Impact[

ongewogen

Tornadografiek

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Grondopbrengsten Kostenstijging Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Grondopbrengstenstijging Rente Fasering kerkstraat Luttelgeest ■ Min impact Risico

Min resultaat

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

BMax impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

C -3.225

C -22.780

C 9.731

C -9.825

Grondopbrengsten

C -23.479

C -2.432

C -10.523

C 10.523

Kostenstijging

C -10.639

C -15.320

C 2.317

C -2.365

Planontwikkeling

C -10.992

C -14.919

C 1.963

C -1.963

Voorbereiding en toezicht

C -10.992

C -14.919

C 1.963

C -1.963

Grondopbrengstenstijging

C -15.050

C -10.882

C -2.094

C 2.074

Rente

C -12.955

C -13.072

C 0

C -116

Fasering kerkstraat Luttelgeest

C -12.955

C -11.591

C 0

C 1.364

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 32 van 49

X085-1 De Stiepe Rutten 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde e

-204.817

Mediaan e

-204.874

Standaarddeviatie e

2.248

Minimum e

-211.914

Maximum e

-197.245

Bandbreedte e

14.669

Gem. standaardfout

---------NCW

---------Percentiel A

---------- Percentiel B

-208.454

-205.006

-201.021

---------Uitgangswaarde

50Zo

Percentiel A

Uitgangspunt |

Percentiel B

9507o

Impact

ongewogen

Tornadografiek jŕ

.«ŕ

jŕ

„ŕ

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Planontwikkeling Voorbereiding en toezicht Kostenstijging Rente Grondopbrengstenstijging Fasering De Stiepe Rutten I Min impact

Risico

Min resultaat

M Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behee

C -200.694

C -209.318

C 4.312

C -4.312

Planontwikkeling

e -203.600

C -206.412

C 1.406

C -1.406

Voorbereiding en toezicht

C -203.600

C -206.412

C 1.406

C -1.406

Kostenstijging

C -203.782

C -206.238

C 1.224

C -1.232

Rente

C -205.006

C -205.682

C 0

C -676

Grondopbrengstenstijging

C -205.006

C 0

Fasering De Stiepe Rutten

C -205.006

C -201.719

C 0

C 3.288

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 33 van 49

X085-2 Buitenom 1 Rutten 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde C

96.894

Mediaan C

97.064

Standaarddeviatie C

12.743

Minimum C

48.549

Maximum C

141.585

Bandbreedte C

93.036

Gem. standaardfout

---------NCW

----------Percentiel A

---------Percentiel B

127

75.980

98.742

117.520

---------Uitgangswaarde

Percentiel A

50/0 |

Uitgangspunt

Percentiel B

9507o

Tornadografiek

áf if'

6? if

«SS?

Grondopbrengsten Grondopbrengstenstijging Fasering Buitenom 1 Rutten Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, beheer) Voorbereiding en toezicht Planontwikkeling Kostenstijging Rente B Min impact

Risico

Min resultaat

B Max impact

Max resultaat

Min impact

Max impact

Grondopbrengsten

e 75.305

e 122.178

e -23.437

Grondopbrengstenstijging

e 84.751

e 112.874

e -13.991

e 23.437 e 14.132

Fasering Buitenom 1 Rutten

e 98.742

e 86.629

e 0

e - 12.113

Bouw en woonrijpmaken (incl. sloop, behe

6 103.839

e 93.645

e 5.097

e -5.097

Voorbereiding en toezicht

e 103.223

e 94.261

e 4.481

e -4.481

Planontwikkeling

e 101.547

e 95.937

e 2.805

e -2.805

Kostenstijging

e 101.434

e 96.024

e 2.692

e -2.718

e 98.742

e 97.859

e 0

e -883

Rente

Weerstandsvermogen grondexploitaties 2024 — Gemeente Noordoostpolder

Pagina 34 van 49

X085-3 Buitenom 87 Rutten 1. NCW

Aantal trekkingen: 10.000 Gemiddelde

—1200

3.045

Mediaan

3.001

Standaarddeviatie

20.301

Minimum

-60.457

Maximum

72.115

Bandbreedte

132.572

Gem. standaardfout

-------- NCW

-------- Percentiel A

---------Percentiel B

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.noordoostpolder.nl/api/v1/meetings/2153/documents/38790