Raadsvoorstel Ontwerpbegroting GR Marrekrite 2024

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Jaartal + zaaknummer

: 2023 / 086925

Raadsvergadering d.d.

: 17 mei 2023

Portefeuillehouder

: Rebecca Slijver

Programma

: (4) Wurk, bedriuw en rekreaasje

Programmaonderdeel

: Rekreaasje

Naam opsteller

: Frederik Kamstra (E-mail: f.kamstra@noardeast-fryslan.nl)

Onderwerp

: Ontwerpbegroting GR Marrekrite 2024

Begrotingswijziging

: ja

Voorgesteld raadsbesluit 1. Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de GR Marrekrite. 2. In de gemeentelijke begroting 2024 en meerjarenraming de hogere deelnemersbijdrage ten opzichte van de huidige begroting op te nemen. Inleiding De gemeente neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Marrekrite (GR). De Marrekrite verzorgt in de provincie Fryslân de toeristische basisinfrastructuur op water en land. Jaarlijks stuurt de Marrekrite de ontwerpbegroting, meerjarenraming en de jaarrekening aan de deelnemers toe. Dit ten behoeve van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 Wgr (Wet gemeenschappelijke regelingen). In afwijking van andere jaren zijn de jaarstukken 2022 nog niet vastgesteld en worden deze later nog nagezonden. Het indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting en meerjarenraming is een bevoegdheid van de raden van de deelnemende overheden. Het vaststellen van de begroting is een verantwoordelijkheid van het algemeen bestuur van de Marrekrite. De begroting is voor gemeenten van financieel belang omdat hierin de jaarlijkse gemeentelijke bijdrage is vastgelegd. Aanpassingen moeten worden verwerkt in de gemeentelijke begroting.

Beoogd effect Doel van de Marrekrite is om een uniforme, toeristisch-recreatieve basisinfrastructuur op water en land te realiseren, zodat Fryslân een aantrekkelijke en gastvrije provincie blijft om te recreëren en te verblijven. Het is van belang dat de Marrekrite een sluitende begroting heeft die voldoet aan het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Argumenten 1.1 De ontwerpbegroting en hierin verwerkte kostenprijsstijging zijn aannemelijk. Uit de aanbiedingsbrief en ontwerpbegroting blijkt dat het om twee hoofdzaken gaat: ten eerste om een incidentele wijziging van de deelnemersbijdrage in de begroting van 2023 (met een stijging van 6%); en ten tweede om met ingang van 2024 de bijdrage jaarlijks te verhogen met een index van 3% in plaats van 2%. Deze laatste verhoging ligt nu feitelijk ter besluitvorming voor, maar beide zijn in de ontwerpbegroting verwerkt. 1.2 Sluitende begroting vraagt om een extra bijdrage van deelnemers Marrekrite. De Marrekrite heeft te maken met stijgende lonen en hogere prijzen voor de inkoop van goederen en diensten. Ook speelt nog de verhoging van de rente die in voorgaande jaren historisch laag was. Dit moet op een goede manier verwerkt worden in de begroting om deze sluitend te krijgen. Voor de gemeente Noardeast-Fryslân betekent dit een bijdrage van € 67.467 voor het jaar 2024 (nu in onze begroting voor € 61.054).

De jaren daarna moeten we verder rekening houden met een jaarlijkse prijsindexstijging van 3%. 1.3 De teruggave van de algemene reserve aan deelnemers blijft in de begroting. De deelnemende partijen krijgen jaarlijks t/m 2026 naar rato een uitkering vanuit de algemene reserve. Dit is nodig in verband met de afbouw van het in verhouding te hoge eigen vermogen van de Marrekrite. De uitkering bedraagt voor Noardeast-Fryslân in 2024 € 11.795 (nu in onze begroting voor € 10.084). Het lukt

1

niet om deze middelen in te zetten voor de kostenstijgingen of om de begroting hiermee sluitend te krijgen. De mogelijkheden om na 2026 extra vermogen uit te keren lijken op dit moment beperkt. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Marrekrite zal langlopende leningen moeten aangaan voor investeringen. De komende jaren staan nog de nodige vervangingsinvesteringen op het programma en hiervoor is het aantrekken van vreemd vermogen nodig. De investeringen hebben betrekking op het vernieuwen van damwanden en steigers. Dit heeft effect op de begroting en deze moeten met de huidige (hogere) rentestand nog vertaald worden in de meerjarenraming. Om dit effect te beperken is de Marrekrite nog aan het kijken of het temporiseren van deze opgave ook een optie is. De verwachting is wel dat de huidige investeringspiek vanaf 2026 sterk zal dalen omdat de meeste aanlegplekken en steigers dan zijn vernieuwd. Een positief effect is ook dat de onderhoudskosten op termijn dalen door het gebruik van duurzame materialen. 1.2 De wijziging van de begroting 2023 moet nog aan de deelnemers worden voorgelegd. De ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 is al gebaseerd op een begrotingswijziging in 2023. Deze moet echter nog door de Marrekrite aan de deelnemers worden voorgelegd. De raad wordt dan gevraagd om de deelnemersbijdrage voor 2023 te verhogen met 6%.

Een verhoging die vanaf begrotingsjaar 2024 structureel nodig is om de meerjarenbegroting sluitend te krijgen. Omwille van de termijnen in de behandeling van de ontwerpbegroting loopt deze wijziging helaas achterop. Financiën De ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 vraagt een hogere deelnemersbijdrage van de gemeente. In totaal gaat het voor het jaar 2024 om een verhoging van circa 9% (6% in 2023 en 3% in 2024) ten opzichte van 2022 (een verschil van € 6.413 ten opzichte van de begroting in 2024). De jaren daarna geldt een jaarlijkse prijsindexstijging van 3%. Na besluitvorming worden de wijzigingen meegenomen in de 2e tussenrapportage van de gemeente.

2023

2024

2025

2026

2027

Winstuitkering (baten) Begroting Gemeente Gegarandeerde winstuitkering Voorgenomen resultaatsbestemming Verschil

€ 10.084 € 12.098 € 12 € 2.026

€ 10.084 € 11.795 € 191 € 1.902

€ 10.084 € 10.872 € 1.099 € 1.887

€ € € 2.082 € € 741 € € 2.823 €

-

Deelnemersbijdrage (lasten) Begroting Gemeente Voorstel Marrekrite Verschil Saldo

€ 59.857 € 65.502 € -5.645 € -3.619

€ 61.054 € 67.467 € -6.413 € -4.511

€ 62.275 € 69.491 € -7.216 € -5.329

€ 62.275 € 71.576 € -9.301 € -6.478

€ 62.275 € 73.723 € -11.448 € -11.448

Vervolg en planning Het algemeen bestuur van GR Marrekrite neemt een definitief besluit over de begroting. Zij nemen in deze besluitvorming eventueel ingediende zienswijzen door raden en staten mee. Communicatie + Participatie Recreatieschap Marrekrite wordt geïnformeerd over het besluit. Bijlagen 1. Marrekrite Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027; 2. Marrekrite Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027. Dokkum, 18 april 2023 Burgemeester en wethouders van de gemeente Noardeast-Fryslân,

de secretaris, H.J.C.M Verbunt MBA

de burgemeester, mr. J.G. Kramer 2

V 1.0

Raadsbesluit 2022 / 198610

De raad van de gemeente Noardeast-Fryslân, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 april 2023; gelet op het bepaalde in artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; Besluit: 1. Geen zienswijze in te dienen met betrekking tot de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 20252027 van de GR Marrekrite. 2. In de gemeentelijke begroting 2024 en meerjarenraming de hogere deelnemersbijdrage ten opzichte van de huidige begroting op te nemen. Aldus besloten door de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân in zijn openbare vergadering d.d. 17 mei 2023. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

{{Signer1}} 22/05/2023 13:38:22 CEST

{{Signer2}} 22/05/2023 21:00:16 CEST

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl>

Signed By: Kramer, Johannes <j.kramer@noardeast-fryslan.nl>

Id: 668198fb-b5bb-4d13-92d7-264f0bff9ab5

Id: 668198fb-b5bb-4d13-92d7-264f0bff9ab5

Auth: Scribble

Auth: Scribble

mr. S.K. Dijkstra

mr. J.G. Kramer

3

V 1.0