Programmabegroting Dokwurk 2023

(CONCEPT) PROGRAMMABEGROTING 2023

DOKWURK p/a Hendoweg 26 9101 PC Dokkum Tel.nr. (0519) 229 119 Correspondentieadres: Postbus 110 9100 AC Dokkum

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

1/26

Inhoudsopgave

blz.

1. Inleiding

3

2. Visie en beleidskader

4

3. Het financiële kader

8

4. Investeringsbeleid

10

5. Treasuryparagraaf

13

6. Verbonden partijen

14

7. Uitgangspunten en risico’s begroting

17

8. Programmabegroting Dokwurk 2023

17

9. Meerjarenbegroting 2023-2026

19

10. Fictieve taakstelling Wsw en gemeentelijke bijdrage 2023-2026

20

Bijlagen: 1. Ontwikkeling Rijksbudget 2. Doelstellingen Dokwurk 2023 3. Organisatieschema Dokwurk 4. Bestuurssamenstelling 5. Beleidsintentieverklaring Arbeidsomstandigheden 6. Goedkeuring Algemeen Bestuur

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

21 22 23 24 25 26

2/26

1. Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2023 inclusief een doorkijk naar de meerjarenraming 2024-2026 van Dokwurk. Deze programmabegroting is d.d. 11 april 2022 in het Dagelijks Bestuur van Dokwurk behandeld en zal na de inzagetermijn, rekening houdend met de zienswijze vanuit de gemeenten, op 29 juni a.s. aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd ter vaststelling.

“Een begroting in roerige tijden” De begroting voor 2023 is in maart jl. opgesteld op een moment dat we in Nederland bezig zijn de beperkingen annex met corona langzaamaan achter ons te laten. Zoals u weet is corona echter nog steeds onder ons, maar de huidige Omikron variant en het vaccinatiebeleid maakt dat we er (gelukkig) minder ziek van worden en dat corona daardoor niet meer zo ontwrichtend werkt in onze samenleving. Corona lijkt dan op zijn retour te zijn, maar tegelijkertijd werden we in februari jl. opgeschrikt door de vreselijke oorlog tussen Rusland en Oekraïne. We kunnen er niet onderuit om in het licht van deze begroting hier nader op in te gaan. Een ongekende humanitaire ramp voltrekt zich aan ons oog en we zien nu al dat deze oorlog een aanzienlijke impact zal gaan hebben op onze economie. Onze gemeenten maken zich op voor de toeloop van vluchtelingen vanuit Oekraïne en daarbij rijzen de prijzen voor energie en brandstoffen nu reeds de pan uit waarbij de inflatie in maart is gestegen naar bijna 12% (!). Dergelijke cijfers voor inflatie zijn in de naoorlogse geschiedenis nog niet eerder zo voorgekomen. Kortom, deze oorlog gaat onze economie ongetwijfeld hard raken en een recessie is daarbij niet uitgesloten.

De exacte gevolgen voor de komende tijd laten zich moeilijk voorspellen en veel hangt af van hoe deze oorlog en verwante politiek zich de komende tijd zal gaan ontwikkelen. Een bedrijf runnen in crisistijd brengt extra uitdagingen met zich mee. Juist nu is wendbaarheid, inspelen op veranderingen en samenwerking met de gemeenten, klanten en partners van wezenlijk belang. We willen er in deze tijd vooral ook zijn voor onze medewerkers en cliënten, want dit is waarvoor we primair staan opgesteld. We zijn ons bewust dat vooral de lagere inkomens onevenredig hard worden getroffen door deze economische crisis. We willen er voor elkaar zijn, elkaar ondersteunen om zo samen door deze tijd heen te komen, maar we realiseren ons ook dat we niet alles op dit vlak kunnen beheersen.

“Veel om dankbaar voor te zijn!” Los van bovenstaande (zorgelijke) ontwikkelingen hebben we bij Dokwurk veel om dankbaar voor te zijn. We werken vanuit een solide netwerk met onze gemeenten, klanten en partners, met een gemotiveerd en gedreven team en zijn overwegend positief gestemd als het gaat om de huidige werkgelegenheid en onze orderportefeuille. Natuurlijk realiseren we ons dat er door deze situatie een hoop uitdagingen op ons af gaan komen, die we nu nog niet kunnen voorzien maar wel het hoofd moeten bieden. Het fundament is echter stevig; onze solvabiliteit is op orde en met onze nieuwe hoofdvestiging aan de Hendoweg 26 te Dokkum en de planvorming met onze gemeenten in relatie tot de overige Dokwurk vestigingen ligt er een mooi perspectief in het verschiet, waardoor we onze dienstverlening, voor onze medewerkers en opdrachtgevers, nog verder kunnen verbeteren en optimaliseren. Met onze optimistische en nuchtere grondhouding zullen we ons ook in 2023 e.v. blijven inzetten op het succes van ons bedrijf: een bedrijf “van en voor de regio”. Jan Knol, directeur Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

3/26

2. Visie en beleidskader De missie De missie van Sociaal Ontwikkelbedrijf Dokwurk is als volgt:

Het aanbod van Dokwurk varieert van opleiding en training, werk, activering en re-integratie, detachering/plaatsing bij een externe partij tot beschut werken en dagbesteding als externe plaatsing niet realiseerbaar is. Dokwurk werkt in opdracht van de gemeenten Noardeast-Fryslân, Dantumadiel en Schiermonnikoog op een bedrijfseconomische- en sociaal verantwoorde wijze waarbij de missie steeds leidend is.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

4/26

Beleidsvisie bestuur Met de komst van de Participatiewet in 2015 staat de koers van Dokwurk nadrukkelijk in het teken van de beweging “Van binnen naar buiten” en modernisering. De focus ligt daarmee vooral op het ontwikkelen en “werkfit maken” van mensen en het aansluitend zoeken van een passende en duurzame werkplek, bij voorkeur extern en al dan niet met loonkostensubsidie. Beschut werken is alleen nog voorbehouden voor mensen die hier nadrukkelijk op zijn aangewezen en ook hierbij stellen we de ontwikkeling van de mens in het werk centraal. Dokwurk is vooral een bedrijf van en voor de regio en speelt een belangrijke rol als het gaat om arbeidsmobiliteit voor mensen in de regio met een afstand tot werk. We ondersteunen mensen in de zoektocht naar passend werk (en inkomen) en vangen ze op als het even niet lukt. Hierbij werken we nauw samen met onze gemeenten en proberen we, binnen de budgetkaders, optimaal in te spelen op de regionale arbeidsmarkt. Om bovenstaande optimaal te faciliteren is de brede interne leer-/werkinfrastructuur met diverse werksoorten en samenwerking met onderwijs en bedrijfsleven van bewezen belang. De Participatiewet is, meer dan voorheen, gericht op ontwikkeling, doorstroom en indien mogelijk ook uitstroom.

Om deze reden kijkt Dokwurk ook weer nadrukkelijker naar verbreding van het aantal werksoorten, zodat mensen kunnen leren en werken op posities waar hun talenten het beste tot uitdrukking komen. Om deze reden zijn in 2020 een “Schoonmaak Academie” en een “Groen Academie” opgestart. In 2021 is hier de leeromgeving van Kantine en Catering aan toegevoegd. Dokwurk ziet deze werksoorten als tijdloos, passend en ook kansrijk voor uitstroom naar regulier werk. De stap naar extern werken is niet voor iedereen weggelegd. Het aantal interne werkplekken zal dalen, maar daar staat tegenover dat de interne infrastructuur een onmisbare ontwikkeltool is om mensen “werkfit” te maken, zodat de stap naar extern werken ook daadwerkelijk kan worden gemaakt. Als aanvulling op de missie en de beleidsvisie opteert het bestuur, mede vanwege het relatief zwakke economische klimaat in de regio Noordoost Friesland, voor (indien mogelijk en verantwoord) behoud van werkgelegenheid in onze regio. Doelgroepen Dokwurk Als gevolg van de Participatiewet worden geen nieuwe mensen meer toegelaten tot de Wsw. De klassieke Wsw doelgroep krimpt met gemiddeld circa 5% per jaar en zal op termijn geheel verdwijnen. De nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet komen hiervoor in de plaats, te weten: 1. Doelgroep (nieuw) beschut werken 2. Doelgroep Baan Afspraak Banen (BAB) 3.

Doelgroep activering en re-integratie (bijstand)

indicatie doelgroep, loonwaarde 0-30% indicatie doelgroep, loonwaarde 30-80% geen doelgroep indicatie!

Dokwurk is ingericht om de nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet, binnen de gegeven kaders, zo goed mogelijk te bedienen. We zullen daarbij, afhankelijk van de volumeontwikkeling van de doelgroepen, steeds zorgvuldig naar de vorm, omvang en positie van ons regionale Sociaal Ontwikkelbedrijf blijven kijken. Na vijf jaar van bezuinigingen op de rijksbijdrage voor de Wsw is de verwachting dat de subsidieresultaten vanaf 2021 zullen normaliseren en dat de rijksbudgetten weer in de pas gaan lopen met de reguliere Wsw loonontwikkeling. Dat is goed nieuws en de prognoses vanuit de sector zijn op dit vlak dan ook gunstiger dan de afgelopen jaren! Stilzitten vanuit dit gegeven is echter geen optie. Innovatie en vernieuwing, kaderverruiming c.q. het ontwikkelen van nieuwe verdienmodellen zijn nodig om de continuïteit voor nu en in de toekomst te kunnen blijven waarborgen.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

5/26

Zo zal in 2022 in een pilotsetting worden gestart met een WMO dagbestedingslocatie en tevens gaat Dokwurk een nadrukkelijke rol spelen bij participatietrajecten in het kader van de nieuwe wet Inburgering. Een mooie uitdaging waarbij Dokwurk de ambitie heeft om bij de landelijke Top 25 van best presterende sociale ontwikkelbedrijven te behoren. NEF Holding B.V. Ter ondersteuning van haar bedrijfsvoering heeft Dokwurk in 2013 NEF Holding B.V. opgericht. Een holdingstructuur maakt het mogelijk in een ander, beter passend, risicoprofiel allianties aan te gaan met het bedrijfsleven en indien nodig passende bedrijfsvoeringinstrumenten in te regelen. Eind 2021 zijn de volgende B.V. ’s ingeregeld onder NEF Holding B.V., te weten:  

NEF Askare B.V. Visser houtbewerking Dokkum B.V.

(NEF Holding B.V. is voor 100% aandeelhouder) (NEF Holding B.V. is voor 49% aandeelhouder)

NEF Askare B.V. is in juli 2017 opgericht om dienstverbanden in het kader van de Participatiewet in te regelen. Daarnaast wordt NEF Askare B.V. ingezet voor het behartigen van tijdelijke dienstverbanden, intra concern bij Dokwurk, ten behoeve van de flexibele schil. Maatschappelijke ontwikkelingen Zoals ook in eerdere rapportages genoemd, vallen de sociale resultaten onder de Participatiewet in algehele zin tegen. Dit blijkt onder andere uit gepubliceerde rapportages van het Sociaal Planbureau, welke in opdracht van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid de werking van de Participatiewet heeft geëvalueerd. Veel mensen staan nog aan de zijlijn en de roep vanuit de politiek om de structuur rondom de sociale werkvoorziening te behouden is nog steeds aanwezig, al staat dit vanwege de huidige onrust in de wereld ook op een lager pitje. In 2021 was er sprake van een demissionair kabinet waardoor veel plannen en voorstellen op de lange baan werden geschoven in afwachting van een regeerakkoord. Per december 2021 was er dan eindelijk “witte rook” en was er sprake van een nieuw regeerakkoord welke in 2022 verder gestalte dient te krijgen. Los van het reguliere beleid speelt tot op de dag van vandaag de coronapandemie ons parten hetgeen ook de participatie van mensen met een achterstand nog verder op achterstand zet.

Ondanks dat de beperkingen in Nederland inmiddels zo goed als volledig zijn opgeheven is corona nog steeds onder ons. Dan maken we in dit kader melding van de oorlog tussen Oekraïne en Rusland welke in februari jl. losbarstte. Het is nu al duidelijk dat deze oorlog een grote humanitaire ramp betekent welke daarnaast grote impact heeft op economisch vlak. Dokwurk heeft bij haar gemeenten aangegeven te willen helpen bij de vluchtelingenproblematiek ,die er in dit kader op ons afkomt. Economisch gezien zullen we allemaal de gevolgen van de oorlog gaan merken en dit baart ons inherent grote zorgen voor mensen met een lage inkomenssituatie. Nu al rijzen de prijzen voor energie en grondstoffen de pan uit en veel bedrijven worden geconfronteerd met problemen rondom toelevering van materialen. Het is vooralsnog daarom ook niet in te schatten in welke mate deze oorlog de bedrijfsvoering bij Dokwurk verder zal gaan beïnvloeden. We zijn in dit kader nauw in contact met onze klanten en toeleveranciers en blijven de ontwikkelingen in dezen nauwgezet volgen.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

6/26

Effect Begroting 2023 De korte- en vooral ook de lange termijn effecten van de coronapandemie en oorlog tussen Rusland en Oekraïne zijn vooralsnog niet te overzien. In de begroting 2023 is daarom geen rekening gehouden met deze effecten, zodat de “normale” financiële lijn vanuit de bedrijfsvoering in tact blijft en niet door onvoorziene zaken wordt vertroebeld. Wel merken wij op dat deze ontwikkelingen een nadrukkelijk risico vormen op de bedrijfsvoering en begroting van Dokwurk.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

7/26

3. Het financiële kader Financieel perspectief Na vijf jaar van efficiencykortingen op de Wsw rijksbijdrage zijn de bezuinigingen op dit vlak inmiddels volledig doorgevoerd. Dat is goed nieuws! De subsidieresultaten op de Wsw zullen daardoor niet verder verslechteren en de rijksbudgetten zullen weer in de pas gaan lopen met de reguliere loonontwikkelingen. Het financieel perspectief voor de komende jaren bij Dokwurk lijkt relatief stabiel en zal zoals het zich nu laat aanzien gestaag verbeteren. Voor de verwachte resultaten voor de periode van 2023 tot en met 2026 verwijzen wij u graag naar de meerjarenbegroting in hoofdstuk 9. Wel signaleren we gestaag oplopende kosten op de ambtelijke bezetting in relatie tot staf- en kaderpersoneel. Vanwege de uitstroom van “oude generatie” Wsw medewerkers zullen we een aantal posities, die nu door doelgroepmedewerkers worden ingevuld, dienen te vervangen door regulier personeel. Verder zijn het momenteel spannende tijden vanwege onrust in wereld door corona, maar met name ook door de effecten van de oorlog tussen Rusland en Oekraïne. Dit heeft grote gevolgen voor de economie in heel Europa. Energiekosten rijzen de pand uit, grondstoffen en onderdelen worden schaarser en zijn moeilijk leverbaar. De inflatie wordt hierdoor aangewakkerd en er worden getallen genoemd van 10% of meer voor 2022.

Kortom, dit zal en heeft nu al impact op de bedrijfsvoering bij Dokwurk en betekent simpelweg een toename van het risicoprofiel op onze bedrijfsactiviteiten. Wij zijn bij Dokwurk bewust van deze ontwikkelingen en blijven hierop anticiperen. Opschaling, kaderverruiming en het zoeken naar nieuwe verdienmodellen zijn nodig om de efficiency te verbeteren en een financieel gezonde toekomst voor Dokwurk te blijven waarborgen. Het beschikbare rijksbudget voor Dokwurk in 2023 bedraagt circa 16,7 miljoen en loopt met de krimp van de Wsw terug naar 15,8 miljoen in 2026. Voor Dokwurk blijft het zaak de volumes in de Wsw en de doelgroepen onder de Participatiewet zo goed mogelijk te monitoren, zodat de bedrijfsvoering zoveel mogelijk in de pas blijft lopen met het beschikbare rijksbudget. Het rijksbudget wordt voor de Wsw en de nieuwe doelgroepen toegekend via de Integratie Uitkering Sociaal Domein (IUSD). Het rijksbudget voor re-integratie is onderdeel van de algemene uitkering aan gemeenten. Deze component is gelabeld als “re-integratie klassiek”. Budget verdeelmodel Met de ingang van de Participatiewet heeft Dokwurk afspraken met haar bestuur en gemeenten gemaakt over de wijze van financiering. Er is voor gekozen om het Wsw budget, het budget voor de nieuwe doelgroepen en het re-integratiebudget te zien als een “ontschot” budget. Het uitgangspunt bij de begroting 2023 e.v.

(zie bijlage 1) is dat eerst het benodigde budget voor de Wsw en de nieuwe doelgroepen op geld wordt gezet. Dokwurk volgt hierbij de landelijke rekenveronderstellingen met betrekking tot de Wsw en de begeleidingsvergoedingen voor beschut werken en BAB banen. Tot slot vormt het budget voor re-integratie en activering de sluitpost. Op grond van dit budget wordt gekeken hoeveel trajecten Dokwurk in dit kader kan verzorgen. De uitwerking van dit budgetverdeelmodel is voor de jaren 2023 tot en met 2026 opgenomen in bijlage 1 en vormt het uitgangspunt voor de begroting 2023 e.v.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

8/26

Aanvullende financiering voor Re-integratiedienstverlening Voor de jaren 2020 tot en met 2022 heeft Dokwurk vanuit haar gemeenten een aanvullende opdracht en financiering gehad van € 500.000,- per jaar om de werkzaamheden voor re-integratie en activering en de nieuwe doelgroepen onder de Participatiewet in voldoende mate te kunnen blijven waarborgen. Vanwege het afronden van de bezuinigingen op de rijkssubsidies kan deze aanvullende opdracht en financiering per 2023 volledig vervallen. De begroting van Dokwurk steunt dan weer volledig op de beschikbare rijksmiddelen, zoals deze via de jaarlijkse circulaires worden gepubliceerd. Integraal begrotingstekort 2023 De begroting 2023 voor Dokwurk, zie hoofdstuk 8, gaat uit van een integraal tekort voor gemeentelijke bijdrage van € 1.558.000,-. Voor een uitsplitsing van dit tekort per deelnemende gemeente wordt verwezen naar hoofdstuk 10. De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten voor rijksfinanciering, zoals benoemd in hoofdstuk 7 en bijlage 1. De verwachting is dat Dokwurk de komende jaren gestaag in haar bedrijfsomvang zal krimpen. Hier wordt voortdurend door Dokwurk op geanticipeerd en dit komt ook tot uitdrukking in de meerjaren begroting.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

9/26

4. Investeringsbeleid De missie van Dokwurk is, conform gemeentelijk- en bestuursbeleid, nadrukkelijk gericht op “meedoen in de maatschappij” en meer specifiek op “de beweging van binnen naar buiten” (detacheren en plaatsing al dan niet met loonkostensubsidie). Daarnaast vormt de interne infrastructuur een belangrijke leer- en werktool binnen ons concept van bedrijfsvoering en is dit tevens het vangnet voor mensen als het extern even niet lukt. Investeringen worden steeds getoetst aan de missie waarbij we relatief behoudend omgaan met investeringen. Investeringen mogen, met uitzondering van vervangingsinvesteringen en investeringen ten behoeve van rendementsverbeteringen, niet leiden tot onevenredige uitbreiding van de interne infrastructuur tenzij deze investeringen direct bijdragen aan de missie van Dokwurk en met een verantwoord risicoprofiel. Als uitgangspunt wordt er alleen geïnvesteerd als de investeringen worden afgedekt door opdrachten of dat de middelen nodig zijn om de continuïteit en effectiviteit van de huidige bedrijfsonderdelen c.q. werkzaamheden voldoende te waarborgen. Investeringen borgen zo de noodzakelijke continuïteit en omzet. De investeringen kunnen betrekking hebben op: Gronden en terreinen

geen

Gebouwen

30-40 jaar

Machines en installaties

5-10 jaar

Inventarissen

5 jaar

Transport- en vervoermiddelen

5 jaar

Hard- en software

3 jaar

De investeringen worden afgeschreven op basis van reële, algemeen gehanteerde afschrijvingstermijnen (conform de financiële verordening (art. 212), zie ook tabel boven). Investeringsbudget: Voor boekjaar 2023 wordt, passend bij de omvang van de huidige Dokwurk activiteiten, een maximaal investeringsbudget voorgesteld van € 300.000,-. Let wel, dit budget is passend in relatie tot de reguliere bedrijfsvoering. Eventuele investeringen annex met huisvesting zijn niet inbegrepen. Dergelijke investeringen zullen altijd op basis van nadere planvorming en onderbouwing aan het bestuur van Dokwurk worden voorgelegd. Formalisering van dit reguliere investeringskader vindt integraal plaats bij vaststelling van deze begroting door het algemeen bestuur. Het toekennen van dit budget aan specifieke investeringen heeft op dit moment nog niet plaatsgevonden. In het najaar van 2022 zullen de geplande investeringen voor 2023, voor zover mogelijk, in nader overleg met de bedrijfsmanagers worden gespecificeerd. Een investeringsbudget van € 300.000,- is voor ons bedrijf relatief laag, maar past bij de beleidsuitgangspunten (beweging van binnen -> buiten) en het beheersen van de afschrijvingslasten nu en in de toekomst.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

10/26

5. Treasuryparagraaf Algemeen: Onder Treasury wordt verstaan het besturen en beheersen van de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Deze Treasuryparagraaf is opgenomen in het kader van de Wet fido (Wet financiering decentrale overheden). Kasgeldlimiet: De kasgeldlimiet heeft betrekking op het kunnen aantrekken van kort geld (rente typische looptijd < 1 jaar). De kasgeldlimiet is, volgens de Wet fido, vastgesteld op 8,5% van het begrotingstotaal (dat wil zeggen 8,5% van de lasten in de begroting). Na het vaststellen van de begroting blijft de kasgeldlimiet ongewijzigd. Voor 2023 is voor Dokwurk, onder voorbehoud van goedkeuring van de begroting, de volgende kasgeldlimiet van toepassing: Kasgeldlimiet (x € 1.000)

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2023

2024

2025

2026

24.638

24.003

23.621

23.264

814

892

974

1.061

Totaal begrotingsbedrag (= lasten in de begroting)

25.452

24.896

24.595

24.324

Percentage 8,5%

2.163

2.116

2.091

2.068

Begrote lasten exclusief grondstoffen Begroot grond- en hulpstoffen

Renterisiconorm: Het renterisico is in het kader van de wet fido omschreven als “de mate waarin het saldo van de rentelasten van een openbaar lichaam verandert door wijzigingen in het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een rente typische looptijd van een jaar of langer”. Het renterisico dient te voldoen aan de renterisiconorm. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen als totaal niet meer dan 20% van het begrotingstotaal mogen bedragen (begrotingstotaal = totaal van lasten in de begroting). Het doel van de renterisiconorm is om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. Renterisiconorm (x € 1.000)

T+1

T+2

T+3

T+4

2023

2024

2025

2026

0

0

0

0

2. Aflossingen

500

500

500

500

3. Renterisico (1 + 2)

500

500

500

500

4. Renterisiconorm

5.090

4.979

4.919

4.865

5a. Ruimte onder de renterisiconorm (4 > 3)

4.590

4.479

4.419

4.365

nvt

nvt

nvt

nvt

1. Renteherzieningen

5b. Overschrijding van de renterisiconorm (3 > 4) Berekening renterisiconorm: 4a. Begrotingstotaal

25.452

24.896

24.595

24.324

4b. Percentage

20%

20%

20%

20%

4. (= 4a x 4b) Renterisiconorm

5.090

4.979

4.919

4.865

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

11/26

Dokwurk heeft in maart 2020 een tweetal nieuwe langlopende leningen afgesloten bij de BNG-bank in relatie tot de nieuwe gerealiseerde huisvesting aan de Hendoweg 26 te Dokkum, als volgt: Lening 1: Lening 2:

3 miljoen – looptijd 15 jaar 9 miljoen – looptijd 30 jaar

rente 0,59% rente 0,79%

De rentepercentages van beide leningen zijn vast voor de looptijd. De rentelasten zijn in de begroting verwerkt. Rentevisie: Dokwurk heeft begin 2020 een tweetal langlopende vastrentende leningen lopen. Het eventueel lenen van kort geld geschiedt binnen de kasgeldlimiet. Op deze laatste lening component loopt Dokwurk een (gering/laag) renterisico. Hiermee is in de begroting 2023 rekening gehouden. Liquiditeitsrisico: De liquiditeit bij Dokwurk vormt een voortdurend aandachtspunt vanwege het integrale exploitatietekort voor gemeentelijke bijdrage en de vereiste aflossingen op leningen. Om in de bedrijfsvoering te kunnen beschikken over voldoende liquide middelen is het nodig dat de deelnemende gemeenten de voorschotnota’s in relatie tot het begrotingstekort en rijksbijdragen in het kader van de Participatiewet tijdig voldoen. Ten opzichte van de voorgaande jaren geeft dit geen wijziging. Indien partijen gezamenlijk bovenstaande in acht nemen wordt verwacht dat we binnen de kasgeldlimiet steeds over voldoende liquide middelen kunnen beschikken. Debiteurenrisico: Het debiteurenrisico kan binnen Dokwurk als “normaal” worden beschouwd. De debiteurenbewaking verloopt via een vaste interne procedure. De debiteurenrisico’s worden afgedekt door middel van een debiteurenvoorziening.

Wel wordt in relatie tot het debiteurenrisico opgemerkt dat Dokwurk op de bedrijfsonderdelen Industrie en Groepsdetachering relatief afhankelijk is van enkele grote opdrachtgevers (zie ook risicoparagraaf). Deze klanten hebben een kredietlimiet passend bij de (hogere) omzet. Dit geeft in de praktijk een hoger debiteurenrisico, maar dit is passend bij de activiteiten. Koers- en valutarisico’s: Niet van toepassing, alle transacties worden afgewikkeld in euro’s. Kengetallen: In de onderstaande tabel zijn de voor Dokwurk van toepassing zijnde kengetallen opgenomen: Begroting 2023 Kengetallen: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Werkelijk 2021

17,5% 17,5% 37,3% -3,4%

Int. Begroot Prog. Begroot 2022 2023

22,0% 22,0% 36,4% -7,5%

21,8% 21,8% 34,9% -6,3%

Noot: de structurele exploitatieruimte zal in 2023 ten opzichte van de interne begroting 2022 licht verbeteren als gevolg van nieuwe bedrijfsactiviteiten, te weten: WMO dienstverlening en Inburgering. De nieuwe activiteiten helpen dus bij het terugdringen van het tekort (lees: gemeentelijke bijdrage).

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

12/26

6. Verbonden partijen Dokwurk is georganiseerd in een gemeenschappelijke regeling (GR Noardeast Fryslân). Annex hieraan kent Dokwurk een hulpstructuur via NEF Holding B.V. De GR is enig aandeelhouder van NEF Holding B.V. Het doel van NEF Holding B.V. is om in een ander, beter passend, risicoprofiel allianties aan te gaan met het bedrijfsleven ter bevordering van de werkgelegenheid voor de doelgroepen van Dokwurk en tevens om passende instrumenten in te regelen ten behoeve van de bedrijfsvoering van Dokwurk. NEF Holding BV participeert per 1 april 2022 in een tweetal B.V. ’s, te weten:  100% aandeelhouder in NEF Askare B.V.;  49% aandeelhouder in Visser Houtbewerking Dokkum B.V. Eventuele risico’s in relatie tot deze verbonden partijen worden opgenomen in de risicoparagraaf van de begrotingen en jaarverslagen van Dokwurk.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

13/26

7. Uitgangspunten en risico’s begroting Algemeen: 

Dokwurk gaat in haar begroting uit van ongewijzigd beleid en voortzetting van gemaakte afspraken met haar gemeenten, zoals in de Gemeenschappelijke Regeling Werk-/leerbedrijf Noardeast Fryslân zijn verankerd. De programmabegroting 2023 inclusief meerjarenraming gaat uit van de gemaakte afspraken dat het Wsw-budget, de budgetcomponenten ten behoeve van de nieuwe doelgroepen en het reintegratiebudget, inclusief eventuele bijzondere- en incidentele budgetcomponenten annex met deze taken, volledig beschikbaar worden gesteld voor de exploitatie van Dokwurk. Het rijksbudget voor de Wsw en de nieuwe doelgroepen wordt (vooralsnog) toegekend via de Integratie Uitkering Sociaal Domein. Het rijksbudget voor re-integratie is onderdeel van de algemene uitkering aan gemeenten (=> component “re-integratie klassiek”). De rijksbudgetten annex met de taakvelden van Dokwurk worden jaarlijks gecommuniceerd via de mei- en septembercirculaires. Let wel, daarbij zijn de circulaires van het desbetreffende boekjaar leidend als het gaat om de jaarlijkse definitieve budgetvaststelling voor Dokwurk. Deze afspraken zijn in financiële zin uitgewerkt voor de jaren 2023-2026, zie bijlage 1, en verwerkt in deze begroting.



In de begroting 2023-2026 is Dokwurk uitgegaan van de rijksbudgetten zoals opgenomen in de septembercirculaire 2021, zie bijlage 1. Daarbij is in de begroting 2023 voor de Wsw component uitgegaan van een LPO index van 3%. Voor de jaren 2024 tot en met 2026 is uitgegaan van 2% indexatie. Het niet of in onvoldoende mate indexeren van de rijksbudgetten vormt een nadrukkelijk risico op de begroting. Ook kunnen eventuele onvoorziene wijzigingen in de financieringssystematiek vanuit het Rijk de begroting fors beïnvloeden.



De economische vooruitzichten voor 2022 en 2023 worden momenteel in sterke mate beïnvloed door de coronacrisis en het verloop van de oorlog tussen Rusland en Oekraïne. De impact voor Dokwurk laat zich niet of nauwelijks voorspellen. Wij maken daarom een nadrukkelijk voorbehoud op de begroting als het gaat om dergelijke onvoorziene ontwikkelingen. Dokwurk opereert in de economisch relatief zwakke Noordoost Friese regio. Dit geeft risico op (te) weinig (goed betaald) werk en (vooral) passende detacheringsmogelijkheden bij werkgevers. Daarnaast is Dokwurk binnen de Industrie en Groepsdetachering afhankelijk van een beperkt aantal grote opdrachtgevers. Het wegvallen van één grote opdrachtgever vormt een nadrukkelijk omzetrisico. VPB plicht:



Ingaande 2016 is een VPB plicht (= vennootschapsbelasting plicht) voor overheidsorganisaties ingevoerd op activiteiten waarmee de overheid in concurrentie treedt met het bedrijfsleven. Vanuit de bedrijfsactiviteiten bij Dokwurk blijkt dat de uitvoering van re-integratie- en activeringstrajecten en (tijdelijke) verhuuractiviteiten kwalificeren als VPB plichtige activiteiten. De rest van de activiteiten valt onder de zogenaamde Wsw-vrijstelling.



Op grond van de Wsw-vrijstelling kan een integrale vrijstelling van de VPB plicht worden ontvangen. Dokwurk dient dit jaarlijks te monitoren. De verwachting is dat ook in 2023 een vrijstelling van VPB plicht van toepassing is. Om deze reden zijn de eventuele VPB lasten niet in deze begroting verwerkt.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

14/26

Exploitatiebijdrage buitengemeenten: 

Uitgangspunt van het DB is dat buitengemeenten een passende gemeentelijke bijdrage betalen in het exploitatietekort van Dokwurk (mimimaal gelijk aan het begrotingstekort per Se). Zoals ook aangegeven in hoofdstuk 10 betreft dit een risicopost, aangezien buitengemeenten niet wettelijk zijn gehouden tot het betalen van een gemeentelijke bijdrage.



In de begroting is onder de overige opbrengsten deze post opgenomen ad € 50.000,- (rekening houdend met het geschetste risico en kennis vanuit de (betaal)historie). Loonkosten / LIV:



In de begroting 2023 is voor wat de loonkosten Wsw betreft rekening gehouden met een overall loonstijging 3% vanuit de cao Wsw en sociale premies. Loonstijgingen vormen een risico als het Rijk deze niet compenseert in de rijksbijdragen. In de begroting is reeds rekening gehouden met het LIV (= Lage Inkomensvoordeel).



Voor ambtelijke loonkosten en inhuur is in de begroting 2023 eveneens gerekend met een loonstijging van 3% (cao en overige looneffecten). Flexibele schil op ambtelijk personeelsbestand:



Bestuur en directie zijn overeengekomen dat Dokwurk een flexibele schil aan kaderpersoneel zal aanhouden van minimaal 10%. Dit om te kunnen blijven anticiperen op organisatieveranderingen. Alleen spilfuncties, behorende tot het functiehuis en vereist vanwege continuïteit, kunnen indien nodig worden omgezet naar vast.



Voorlopig kan nog aan dit uitgangspunt worden voldaan, zie ook personeelsbezetting op bladzijde 17, maar het percentage loopt wel gestaag terug vanwege gewijzigde wet- en regelgeving (WAB) waardoor medewerkers eerder in aanmerking komen voor een vast dienstverband. Groen detacheringen bij gemeenten:



Dokwurk detacheert een relatief groot deel van haar Groenmedewerkers bij haar deelnemende gemeenten. Deze begroting gaat uit van continuering van deze samenwerking in de huidige vorm. Onvoorziene aanpassingen op volume (aantal mensen) en prijs vormen een risico op de begroting. De uitdaging voor de komende jaren bij Groen is het opvangen van de krimp op de Wsw als gevolg van pensionering door herbezetting vanuit de nieuwe doelgroepen. Dokwurk speelt hier o.a. op in door het opzetten van een “Groen Academie”. Overige risico’s en uitgangspunten:



Voor overige risico’s wordt verwezen naar de Treasuryparagraaf hoofdstuk 5.



Voor de overige uitgangspunten op de meerjarenbegroting wordt verwezen naar hoofdstuk 9.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

15/26

Algemene reserve (weerstandsvermogen) & Solvabiliteit: 

Algemene reserve (= weerstandsvermogen) is bedoeld om financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Voor een gezonde en financieel stabiele bedrijfsvoering is voor Dokwurk een solvabiliteit gewenst van minimaal 30%. Per eind 2021 had Dokwurk een algemene reserve van € 3 miljoen. Daarnaast is er een bedrag van € 4,8 miljoen aan bestemmingsreserves welke zijn gereserveerd voor de financiering van omschreven doelen, zie onderstaande tabel. 1 Reserve t.b.v. organisatiewijzigingen en modernisering 2 Reserve hogere kapiltaallasten (kostenstijging nieuwbouw) 3 Reserve verlofsaldi Wsw en ambtelijk personeel 4 Reserve uitbreiding en goedkoper maken banenplan 5 Reserve inzet Digicoach 6 Reserve pilotproject WMO dagbesteding 7 Reserve opening nieuwe pand en open dag 8 Reserve retour middelen gemeenten Totaal:

473.000 2.314.000 400.000 791.000 11.000 180.000 150.000 500.000 4.819.000

Zoals uit bovenstaande tabel blijkt, is de grootste bestemmingsreserve ad. € 2,3 miljoen bedoeld om de hogere huisvestingskosten als gevolg van nieuwbouw voor de komende tien jaar op te vangen. Deze reserve zal in de komende tien jaar dan ook volledig worden afgebouwd. Ook is er een bestemmingsreserve van circa 8 ton in relatie tot het “50-banenplan” waarbij mensen met een uitkering onder bepaalde voorwaarden een (tijdelijk) dienstverband kunnen krijgen bij Dokwurk. Bij een volledige bezetting van het banenplan is deze reserve toereikend voor circa twee jaar. De bestemmingsreserves voor inzet digicoach, de pilot WMO dagbesteding, opening nieuwe pand & open dag en retour middelen gemeenten zullen in 2022 volledig worden aangewend. Resume, het totale eigen vermogen zit per eind 2021 op € 7,8 miljoen op een balanstotaal van ruim € 21 miljoen. De solvabiliteit zit daarmee op 37%. Let wel, dit is inclusief de bestemmingsreserves welke de komende jaren vanwege de beschreven doelstellingen zullen worden aangewend. De solvabiliteit zal op grond hiervan dan ook afnemen. Gebaseerd op alleen de algemene reserve zit de solvabiliteit per eind 2021 op 14%. We zullen de komende jaren het eigen vermogen strak blijven monitoren, mede vanwege het verhoogde risicoprofiel als gevolg van de onrust in de wereld vanwege corona en oorlog en ook vanwege de geplande terugloop van de bestemmingsreserves.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

16/26

8. Programmabegroting Dokwurk 2023 RESULTAAT UIT BEDRIJFSVOERING (x € 1.000)

Werkelijk

Int. Begroting

2021

2022

2023

Totaal netto opbrengst

1.906 406 1.285 2.211 228 1.707 500 925 0 658 7.976

1.780 493 1.252 2.001 227 2.025 500 788 83 375 7.948

1.833 752 zie bijlage 1 1.229 2.061 inzet op gestage groei (ondanks krimp) 214 1.408 zie bijlage 1 140 nieuwe activiteit, opstart in 2022 180 nieuwe activiteit, opstart in 2022 0 814 0 511 incl. project Meedoen tm 2023 7.514

Loonkosten ambtelijk personeel Inhuur personeel Totaal loonkosten ambtelijk personeel en inhuur

4.002 732 4.734

4.133 859 4.992

4.255 885 5.140

Afschrijving, rente en huur Overige bedrijfskosten Directe kosten re-integratie Totaal bedrijfskosten

767 1.378 140 2.285

950 1.455 109 2.514

991 1.324 120 2.435

Kosten Begeleid Werken Rijksbijdrage Begeleid Werken Resultaat Begeleid Werken Wsw

468 1.028 560

472 956 484

463 936 473

Resultaat uit bedrijfsvoering

1.517

926

411

Werkelijk

Int. Begroting

Prog. Begroting

2021

2022

2023

16.311 539 15.210 -1.640

15.979 627 13.866 -2.740

15.685 560 13.613 -2.632

178 151 27

199 244 -45

-1.613

-2.785

-2.551

Mutaties op reserves

304

591

582

Integraal resultaat voor gemeentelijke bijdrage*

208

-1.268

-1.558

1.605

1.461

1.558

521,3 32,1 489,2

501,9 32,3 469,6

478,3 30,8 447,5

Beschut werk en (ult. jaar) Doelgroep BAB (LKS) banen - regulier (ult. jaar) Doelgroep BAB (LKS) banen - intern Dok wurk (ult. jaar) Bezetting 50 Banenplan (ult. jaar)

44 141 19 14

51 155 19 35

58 SZW taak + extra plekken gemeenten 169 19 40

Instroom nieuwe cliënten re-integratie en activering

274

Omzet Detachering Omzet BAB Omzet Groen Omzet Industrie Omzet Schoonmaak Omzet Re-integratie & Activering Omzet Inburgering Omzet WMO Dagbesteding

Extra omzet Re-integratie gemeenten 2020-2022 Kostprijs grond- en hulpstoffen ESF baten Overige opbrengsten

SUBSIDIERESULTAAT WSW EN BESCHUT WERKEN (x € 1.000)

Loonkosten Wsw Overige kosten Wsw Rijkbijdrage excl. Begeleid Werken* Subsidieresultaat Wsw Begeleidingsgelden beschut werken Kosten inhuur beschut werken (= loon minus BUIG) Saldo loonkosten nieuw beschut werken Totaal Subsidieresultaat

Gemeentelijk e bijdrage aan Dok wurk

Prog. Begroting

435 zie bijlage 1 354 81

*) incl. compensatie voor de coronapandemie € 1.168k

Gem. aantal Se's Wsw Waarvan in Begeleid Werk en Te verlonen Se's

Aantal fte ambtelijk personeel (ult. jaar) Aantal fte inhuur Ontwik k eling & Detachering (ult. jaar) Aantal fte inhuur Industrie & Schoonmaak (ult. jaar) Aantal fte inhuur Staf (ult. jaar) Totaal fte (niet gesubsidieerd) Percentage in flex dienstverband ult. Jaar

51,7 8,1 3,1 2,2 65,1 20,6%

57,4 5,2 3,1 0,4 66,1 13,2%

57,4 groei vanwege flex -> vast + 1,9 fte uitstroom 4,2 4,1 0,4 66,1 uitbreiding vanwege WMO dienstverlening 13,2%

Ziek teverzuimpercentage Wsw en beschut werk en

13,3%

13,5%

13,5%

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

17/26

Begrote Balans (Per ultimo boek jaar x € 1.000,-) ACTIVA

Werkelijk 2021

Int. Begroot 2022

Begroot 2023

Vaste activa materiele vaste activa financiele vaste activa Totaal vaste activa

12.289 200 12.489

12.765 200 12.965

12.201 200 12.401

Vlottende activa voorraden vorderingen liquide middelen overlopende activa Totaal vlottende activa

11 8.186 384 24 8.605

10 6.486 500 30 7.026

10 5.886 550 30 6.476

TOTAAL ACTIVA

21.094

19.991

18.877

3.046 4.819 7.865

3.046 4.228 7.274

3.046 3.546 6.592

274

292

394

Vaste schulden langlopende schulden (leningen)

11.500

11.000

10.500

Netto-vlottende schulden overige schulden schuld aan kredietinstellingen

1.231 -

1.200 -

1.200 -

Overlopende passiva

224

225

191

TOTAAL PASSIVA

21.094

19.991

18.877

PASSIVA Eigen vermogen algemene reserve bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen Voorzieningen voorzieningen

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

18/26

9. Meerjarenbegroting Dokwurk 2023-2026 RESULTAAT UIT BEDRIJFSVOERING (x € 1.000)

Begroot 2023

2024

2025

2026

1.833

1.782

1.732

1.684

752

808

864

920

Omzet Groen (incl. groen projecten)

1.229

1.195

1.161

1.129

krimp Wsw 4,7% + index 2%, inzet deels herbezetting BAB/50-bnp

Omzet Industrie en kantine

2.061

2.033

2.005

1.978

krimp Wsw 4,7% + index 2% + herbezetting beschut

214

214

214

214

1.408

1.696

1.892

2.085

Omzet Inburgering

140

143

146

149

instroom stabiel ca. 50 trajecten + indexatie

Omzet WMO Dagbesteding

180

184

187

191

omvang stabiel ca. 30 plekken + indexatie

Grond en hulpstoffen

814

892

974

1.061

0

0

0

0

Overige opbrengsten

511

326

333

339

Totaal netto opbrengst

7.514

7.488

7.560

7.628

Loonkosten ambtelijk personeel

4.255

4.301

4.430

4.563

loonindex 3%

885

744

766

789

loonindex 3%

Omzet Detachering Omzet BAB

Omzet Schoonmaak Omzet Re-integratie & Activering

ESF baten

Loonkosten inhuur Afschrijving, rente en huur

krimp Wsw 4,7% + index 2% rijksbudget, zie bijlage 1

inzet omzet vasthouden ondanks krimp rijksbudget, zie bijlage 1

5% index + oplopende kosten BAB m.b.t. Groen (gem. LKS 50%) Niet bekend -> niet begroten index 2%, project Meedoen financiering t/m 2023

991

988

985

982

1.324

1.293

1.262

1.232

Directe kosten re-integratie

120

149

171

194

afgestemd op volume trajecten, zie onder + index 3%

Kosten Begeleid Werken

463

458

454

449

index 2% kostprijs BW

Rijksbijdrage Begeleid Werken

936

926

917

907

index 2% rijksbijdrage + volumeontwikkeling BW, zie onder

Resultaat Begeleid Werken Wsw

473

468

463

458

Resultaat uit bedrijfsvoering

411

481

408

326

Overige bedrijfskosten

SUBSIDIERESULTAAT Wsw (x € 1.000)

index 3% + verwacht gestaag kostenbesparing!

Begroot 2023

2024

2025

2026

15.685

15.108

14.553

14.017

560

544

529

514

Rijkbijdrage excl. begeleid werken

13.613

13.216

12.831

12.456

Subsidieresultaat Wsw

-2.632

-2.437

-2.251

-2.075

Begeleidingsgelden beschut werken

435

488

540

593

Vlg. rekenveronderstelling P-wet, zie bijlage 1

Kosten inhuur beschut werken (= loon minus BUIG)

354

417

471

524

Realisatie beschut werken x gem. kosten/fte (32 uren) - stelpost UWV

Saldo loonkosten nieuw beschut werken

81

70

69

69

Totaal Subsidieresultaat

-2.551

-2.367

-2.182

-2.007

Onttrekking aan reserves

582

377

250

250

Resultaat voor gemeentelijke bijdrage*

-1.558

-1.509

-1.524

-1.430

Fictieve taak stelling Se's Wsw (incl. buitengemeenten)

478,3

455,8

434,4

414,0

Waarvan in begeleid werk en

30,8

29,9

29,0

28,1

Te verlonen Se's

447,5

425,9

405,4

385,9

-4,7%

-4,7%

-4,7%

-4,7%

Beschut werk en (ult. jaar)

58,0

65,0

72,0

79,0

Vlg. richtlijn 30% herbezetting verloop Wsw

Doelgroep BAB (LKS) banen - regulier (ult. jaar)

169

182

195

208

Vlg. richtlijn 70% herbezetting verloop Wsw

Doelgroep BAB (LKS) banen - intern Dok wurk (ult. jaar)

19

20

21

22

gestaag groei

Bezetting 50 Banenplan (ult. jaar)

40

40

40

40

286,0

307,0

328,0

349,0

283

340

380

418

16.720

16.452

16.124

15.823

Aantal fte ambtelijk personeel (ult. jaar)

57,4

56,4

56,4

56,4

natuurlijk verloop

Aantal fte inhuur Ontwik k eling & Detachering

4,2

2,6

2,6

2,6

2024 effect afloop Meedoen + krimp

Aantal fte inhuur Industrie

4,1

4,1

4,1

4,1

1 fte synergie

Aantal fte inhuur Staf

0,4

0,4

0,4

0,4

Totaal fte ambtelijk + inhuur

66,1

63,5

63,5

63,5

Loonkosten Wsw Overige kosten Wsw

index 1,2% + ca. 4,7% krimp op de Wsw, zie volume onder 4,7% krimp Wsw + 2% index index 2% rijksbijdrage + ca. 4,7% krimp op de Wsw

egalisatie nieuwbouw en vrijval 50-banenplan (t/m 2023)

3% krimp per jaar

Afbouw Wsw (oud) - schatting: Krimp Wsw (oud) in %

schatting (basis historie)

Opbouw nieuwe doelgroepen:

Totaal volume begroot: Aantal re-integratie & activeringstrajecten Totaal rijk sbudget beschik baar Dok wurk (x € 1.000)

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

basis rijksbudget, zie bijlage 1 *) vlg. sept.circ. 2021, excl. Indexering zie bijlage 1

19/26

10. Fictieve taakstelling Wsw en gemeentelijke bijdrage 2023-2026 Fictieve taakstellig Wsw Berekening fictieve taakstelling in Se's

2023

2024

2025

2026

Dantumadiel incl. buitengemeenten*

158,1

150,6

143,6

136,8

Noardeast-Fryslân

320,2

305,1

290,8

277,1

Totaal Se's

478,3

455,8

434,4

414,0

Krimp begroot (basis historie 3-jaarsgemiddelde)

-4,7%

-4,7%

-4,7%

-4,7%

*) begroot Se's vanuit buitengemeenten

30,8

29,9

29,0

28,1

2023

2024

2025

2026

Gemeentelijke bijdrage aan Dokwurk In € Begrotingstekort, zie Hoofdstuk 9.

€ -1.558.010 € -1.508.572 € -1.523.522 € -1.430.265

Verdeelsleutel Wsw - Se's: Dantumadiel

28,4%

28,4%

28,3%

28,2%

Noardeast-Fryslân

71,6%

71,6%

71,7%

71,8%

Totaal

100,0%

100,0%

100,0%

100,0%

2023

2024

2025

2026

-443.202 €

-427.812 €

-430.685 €

Aandeel tekort per gemeente Dantumadiel

€

Noardeast-Fryslân

€ -1.114.808 € -1.080.760 € -1.092.837 € -1.027.251

-403.013

Buitengemeenten De gemeentelijke bijdrage van buitengemeenten is in de begroting van Dokwurk opgenomen als "overige opbrengst". Dit is een risicopost om reden dat buitengemeenten niet (bij wetgeving) verplicht zijn een gemeentelijke bijdrage te betalen.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

20/26

Bijlage 1: Ontwikkeling rijksbudget 2023-2026 Integratie Uitkering Sociaal Domein

Bron: septembercirculaire 2021 IUSD

WSW Dantumadiel Noardeast-Fryslân Schiermonnikoog Totaal:

2023

2024

2025

2026

4.454.603 9.395.342 0 13.849.945

4.376.571 9.151.042 0 13.527.614

4.267.951 8.847.093 0 13.115.044

4.120.694 8.601.037 0 12.721.731

Nieuwe doelgroepen

2023

2024

2025

2026

Totaal:

145.427 358.925 7.799 512.151

153.886 379.485 7.799 541.169

163.658 403.195 7.799 574.652

173.357 426.800 7.799 607.956

Totaal:

14.362.096

14.068.783

13.689.696

13.329.687

Dantumadiel Noardeast-Fryslân Schiermonnikoog

Algemene middelen

Bron: septembercirculaire 2021 (rekenmodel alg. uitk.)

Re-integratie klassiek

2023

2024

2025

2026

Schiermonnikoog

795.903 1.593.571 4.118

804.590 1.610.964 4.163

821.747 1.645.317 4.251

841.614 1.685.094 4.354

Totaal:

2.393.592

2.419.717

2.471.315

2.531.062

Totaal rijksbudget:

16.755.688

16.488.500

16.161.011

15.860.749

35.904

36.296

37.070

37.966

16.719.784

16.452.204

16.123.941

15.822.783

Terugloop in rijksbudget

-819.483

-267.580

-328.262

-301.159

Fictieve taakstelling in Se's

478,3 -4,7% 29.533

455,8 -4,7% 29.533

434,4 -4,7% 29.533

414,0 -4,7% 29.533

14.124.697

13.460.836

12.828.177

12.225.253

Landelijk ingroeipad beschut werken

10.300

11.100

11.900

Verplichte taakstelling SZW beschut werken - Dokwurk gemeenten

Budget begeleiding BAB (LKS) banen

28 58 188 7.500 4.000 435.000 752.000

30 65 202 7.500 4.000 487.500 808.000

32 72 216 7.500 4.000 540.000 864.000

12.700 35 79 230 7.500 4.000 592.500 920.000

Budget nieuwe doelgroepen Beschut Werken en BAB (LKS)

1.187.000

1.295.500

1.404.000

1.512.500

Budget beschikbaar voor Re-integratie & Activering

1.408.087

1.695.868

1.891.765

2.085.030

4.984 283

4.984 340

4.984 380

4.984 418

Dantumadiel Noardeast-Fryslân

Af: 1,5% volgens GR NEF Totaal begroot rijksbudget t.b.v. Dokwurk (ontschot):

Krimp Wsw in % per jaar - schatting basis historie Vaste bijdrage per Se (prijspeil 2022) Budget Wsw

Begrote realisatie beschut werken Dokwurk Begrote realisatie BAB (LKS) banen Dokwurk Rekenveronderstelling beschut werken Rekenveronderstelling BAB (LKS) banen Budget begeleiding beschut werken

Trajectprijs per client per jaar (prijspeil 2022) Indicatie aantal trajecten re-integratie & activering (lopend & nieuw) Let op: de budgetten in deze rekensheet zijn niet geindexeerd

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

21/26

Bijlage 2: Doelstellingen Dokwurk 2023 Voor 2023 zijn de volgende doelstellingen geformuleerd: 1. Het resultaat uit bedrijfsvoering voor 2023, zie begroting H8, is als doelstelling minimaal leidend. 2. Beweging van binnen naar buiten (werk en Wsw werknemers): 

Per eind 2021 werkt ruim 57% van de Wsw- en de PW-medewerkers extern. De ambitie van Dokwurk is te groeien naar het (landelijke) streefpercentage van plm. 65%. Dit kan alleen worden gerealiseerd als inleners in relatie tot andere ontwikkelingen hiertoe de mogelijkheden scheppen en er passende vacatures beschikbaar zijn/komen. De ontwikkelingen na 2022 laten zich moeilijk voorspellen. Het detacheringspotentieel binnen Dokwurk is reeds behoorlijk afgeroomd waardoor verdere groei op dit punt stagneert. In 2023 streven we daarom in beginsel naar behoud van het aandeel extern geplaatste Wsw-ers op minimaal 55%.

3. De toeleiding van nieuw beschut werken is optimaal georganiseerd waarbij, volgens afspraak met de deelnemende gemeenten, de verplichte SZW taakstelling is losgelaten om een (grote) wachtlijst bij Dokwurk in dit kader te voorkomen. Bij de realisatie beschut werken hanteert Dokwurk de volgende vuistregel: “3 uitstroom Wsw = 1 herplaatsing beschut werken”. Dit uitgangspunt past bij de visie vanuit de Participatiewet annex met de afbouw op de Wsw. De verplichte taakstelling vanuit SZW wordt met dit uitgangspunt royaal gehaald en feitelijk ruim overschreden. 4. De toeleiding en begeleiding van de doelgroep loonkostensubsidie (BAB indicaties) is optimaal georganiseerd, binnen de kaders van het rijks- en gemeentebudget. 5. De uitstroom van mensen uit de uitkering als gevolg van een re-integratietraject bij Dokwurk is minimaal 45% van de nieuwe instroom (fulltime en parttime). 6. Alle doelgroepen en personeel binnen Dokwurk worden optimaal ondersteund en ontwikkeld (binnen de door de gemeenten gegeven kaders). 7. De klant (opdrachtgever/inlener) wordt optimaal en professioneel bediend. 8. Het begrote ziekteverzuim voor 2023 is maximaal 14% (= onder het landelijk gemiddelde in de Wsw). N.B. Bovenstaande doelstellingen gelden als richtlijn voor 2023 en worden bij de interne begrotingscyclus in het najaar nader gespecificeerd door het MT.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

22/26

Bijlage 3: Organisatieschema Dokwurk

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

23/26

Bijlage 4: Bestuurssamenstelling GR NEF (Dokwurk) De samenstelling van het Algemeen en Dagelijks Bestuur van GR Werk-/leerbedrijf Noardeast Fryslân (Dokwurk) is per 1-1-2022 als volgt: Dhr. R. Kempenaar Dhr. J.E. Boerema Dhr. C.A. Wielstra Dhr. J.D. de Vries

B&W Dantumadiel, voorzitter B&W Noardeast-Fryslân, secretaris B&W Dantumadiel B&W Noardeast-Fryslân

DB en AB DB en AB AB AB

*) opgemerkt wordt dat er op 16 maart 2022 nieuwe gemeenteraadsverkiezingen zijn geweest. Op grond hiervan zullen er in de loop van dit jaar bestuurlijke wijzigingen komen. De adviseurs voor het Algemeen en Dagelijks Bestuur vanuit Dokwurk zijn: Dhr. J. Knol Dhr. J.J. de Jong

Versie: 11-4-2022

Algemeen directeur Concern Controller

BEGROTING Dokwurk 2023

24/26

Bijlage 5: Beleidsintentieklaring Arbeidsomstandigheden Dokwurk ziet het arbeidsomstandighedenbeleid als een onlosmakelijk onderdeel van het totale ondernemingsbeleid. Dokwurk richt zich in haar beleid op: -

een zo groot mogelijke veiligheid van de medewerker; een zo goed mogelijke bescherming van de gezondheid van de werknemer; de bevordering van het welzijn van de werknemer in relatie met zijn arbeid; daar waar mogelijk op een verantwoorde wijze omgaan met het milieu.

Dit alles met inachtneming van actuele middelen, technieken en regelgeving. Het VGWM-beleid (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) wordt door de directie en het bestuur geformuleerd en in overleg met de wettelijke inspraakorganen binnen de organisatie vastgesteld. De verantwoordelijkheden en bevoegdheden voor het uitvoeren van het VGWM-beleid berusten in eerste instantie bij de directie en de lijnfunctionarissen. Zij worden hierbij ondersteund door: -

de ARBO coördinator / veiligheidskundige; de leden van de VGWM-commissie; de bedrijfsarts; de coaches.

De planvorming rondom VGWM vindt plaats annex aan de interne beleids- en begrotingscyclus. De actiepunten worden opgenomen in het jaarplan per bedrijfsonderdeel. Via een ARBO jaarverslag zal verantwoording worden gegeven van het gevoerde VGWM-beleid. Iedere werknemer van Dokwurk draagt medeverantwoordelijkheid voor de veiligheid, de gezondheid, het welzijn en het milieu in relatie tot zijn of haar arbeid, al naar gelang zijn taak en bevoegdheid en binnen de door de wet gestelde normen. Voor een goede uitvoering van het VGWM-beleid zijn werkgever en werknemer afhankelijk van elkaar en verantwoordelijk voor elkaar.

Versie: 11-4-2022

BEGROTING Dokwurk 2023

25/26

Bijlage 6: Goedkeuring Bestuur Opgemaakt door het Dagelijks Bestuur van Dokwurk in de vergadering van 11 april 2022.

Voorzitter Dhr. R. Kempenaar

Secretaris Dhr. J.E. Boerema

Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van Dokwurk in de vergadering van 29 juni 2022.

Voorzitter Dhr./Mevr.

Versie: 11-4-2022

Secretaris Dhr./Mevr.

BEGROTING Dokwurk 2023

26/26