12.0 Rvst Jaarstukken 2024.pdf

No. 25.0000876-1

Emmeloord, 27 mei 2025. Onderwerp Jaarstukken 2024 Advies raadscommissie Debatstuk Aan de raad. Status: ter besluitvorming Voorgesteld besluit 1. Het jaarverslag en jaarrekening 2024 vast te stellen; 2. Het positieve rekeningresultaat 2024 van € 1.905.834 als volgt te bestemmen: a. Een bedrag van € 455.025 toe te voegen aan de reserve nog uit te voeren werkzaamheden. Dit betreft een restant ESF-subsidie, ontvangen in 2023 en 2024. De Raadvergaderingen van 31 januari 2022 en 10 oktober 2022 is besloten deze ESF-subsidie in te zetten voor respectievelijk de WerkCorporatie en Beschut Werk. b. Een bedrag van € 30.934 toe te voegen aan de reserve degeneratie glasvezelproject. Het betreft hier gelden welke zijn ontvangen ter dekking van de herstelkosten van achteruitgang in kwaliteit van het straatwerk bij de aanleg van glasvezel. c. Het restant van € 1.419.875 toe te voegen aan de reserve beleidsplan. Doelstelling Door het College verantwoording afleggen over het gevoerde beleid en de uitvoering van de begroting 2024, door middel van overlegging van de jaarstukken 2024 en het verkrijgen van decharge van de Gemeenteraad. Inleiding Hierbij bieden wij u de jaarstukken aan over het boekjaar 2024. Hiermee legt het College financiële verantwoording af aan de Gemeenteraad over de uitvoering van de begroting 2024.

Beleidsreferentie De jaarrekening 2024 sluit af met een voordeling resultaat na bestemming (mutaties in de reserves) van € 1.905.834. De resultaatbestemming vindt gelijktijdig plaats met het vaststellen van de jaarrekening 2024. Het resultaat wordt voor het grootste deel veroorzaakt door incidentele zaken. Voorbeelden van voordeel zijn lagere energielasten en hogere legesopbrengst. Daarnaast is de uitwerking van de decembercirculaire van invloed. Voorbeelden van nadelen zijn de invoering van de Omgevingswet, dotatie aan voorziening pensioenen en extra lasten in het Sociaal Domein voor Jeugdzorg. In de jaarstukken wordt per programma een toelichting geven van de belangrijkste verschillen tussen begroting na wijziging en realisatie van 2024. Daarnaast is er ook een overzicht geplaatst van de incidentele baten en lasten.

No. 25.0000876-2

* € 1.000

1. Fysieke leefomgeving

Primitieve begroting -24.079

Begroting na wijziging -27.079

Realisatie begrotingsjaar -19.905

2. Sociale leefbaarheid

-14.027

-14.361

-13.996

-365

3. Economische ontwikkeling

-2.626

-4.670

-2.074

-2.596

4. Dienstverlening en besturen

-3.614

-3.831

-4.339

508

-884

-1.028

-1.057

29

Programma

5. Financiën

Begrotingsafwijkingen -7.174

6. Krachtig Noordoostpolder

-50.275

-48.232

-49.437

1.205

Saldo van de programma's

-95.506

-99.203

-90.806

-8.397

Lokale heffingen

14.821

14.705

14.849

-144

Saldo financieringsfunctie

1.132

3.377

3.429

-52

50

94

94

Algemene uitkeringen

Dividend

107.940

113.003

113.737

-734

Overhead

-20.167

-20.137

-19.037

-1.100

-100

-

-

-

Onvoorziene lasten Vennootschapsbelasting Saldo Alg. dekkingsmiddelen

103.676

-

37

-312

349

111.079

112.760

-1.681

Saldo voor mutaties reserves

8.170

11.876

21.954

-10.078

Toevoegingen aan reserves

-15.871

-30.990

-35.810

4.820

Onttrekkingen aan reserves

8.525

19.525

15.763

3.762

Saldo mutatie reserves

-7.346

-11.465

-20.047

8.582

824

411

1.906

-1.496

Resultaat voor bestemming

Argumenten 1.1. De Gemeenteraad stelt op basis van artikel 198 van de Gemeentewet de jaarstukken vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. Kanttekeningen Geen. Planning/uitvoering Binnen twee weken na vaststelling van de jaarstukken en in ieder geval vóór 15 juli 2024 dienen de jaarstukken te worden gezonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Flevoland. Bijlagen Jaarstukken 2024. Het college van burgemeester en wethouders, de secretaris, de burgemeester,

Portefeuillehouder Steller

: R.T. de Groot : Yska; m.yska@noordoostpolder.nl

No. 25.0000876-3

De raad van de gemeente Noordoostpolder, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 27 mei 2025, no. 25.0000876; gelet op artikel 198 van de Gemeentewet; B E S L U I T: 1. Het jaarverslag en jaarrekening 2024 vast te stellen; 2. Het positieve rekeningresultaat 2024 van € 1.905.834 als volgt te bestemmen: a. Een bedrag van € 455.025 toe te voegen aan de reserve nog uit te voeren werkzaamheden. Dit betreft een restant ESF-subsidie, ontvangen in 2023 en 2024. De Raadvergaderingen van 31 januari 2022 en 10 oktober 2022 is besloten deze ESF-subsidie in te zetten voor respectievelijk de WerkCorporatie en Beschut Werk. b. Een bedrag van € 30.934 toe te voegen aan de reserve degeneratie glasvezelproject. Het betreft hier gelden welke zijn ontvangen ter dekking van de herstelkosten van achteruitgang in kwaliteit van het straatwerk bij de aanleg van glasvezel. c. Het restant van € 1.419.875 toe te voegen aan de reserve beleidsplan. Aldus besloten in de openbare vergadering van 7 juli 2025. De griffier,

de voorzitter,