Raadsvoorstel Jaarrekening 2023 en begroting 2024 Dokwurk

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Jaartal + zaaknummer

: 2024 / 2024-095776

Raadsvergadering d.d.

: 20 juni 2024

Portefeuillehouder

: J.D. de Vries

Programma

: (3) Soarch en wolwêzen

Programmaonderdeel

: 303

Naam opsteller

: I. Gietema (E-mail: i.gietema@noardeast-fryslan)

Onderwerp

: Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Dokwurk

Begrotingswijziging

: Nee

Voorgesteld raadsbesluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 Dokwurk. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2025 Dokwurk. 3. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2025 Dokwurk. Inleiding In dit advies wordt uw raad gevraagd kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en de ontwerpbegroting 2025 van Dokwurk. Met betrekking tot de ontwerpbegroting 2025 wordt u gevraagd om geen zienswijze in te dienen. Beoogd effect Volgens de wet op de Gemeenschappelijke Regelingen (hiena GR) dienen aandeelhoudende gemeenten in een GR te reageren (zienswijze), binnen de gestelde inzagetermijn van 12 weken, op de ontwerpbegroting van de GR. Een eventuele zienswijze wordt door het Algemeen Bestuur van de GR meegenomen gedurende het definitieve besluitvormingsproces omtrent deze ontwerpbegroting. De ontwerpbegroting van de GR Dokwurk wordt middels dit voorstel aan u voorgelegd, waarbij het voogestelde besluit is, om geen zienswijze in te dienen. Middels ditzelfde voorstel wordt de jaarrekening 2023 Dokwurk ter kennisname aangeboden. Argumenten 1.1 Jaarrekening 2023 Dokwurk voert voor onze gemeente de Wsw, Beschut Werken en de doelmatige taak binnen de Participatiewet en Inburgering uit. Zoals aangegeven dienen aandeelhoudende gemeenten in een GR binnen 12 weken te reageren (zienswijze), op de ontwerbegroting van de GR voor het komende jaar.

Een eventuele zienswijze wordt door het Algemeen Bestuur van de GR meegenomen gedurende het definitieve besluitvormingsproces omtrent deze ontwerpbegroting. De jaarrekening over het voorgaande jaar wordt ter kennisname aangeboden. 2.1 Begroting 2025 Algemeen In de bijgaande ontwerpbegroting spreekt Dokwurk de ambitie uit om in de komende jaren de transitie naar een sociaal ontwikkelbedrijf nog nadrukkelijker vorm te geven. De in-, door- en uitstroom van deelnemers en medewerkers staat hierbij centraal. De Dokacademy, het nieuwe VR-leerconcept en het verder uitbouwen van de leerlijnen in samenwerking met de onderwijsinstellingen in de regio zijn hierbij van wezenlijk belang. Daarbij zal de bouw van een nieuwe bedrijfshal aan de Hendoweg een nieuwe impuls geven in de doorontwikkeling van Dokwurk en verwachten ze verdere stappen te kunnen zetten in het proces rondom de samenwerking met gemeente Noardeast-Fryslân in de zogenaamde Startwerkplaats. Dokwurk geeft aan dat in de komende jaren haar bedrijfsomvang zal gaan krimpen. Dit komt tot uitdrukking in het meerjarig beeld in de begroting. Financieel 1

Dokwurk beschrijft dat na tijden van oplopende rentes, op dit moment de rentes weer lichtelijk dalen. Desondanks blijft de economie, mede vanwege de krapte op de arbeidsmarkt en hoge kostprijzen, vooralsnog onzeker. Het goede nieuws is dat de rijkssubsidies zich momenteel gunstiger ontwikkelen dan verwacht. Het financieel perspectief voor de komende jaren bij Dokwurk is vanwege dit gegeven relatief stabiel. De exploitatieruimte staat, vanwege de krimp op de Wsw, wat onder druk maar het beeld voor de komende jaren blijft daarentegen wel relatief stabiel. Er is sprake van een gezonde solvabiliteit (44,1%). Let wel, dit is inclusief de bestemmingsreserves welke de komende jaren vanwege de overeengekomen bestemmingen zullen worden aangewend (huisvestingskosten). De gestaag oplopende kosten hebben met name te maken met het duurder worden van de organisatie op het vlak van het staf- en kaderpersoneel. De veranderende doelgroepen onder de Participatiewet doen een steeds groter appel op de begeleidingsintensiteit en daarnaast vraagt uitstroom van de (oude) doelgroep Wsw in toenemende mate om herbezetting vanuit de reguliere arbeidsmarkt. Opschaling, kaderverruiming en het zoeken naar nieuwe verdienmodellen zijn nodig om de efficiency te verbeteren en een financieel gezond Dokwurk voor nu en in de toekomst te kunnen blijven waarborgen.

Het integraal begrotingstekort voor 2025 is geraamd op € 1.552.000,- (In 2024 was dat € 1.768.000,-). Het aandeel voor onze gemeente in dat begrotingstekort is 72% (verdeelsleutel aantal Wsw-ers) en komt neer op € 1.117.705,3.1 Zienswijze op de ontwerpbegroting Het geraamde integraal tekort over de afgelopen jaren is als volgt: 2024 € 1.768.000 2023 € 1.558.000 2022 € 1.461.000 2021 € 1.605.000 2020 € 1.951.000 De resultaten over 2022 en 2023 zijn respectievelijk 1,48 miljoen en 2,9 miljoen boven begroting. Gezien de ontwikkeling in de gemeentelijke bijdragen van Dokwurk over de afgelopen jaren en de resultaten van de afgelopen twee jaren, stellen wij uw raad dan ook voor geen zienswijze in te dienen. Kanttekeningen en risico’s Niet van toepassing. Financiën Op basis van de meerjarenbegroting van Dokwurk zal de meerjarenraming van de gemeente NoardeastFryslân als volgt aangepast worden. Bijstelling

2025 -90.990

2026 -121.663

2027 -113.403

2028 -133.620

Deze bijstelling zal in de tussenrapportage 2024 verwerkt worden. Het betreft een structureel voordeel. Vervolg en planning Niet van toepassing. Communicatie + Participatie Niet van toepassing. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrieven; 2. Ontwerpbegroting Dokwurk 2025; 3. Jaarrekening Dokwurk 2023. Dokkum, 21 mei 2024 Burgemeester en wethouders van de gemeente Noardeast-Fryslân, 2

V 1.0

de secretaris, H.J.C.M Verbunt MBA

de burgemeester, mr. J.G. Kramer

3

V 1.0

Raadsbesluit 2024 / 2024-095776

De raad van de gemeente Noardeast-Fryslân, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 21 mei 2024; gelet op het bepaalde in artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen;

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 Dokwurk. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2025 Dokwurk. 3. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2025 Dokwurk.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân in zijn openbare vergadering d.d. 20 juni 2024. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl>

Signed By: Kramer, Johannes <j.kramer@noardeast-fryslan.nl>

{{Signer1}} 21/06/2024 11:36:51 CEST

{{Signer2}} 21/06/2024 11:54:36 CEST

ID: e2baba6a-b736-465c-b48b-48faa3cd2dc7

ID: e2baba6a-b736-465c-b48b-48faa3cd2dc7

Auth: Scribble

Auth: Scribble

mr. S.K. Dijkstra

mr. J.G. Kramer

4

V 1.0