Raadsvoorstel Jaarstukken 2021 Noardeast-Fryslân

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Jaartal + zaaknummer

: 2022-090695

Raadsvergadering d.d.

: 7 juli 2022

Portefeuillehouder

: J.D. de Vries

Programma

: Alle programma's

Programmaonderdeel

: Alle programmaonderdelen

Naam opsteller

: P Westra

E-mail

: p.westra@noardeast-fryslan.nl

Onderwerp

: Jaarstukken 2021

Begrotingswijziging

: N.v.t.

Voorgesteld raadsbesluit De raad wordt voorgesteld de volgende besluiten te nemen: 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen. 2. Akkoord te gaan met de overschrijding op de kredieten, genoemd in bijlage 4 van het bijlagenboek bij de jaarstukken 2021. 3. Vanuit de resultaatbestemming € 588.000 te reserveren voor organisatorische knelpunten. 4. Vanuit de resultaatbestemming € 3,5 miljoen te reserveren voor de ontvlechting en hiervoor een bestemmingsreserve Ontvlechting in te stellen. 5. Vanuit de resultaatbestemming € 1,9 miljoen te reserveren voor de uitvoering van het coalitieakkoord ‘‘Ferbûn mei de Mienskip’ en hiervoor een bestemmingsreserve Coalitieakkoord 2022 in te stellen en het mandaat voor het doen van uitgaven bij het college te beleggen. 6. Vanuit de resultaatbestemming € 700.000 te bestemmen voor de tijdelijke extra formatie van wethouders voor de duur van de raadsperiode 2022-2026 en deze middelen te reserveren in de Algemene reserve. Inleiding Bijgevoegd treft u de jaarstukken 2021 aan van de gemeente Noardeast-Fryslân. Met het vaststellen van de jaarstukken 2021 wordt het boekjaar officieel afgesloten. Resultaat € 2,6 miljoen gunstiger dan de begroting na wijziging Het verwachte resultaat van de begroting na wijzigingen was € 4,1 miljoen positief. Het resultaat van de jaarstukken 2021 bedraagt € 6,7 miljoen positief.

Dit is € 2,6 miljoen positiever dan de verwachting op basis van de bijgestelde begroting. In het hoofdstuk Rekeningsresultaat van de jaarstukken wordt het verschil van € 2,6 miljoen verklaard. Beoogd effect Voldoen aan de wettelijke plicht door de jaarstukken jaarlijks op te stellen. Argumenten 1.1 Vaststellen jaarstukken De vastgestelde jaarstukken 2021 dienen voor 15 juli 2022 bij de Provincie ingediend te zijn. 2.1 Autorisatie overschrijding kredieten In Bijlage 4 van het bijlagenboek bij de jaarstukken 2021 is een overzicht opgenomen van de investeringen. Op een deel van deze investeringen is een overschrijding ontstaan van totaal € 482.000. Deze overschrijding kan volgens artikel 5 van de Financiële Verordening achteraf via de Planning & Control documenten geautoriseerd worden. 3.1 Organisatorische knelpunten (€ 588.000) Het resultaat van de samenwerking bedraagt over 2021 € 1,1 miljoen. Voor gemeente Noardeast-Fryslân komt dit neer op een positief resultaat van € 844.000. Voorgesteld wordt om in totaal € 800.000 te bestemmen om in 2022 beschikbaar te houden binnen de samenwerking voor organisatorische knelpunten. Voor gemeente Noardeast-Fryslân bedraagt dit € 588.000. In de paragraaf Bedrijfsvoering van de jaarstukken worden de organisatorische knelpunten toegelicht. 1

4.1 Ontvlechting (€ 3,5 miljoen) De gemeenten Noardeast-Fryslân en Dantumadiel werken sinds 1 januari 2019 samen in een centrumregeling. In 2021 is de samenwerking geëvalueerd. De uitkomst van de evaluatie was dat beide gemeenten geen meerwaarde meer zien in de centrumregeling. De uitkomsten van het impactonderzoek naar de mogelijke ontvlechting zijn in april 2022 openbaar gemaakt. Op de uitkomsten van het impactonderzoek is een risicoanalyse uitgevoerd met als uitkomst een geschat financieel risico van € 3,5 miljoen. Voorgesteld wordt om een bestemmingsreserve Ontvlechting in te stellen en vanuit de resultaatbestemming hier € 3,5 miljoen in storten. De aanvulling van de Algemene reserve naar de Algemene reserve ter dekking van de risico’s kan hiermee achterwege blijven. 5.1 Coalitieakkoord Ferbûn mei de Mienskip (€ 1,9 miljoen) De coalitie heeft een akkoord bereikt met als titel ‘Ferbûn mei de Mienskip’. Het coalitietakkoord is een ambitieus plan met een aantal grote uitdagingen. Het college wil graag voortvarend te werk gaan en uitvoering geven aan de onderwerpen uit het coalitieakkoord. Dat is de reden om af te wijken van de reguliere planning en control cyclus. Het gaat hierbij om de volgende onderwerpen: - Bij het Sociaal domein wil het college incidentele middelen inzetten om daar op termijn de structurele voordelen uit te genereren.

Zo wil het college een versnellingsslag maken in het dichterbij, laagdrempeliger en efficiënter organiseren van de zorg; door een betere verbinding van Onderwijs en Zorg én Zorg en Welzijn. Hiervoor zal tijdelijk extra ingehuurd moeten worden. Op die manier moeten de verwachte structurele besparingen eerder worden gerealiseerd. - Het woningaanbod in de gemeente staat enorm onder druk. Er is grote behoefte aan woningen in de gemeente. Om dit proces te versnellen wil het college inzetten op extra tijdelijke inhuur om dit proces te versnellen. - De verbinding met de mienskip versterken en ook daar extra middelen voor vrijmaken, bijvoorbeeld voor het nog verder verbeteren van de dienstverlening, communicatie en leefbaarheid. Het college wil de raad voorstellen om een bestemmingsreserve Coalitieakkoord 2022 in te stellen en het mandaat aan het college te geven om uitgaven te doen ten laste van deze reserve. Het mandaat strekt zich hierbij tot de hoogte van de gevormde bestemmingsreserve. Via de reguliere planning en control documenten legt het college verantwoording af over de besteding van deze middelen. 6.1 Formatie wethouders (€ 700.000) Gemeente Noardeast-Fryslân heeft in de meerjarenbegroting financieel 3,2 Fte aan wethouders opgenomen. Met het aannemen van het coalitieakkoord ‘Ferbûn mei de Mienskip’ staat de gemeente Noardeast-Fryslân voor een aantal grote uitdagingen.

Dit is de reden waarom er gekozen is om tijdelijk 1,3 fte extra formatie wethouders aan te stellen voor de komende raadsperiode. Financieel komt dit uit op € 700.000. Voorgesteld wordt om deze kosten vanuit de resultaatsbestemming te dekken en voor de komende 4 jaar te reserveren in de Algemene reserve. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Vaststellen jaarstukken Als de vastgestelde jaarstukken 2021 niet voor 15 juli 2022 bij de Provincie ingediend zijn, kan dit gevolgen hebben voor de vorm van toezicht door de Provincie. 2.1 Autorisatie overschrijding kredieten Begrotingsoverschrijdingen kunnen meetellen in het oordeel van de accountant. Financiën Alle financiële effecten zijn benoemd bij de argumentatie. Vervolg en planning N.v.t. Communicatie + Participatie N.v.t. -

Bijlagen Jaarstukken 2021 Bijlagenboek Jaarstukken 2021

2

V 1.0

Dokkum, 24 mei 2022 Burgemeester en wethouders van de gemeente Noardeast-Fryslân,

de secretaris, H.J.C.M Verbunt MBA

de burgemeester, mr. J.G. Kramer

3

V 1.0

Raadsbesluit 2022-090695

De raad van de gemeente Noardeast-Fryslân, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 24 mei 2022; gelet op het bepaalde in de artikel 198 Gemeentewet. Besluit: 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen. 2. Akkoord te gaan met de overschrijding op de kredieten, genoemd in bijlage 4 van het bijlagenboek bij de jaarstukken 2021. 3. Vanuit de resultaatbestemming € 588.000 te reserveren voor organisatorische knelpunten. 4. Vanuit de resultaatbestemming € 3,5 miljoen te reserveren voor de ontvlechting en hiervoor een bestemmingsreserve Ontvlechting in te stellen. 5. Vanuit de resultaatbestemming € 1,9 miljoen te reserveren voor de uitvoering van het coalitieakkoord ‘‘Ferbûn mei de Mienskip’ en hiervoor een bestemmingsreserve Coalitieakkoord 2022 in te stellen en het mandaat voor het doen van uitgaven bij het college te beleggen. 6. Vanuit de resultaatbestemming € 700.000 te bestemmen voor de tijdelijke extra formatie van wethouders voor de duur van de raadsperiode 2022-2026 en deze middelen te reserveren in de Algemene reserve.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân in zijn openbare vergadering d.d. 7 juli 2022. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl> {{Signer1}} 08/07/2022 14:33:42 CEST

Signed By: Kramer, Johannes <j.kramer@noardeast-fryslan.nl> {{Signer2}} 08/07/2022 14:51:14 CEST

ID: 77930685-d020-49cf-9918-d986a947232b Auth: Scribble

ID: 77930685-d020-49cf-9918-d986a947232b Auth: Scribble

mr. S.K. Dijkstra

mr. J.G. Kramer

4

V 1.0