Document · PDF

Raadsvoorstel Marrekrite

It Beslút 12 mei 2022, gemeente Noardeast-FryslânBij agendapunt: Jaarstukken 2021 & Begroting 2023 Recreatieschap Marrekrite1.901 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Jaartal + zaaknummer

: 2022 / 034208

Raadsvergadering d.d.

: 12 mei 2022

Portefeuillehouder

: J. Boerema

Programma

: (4) Wurk, bedriuw en rekreaasje

Programmaonderdeel

: 404

Naam opsteller

: S. Hoeksma (E-mail: s.hoeksma@noardeast-Fryslân.nl)

Onderwerp

: Jaarrekening en begroting Marrekrite

Begrotingswijziging

: nee

Voorgesteld raadsbesluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van Recreatieschap Marrekrite. 2. Kennis te nemen van de concept begroting 2023 en de concept meerjarenbegroting 2024-2026 van Recreatieschap Marrekrite en geen zienswijze in te dienen. Inleiding Recreatieschap Marrekrite is een gemeenschappelijke regeling van de provincie Fryslân en bijna alle gemeenten in Fryslân. Elk jaar biedt zij: 1. de jaarstukken ter vaststelling aan de deelnemers aan; 2. de concept-begroting voor het volgende jaar en de meerjarenbegroting voor de jaren daarna aan de deelnemers aan, zodat zij hun zienswijze hierop kunnen geven. Vervolgens wordt deze begroting door het algemeen bestuur van Marrekrite besproken en vastgesteld. Beoogd effect Doel van de Marrekrite is een uniforme, toeristisch-recreatieve basisinfrastructuur op water en land te bewerkstelligen, zodat de Fryslân een aantrekkelijke en gastvrije provincie blijft om te recreëren en te verblijven. Argumenten Bovengenoemd effect staat in de begroting onder programma 4 als volgt nader uitgewerkt in de volgende doelstelling: Een betere uitstraling als aantrekkelijke en gastvrije gemeente om te recreëren en te verblijven. Deze doelstelling (1) zorgt voor een prettige en gezonde leefomgeving (o.a. meer voorzieningen); (2) versterkt het behoud en ontwikkeling van natuur- en cultuurerfgoed; en (3) zorgt voor toekomstbestendige banen.

Toelichting: Marrekrite beheert en onderhoudt 33 km aan vrije ligplaatsen in de natuur, zorgt voor afvoer van recreatieafval en onderhoudt boeien en bakens in recreatievaarten. Tevens beheert en onderhoudt de Marrekrite de fiets- en wandelknooppuntennetwerken, alsmede de toeristische opstappunten (TOP’s). Ook het in kaart brengen en actueel houden van alle routes in Fryslân behoort tot het werk van het schap. Kanttekeningen en risico’s N.v.t. Financiën Jaarrekening 2021 De jaarrekening 2021 sluit ten opzichte van de begroting na wijzigingen met een positief resultaat van € 130.982,-. Dit resultaat is iets lager dan bij de laatste tussenrapportage was begroot (€ 138.389,-). Het algemeen bestuur beslist over de bestemming van het rekeningsaldo op basis van een voorstel van het dagelijks bestuur.

Resultaat en reserves Exploitatieresultaat

Begroting 2021

Programma

Begroting 2021 na wijziging

Jaarrekening 2021****

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Bedrijfsvoering

725.000

-855.480

-130.480

700.000

-855.480

-155.480

500.526

-734.010

-233.485

Waterrecreatie

1.082.324

-782.091

300.233

1.107.324

-813.254

294.070

1.093.995

-774.078

319.917

Landrecreatie

189.232

-296.889

-107.657

189.232

-296.889

-107.657

198.132

-275.556

-77.424

Baggeren

144.417

-144.417

144.417

-194.417

-50.000

144.417

-204.314

-59.897

Ontwikkelingen

11.456

-7.000

4.456

350.746

-422.290

-71.544

128

-76.250

-76.122

Wimpels e.d.

165.000

-12.000

153.000

165.000

-12.000

153.000

194.470

-12.477

181.993

Resultaat voor bestemming

2.317.429

-2.097.877

219.552

2.656.719

-2.594.330

62.389

2.131.668

-2.076.686

54.982

Mutaties reserves TOTAAL RESULTAAT

2.317.429

-2.097.877

219.552

76.000 2.732.719

-2.594.330

76.000 138.389

76.000 2.207.668

-2.076.686

76.000 130.982

Saldo

Mutaties

Reserves Toevoeging/onttrekking

per 1-1-2021

Algemene Reserve (AR)

3.509.375

Baggerfonds/BB*

1.346.659

Ontwikkelingsfonds/BIOR** Subtotaal

190.138 5.046.172

219.552

Saldo

Gewijzigd

na wijziging

saldo***

3.728.927

3.203.078

1.346.659

-50.000

190.138 5.265.724

190.138 4.739.875

-26.000 -76.000

Saldo

na wijziging

per 1-1-2021

Saldo

3.203.078

1.296.659

1.346.659

-50.000

1.296.659

164.138 4.663.875

190.138 4.739.875

-26.000 -76.000

164.138 4.663.875

na wijziging 3.203.078

* Baggerfonds heet na vaststelling nota reserves en voorzieningen "Bestemmingsreserve Baggeren" (BB) ** Ontwikkelingsfonds heet na vaststelling nota reserves en voorzieningen "Bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling Recreatie" (BIOR) *** Het resultaat 2023 2020 is niet naar de Algemene Reserve zoals bij begroting 2021 is aangenomen Begroting enbestemd meerjarenraming 2024-2026 **** Het saldo van de jaarrekening 2021 zal conform besluitvorming Algemeen Bestuur uitbetaald worden aan de deelnemers

Sluitende begroting Het begrotingsresultaat en de meerjarenraming zijn structureel sluitend, ook na 2026. Het begrote resultaat ligt rondom de nullijn. Teruggave vermogen 1. Het besluit om tot en met 2026 een vast deel van de algemene reserve aan de deelnemers uit te keren, maakt onderdeel uit van deze begroting. Met het meerjarig incidenteel uitkeren van een deel van het eigen vermogen gedurende 5 jaar, hebben de deelnemers per saldo lagere lasten voor Marrekrite, zonder dat de kwaliteit van de dienstverlening daardoor wordt aangetast. 2. Ook het rekeningresultaat zal uitgekeerd worden aan de deelnemers. Dit is in 2023 positief en in de jaren daarna negatief. Noardeast-Fryslân ontvangt de komende jaren de volgende bedragen. Het eerste bedrag is de uitkering uit het eigen vermogen en het tweede bedrag de verrekening van het rekeningresultaat. 2023: € 12.098 + € 221 2024: € 11.795 - € 161 2025: € 10.872 - € 29 2026: € 2.082, - € 172 Aantrekken vreemd vermogen Marrekrite zal in 2022 extra vreemd vermogen moeten aantrekken in de vorm van langlopende leningen. Dat kan op dit moment nog tegen heel gunstige voorwaarden. Financiële ontwikkeling na 2026 Vanaf 2026 zien we een sterke daling in de lasten. Dit is het gevolg van het einde van de investeringsimpuls van € 1.5 miljoen jaarlijks. De huidige investeringspiek in damwanden en steigers zal vanaf 2026 sterk afvlakken.

Pas na 2045 zal weer een serieuzere investeringsopgave volgen, die vooral afhankelijk zal zijn van de staat (tegen die tijd) van de steigers en damwanden die in de periode 2003-2017 zijn gebouwd.

V 1.0

Begroting 2023 4.1 Overzicht baten en lasten 2023 Marrekrite

Jaarrekening 2021

2022

2023 Lasten

Saldo

1 Bedrijfsvoering

500.526

-734.010

-233.485

2.154.824

-954.480

1.200.344

1.943.394

-1.029.750

913.644

2 Waterrecreatie

1.093.995

-774.078

319.917

42.878

-731.020

-688.142

15.841

-725.644

-709.803

3 Landrecreatie

198.132

-275.556

-77.424

-281.000

-288.540

4 Baggeren

144.417

-204.314

-59.897

-300.000

128

-76.250

-76.122

-7.000

-20.000

194.470

-12.477

181.993

160.000

-12.000

148.000

175.000

-15.000

160.000

SUBTOTAAL PROGRAMMA'S

2.131.668

-2.076.686

54.982

2.357.702

-2.285.500

72.202

2.134.235

-2.378.934

-244.699

Mutaties reserves TOTAAL RESULTAAT

76.000 2.207.668

-2.076.686

76.000 130.982

2.357.702

-2.285.500

72.202

250.000 2.384.235

-2.378.934

250.000 5.301

Begin

Mutatie

Eind

Begin

Resultaat

Eind

Algemene Reserve (AR)

3.203.078

796.659

3.999.737

-250.000

3.749.737

Bestemmingsreserve Innovatie Baggeren (BB) Bestemmingsreserve en Ontwikkeling Recreatie (BIOR)

1.346.659

-50.000

1.296.659

-1.046.659

250.000

190.138

-26.000

164.138

SUBTOTAAL MUTATIES RESERVES

4.739.875

-76.000

4.663.875

-250.000

4.413.875

-250.000

4.163.875

5 Ontwikkelingen 6 Wimpels, donateurs en vrijwilligers

RESULTAAT NA MUTATIES RESERVES

Baten

Lasten

Saldo

Baten

130.982

322.202

5.301

Meerjarenraming 2024-2026 4.2.3 Meerjarenraming 2024-2026 Marrekrite

2024

2025

2026

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1 Bedrijfsvoering

1.980.352

-1.026.875

953.477

2.032.789

-1.024.023

1.008.766

1.774.748

-515.193

1.259.555

2 Waterrecreatie

16.158

-769.170

-753.012

16.481

-816.767

-800.286

16.811

-865.410

-848.599

3 Landrecreatie

-294.131

-298.773

-304.469

4 Baggeren

-300.000

5 Ontwikkelingen

-20.000

175.000

-15.200

159.800

175.000

-15.404

159.596

175.000

-15.612

159.388

SUBTOTAAL PROGRAMMA'S

2.171.510

-2.425.376

-253.866

2.224.270

-2.474.966

-250.697

1.966.559

-2.020.684

-54.125

Mutaties reserves TOTAAL RESULTAAT

250.000 2.421.510

-2.425.376

250.000 -3.866

250.000 2.474.270

-2.474.966

250.000 -697

50.000 2.016.559

-2.020.684

50.000 -4.125

Begin

Resultaat

Eind

Begin

Resultaat

Eind

Begin

Resultaat

Eind

Algemene Reserve (AR)

3.749.737

-250.000

3.499.737

-250.000

3.249.737

-50.000

3.199.737

Bestemmingsreserve Innovatie Baggeren (BB) Bestemmingsreserve en Ontwikkeling Recreatie (BIOR)

250.000

164.138

SUBTOTAAL MUTATIES RESERVES

4.163.875

-250.000

3.913.875

-250.000

3.663.875

-50.000

3.613.875

6 Wimpels, donateurs en vrijwilligers

RESULTAAT NA MUTATIES RESERVES

-3.866

-697

-4.125

Deelnemersbijdragen Noardeast-Fryslân Noardeast-Fryslân levert vanaf 2023 een bijdrage van 4,16% aan de totale begroting van Marrekrite. Onze gemeente betaalt de komende jaren de volgende bijdragen: • 2023: € 61.794 • 2024: € 63.030 • 2025: € 64.291 • 2026: € 65.576 Vervolg en planning Nadat de deelnemers (provincie en gemeenten) hun oordeel over de (meer)begroting hebben gegeven, wordt de (meer)jarenbegroting definitief vastgesteld door het algemeen bestuur van Marrekrite. Communicatie + Participatie N.v.t. Bijlagen 1. jaarstukken 2021 2. begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 3. brief verzoek zienswijze begroting en ter kennisgeving jaarstukken 3

V 1.0

Dokkum, 22 februari 2022 Burgemeester en wethouders van de gemeente Noardeast-Fryslân,

de secretaris, H.J.C.M Verbunt MBA

de burgemeester, mr. J.G. Kramer

V 1.0

Raadsbesluit 2022 / 034208

De raad van de gemeente Noardeast-Fryslân, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 22 februari 2022; Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van Recreatieschap Marrekrite. 2. Kennis te nemen van de concept begroting 2023 en de concept meerjarenbegroting 2024-2026 van Recreatieschap Marrekrite en geen zienswijze in te dienen. Aldus besloten door de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân in zijn openbare vergadering d.d. 12 mei 2022. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl> {{Signer1}} 13/05/2022 11:02:55 CEST

Signed By: Kramer, Johannes <j.kramer@noardeast-fryslan.nl> {{Signer2}} 17/05/2022 10:09:47 CEST

ID: f5299564-7a3d-4b5a-8f52-98f7a43e4053 Auth: Scribble

mr. S.K. Dijkstra

mr. J.G. Kramer

V 1.0

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=noardeastfryslan&id=7bb2b581-d293-4ce6-b810-efe97a617a41