Presentatie ZBB gemeenteraad NOF april 2022

Zero Based Budgeting Bijeenkomst voor gemeenteraadsleden René Werkhoven april 2022

Agenda 1.

Wat is ZBB

2.

Wat is de betekenis/waarde voor uw raad

3.

Wat is het concrete eindproduct

1. Wat is ZBB: doorontwikkelde methode Amerikaanse methode voor analyse op baten en lasten voor bedrijfsleven.

BMC heeft methode in 2012 doorontwikkeld

voor gemeenten en voert de methode

meerdere keren per jaar uit. Onder meer in Leudal, Weert, Molenlanden, Mook en Middelaar, Buren en De Fryske Marren.

1. Wat is ZBB - grafische weergave

Keuzemenu

Bezuiniging

Huidige begroting

Categorie 1 boven minimum? Categorie 2 boven minimum? Categorie 3 boven minimum? Categorie 4 niet schrappen?

35% Zero based begroting/basispakket Categorie 1, 2 en 3 taken op minimumniveau

100%

65%

1. Wat is ZBB: analyse op productniveau We bepalen capaciteit en budget om doelen op basisniveau te realiseren. Maar overheid is anders dan markt: is monopolist, laatste vangnet en kent politieke besluitvorming. •

Het minimum is een echt minimum: het kan niet voor minder en het beleid en het uitvoeringsniveau zijn kaal, sober en ontdaan van alle franje. Leven in een dergelijke gemeente is niet fijn. Er zijn onacceptabele verschillen tussen gemeenten.

•

Maar op niveau van output/taak is de realiteit groot (reëel). Er zijn altijd goed vergelijkbare gemeenten die het voor minder doen.

2. Waarde voor bestuur De opbrengsten geven: -

(aanvullend) inzicht in doelen, taakuitvoering, activiteiten en budgetten van de gemeente

-

geven een budgettair vergelijk met andere gemeenten

De opbrengsten geven daarmee: -

input voor eventuele gesprekken tussen bestuur (raad en college), organisatie en burgers

-

bestuurlijke keuze- en sturingsmogelijkheden

Een opbrengst is dat ‘is gewerkt met en aan de bestaande kennis en ervaring’.

2. Waarde voor bestuur: Inzicht! Inzicht (bestuurlijk en ambtelijk) in:

•

Wat doet de gemeente nu en hoeveel kost dat?

•

Wat is per taak het mogelijke minimumniveau?

•

Welke categorie (1, 2, 3 of 4) is de taak?

•

Wat zijn maatschappelijke gevolgen van het minimumniveau ?

•

Wat is inspanning om zero base maatregel(en) te realiseren?

•

Wat is een alternatief?

3. Het concrete eindproduct: planning

Voorbereiding en analyse

afgerond

ZBB in werkgroepen

gaan naar afronding

3. Het concrete eindproduct: 3 producten 1.

Eindoverzicht formats

2.

Eindnotitie

3.

Rode draden notities

3. Het concrete eindproduct: formats Voorbeeld andere gemeente Verzamelde formats

3. Het concrete eindproduct: Eindnotitie

Voorbeeld van andere gemeente Eindnotitie

3. Het concrete eindproduct: rode draden notities

Voorbeeld van andere gemeente Rode draden notitie(s)