Raadsvoorstel Jaarrekening 2022 en begroting 2024 Dokwurk

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân Jaartal + zaaknummer

: 2023 / 2023-102432

Raadsvergadering d.d.

: 15 juni 2023

Portefeuillehouder

: P. Braaksma

Programma

: (3) Soarch en Wolwêzen

Programmaonderdeel

: 303

Naam opsteller

: E. Broos (E-mail: e.broos@noardeast-fryslan.nl)

Onderwerp

: Jaarrekening 2022 en begroting 2024 Dokwurk

Begrotingswijziging

: Nee

Voorgesteld raadsbesluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 Dokwurk. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2024 Dokwurk. 3. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2024 Dokwurk. Inleiding Volgens de wet op de Gemeenschappelijke Regelingen (hiena GR) dienen aandeelhoudende gemeenten in een GR te reageren (zienswijze), binnen de gestelde inzagetermijn van 8 weken, op de ontwerpbegroting van de GR. Een eventuele zienswijze wordt door het Algemeen Bestuur van de GR meegenomen gedurende het definitieve besluitvormingsproces omtrent deze ontwerpbegroting. In dit advies wordt uw raad gevraagd kennis te nemen van de jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 van Dokwurk. Beoogd effect De ontwerpbegroting van de GR Dokwurk wordt middels dit voorstel aan u voorgelegd, waarbij het voogestelde besluit is, om geen zienswijze in te dienen. Middels ditzelfde voorstel wordt de jaarrekening 2022 Dokwurk ter kennisname aangeboden. Argumenten 1. Dokwurk voert voor onze gemeente de Wsw, Beschut Werken en de doelmatige taak binnen de Participatiewet en Inburgering uit. Zoals aangegeven dienen aandeelhoudende gemeenten in een GR binnen 8 weken te reageren (zienswijze), op de ontwerpbegroting van de GR voor het komende jaar.

Een eventuele zienswijze wordt door het Algemeen Bestuur van de GR meegenomen gedurende het definitieve besluitvormingsproces omtrent deze ontwerpbegroting. De jaarrekening over het voorgaande jaar wordt ter kennisname aangeboden. 2. Algemeen In de bijgaande ontwerpbegroting spreekt Dokwurk de ambitie uit om in de komende jaren de transitie naar een sociaal ontwikkelbedrijf verder vorm te geven. De samenwerking tussen overheid, onderwijs en bedrijfsleven is daarbij van wezenlijk belang voor het uitbouwen van diverse leerlijnen, maar ook locaties om deze samenwerking gestalte te geven. Dokwurk geeft aan dat in de komende jaren haar bedrijfsomvang zal gaan krimpen. Dit komt tot uitdrukking in het meerjarig beeld in de begroting. Financieel Dokwurk beschrijft dat het economisch gezien, spannende en onzekere tijden zijn door inflatie en oplopende rentes. De orderportefeuille staat daardoor enigszins onder druk. De Rijksbudgetten daarentegen vertonen een positieve trend en zijn afgestemd op de reguliere loonontwikkelingen. Er is sprake van een gezonde solvabiliteit (38%), maar is inclusief bestemmingsreserves, die afgebouwd gaan worden de komende jaren (huisvestingkosten).

1

De uitdaging blijft om nieuwe verdienmodellen te ontwikkelen om de efficiency te verbeteren en Dokwurk in de toekomst financieel gezond te houden. Het integraal begrotingstekort voor 2024 is geraamd op € 1.768.000,-. (In 2023 was dat € 1.558.000,-). Het aandeel voor onze gemeente in dat begrotingstekort is 71,8% (verdeelsleutel aantal Wsw-ers) en komt neer op € 1.269.758,-. 3. Zienswijze op de ontwerpbegroting Het geraamde integraal tekort over de afgelopen jaren is als volgt: 2023 € 1.558.000 2022 € 1.461.000 2021 € 1.605.000 2020 € 1.951.000 De resultaten over 2021 en 2022 zijn respectievelijk 1,8 miljoen en 1,48 miljoen boven begroting. Gezien de ontwikkeling in de gemeentelijke bijdragen van Dokwurk over de afgelopen jaren en de resultaten van de afgelopen twee jaren, stelt het college de raad dan ook voor geen zienswijze in te dienen. Kanttekeningen en risico’s Dokwurk voert voor onze gemeente de Wsw, Beschut Werken en de doelmatige taak binnen de Participatiewet en Inburgering uit. In haar begroting 2024 en meerjarenbegroting tot en met 2027 gaat Dokwurk er van uit dat de financiële inzet ten behoeve van Beschut Werk, en ten behoeve van Banen afspraak Banen (BAB) met Loonkostensubsidie (LKS), onderling uitwisselbaar zijn.

Financiën Jaarrekening 2022 Dokwurk gebruikt het positieve jaarresultaat van € 871.000 om haar reservepositie, en daarmee haar weerstandsvermogen, te verbeteren. De inzet van haar reservepositie komt terug in de begroting 2024 en meerjarenbegroting. Begroting 2024 en meerjarenbegroting t/m 2027 Op basis van de meerjarenbegroting van Dokwurk zal de meerjarenraming van de gemeente NoardeastFryslân als volgt aangepast worden: Dokwurk NEF WSW Beschut Werk Begeleiding LKS* Re-integratie Aandeel in tekort Totale bijdrage

2024 9.612.218 160.955 789.398 1.734.462 1.269.168 13.566.201

2025 9.310.304 174.179 894.288 1.826.517 1.208.742 13.414.030

2026 9.088.999 187.510 950.682 1.879.652 1.258.451 13.365.294

2027 8.885.866 200.841 1.007.059 1.960.692 1.234.614 13.279.072

*= De bijdrage voor loonkostensubsidie (LKS) kent een relatie met de BUIG-regeling van het Rijk. Bovenstaande bedragen zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2022. Met name ten aanzien van het gemeentelijke aandeel in het tekort, gaat het om de afwijking ten opzichte van waar in de gemeentelijke begroting al rekening mee was gehouden. Op basis van de meerjarenbegroting van Dokwuk zal de meerjarenraming van de gemeente NoardeastFryslân als volgt aangepast worden. Bijstelling

2024 €188.408

2025 € 115.905

2026 € 231.200

2027 €207.363

Deze bijstelling zal in de perspectiefnota 2024-2027 verwerkt worden. In de 1e Turap voor 2023 is een bedrag van € 323.000 aan bijstelling opgenomen. Deze bijstelling is mede gebaseerd op de uitkomsten van de gemeentelijke jaarrekening 2022.

2

V 1.0

De bijstellingen worden met name veroorzaakt door de kosten van Beschut Werk en de toenemende omvang van de kosten in het tekort. In de begroting 2024 en meerjarenbegroting tot en met 2027 onttrekt Dokwurk jaarlijks € 565.000 aan reserves vanwege egalisatie kosten nieuwbouw en vrijval banenplan. Vervolg en planning Niet van toepassing. Communicatie + Participatie Niet van toepassing. Bijlagen - 1. en 2. Aanbiedingsbrieven; - 3. Ontwerpbegroting Dokwurk 2024; - 4. Jaarrekening Dokwurk 2022. Dokkum, 16 mei 2023 Burgemeester en wethouders van de gemeente Noardeast-Fryslân,

de secretaris, H.J.C.M Verbunt MBA

de burgemeester, mr. J.G. Kramer

3

V 1.0

Raadsbesluit 2023 / 2023-102432

De raad van de gemeente Noardeast-Fryslân, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16 mei 2023; gelet op het bepaalde in artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen;

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 Dokwurk. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2024 Dokwurk. 3. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting 2024 Dokwurk.

Aldus besloten door de raad van de gemeente Noardeast-Fryslân in zijn openbare vergadering d.d. 15 juni 2023. De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

Signed By: Dijkstra, Sytze <s.dijkstra@noardeast-fryslan.nl>

Signed By: Kramer, Johannes <j.kramer@noardeast-fryslan.nl>

{{Signer1}} 16/06/2023 11:13:03 CEST

{{Signer2}} 16/06/2023 16:15:41 CEST

ID: 39c9f611-03d2-4417-ab33-3140b8c8397d

ID: 39c9f611-03d2-4417-ab33-3140b8c8397d

Auth: Scribble

Auth: Scribble

mr. S.K. Dijkstra

mr. J.G. Kramer

4

V 1.0