Presentatie begrotingsmarkt 23102024

Begroting 2025-2028 Begrotingsmarkt 23 oktober 2024

Inleiding §

De begroting is verplicht op grond van art. 191 Gemeentewet

§

De begroting is de tweede stap in onze P&C-cyclus

§

Kadernota is het uitgangspunt van de begroting

Resultaat begroting 2025 (structureel)

De voorliggende begroting voldoet aan de eisen van financieel toezicht: want structureel sluitende jaarschijf 2025 maar meerjarenperspectief is negatief en kengetal solvabiliteit verslechterd naar 11% in 2028 (een percentage >=20% wordt algemeen gezien als gezond)

DUS: maatregelen richting Kadernota 2026 nodig  opdracht college aan ambtelijk apparaat

Verschillen met de Kadernota

Belangrijkste verschillen:

§ Huisvesting statushouders: 1,1 mln. lasten structureel. Betreft een wettelijke taakstelling. § Stelpost jeugdzorg: 1,1 mln. baten structureel. In de Miljoenennota is kenbaar gemaakt dat de gemeente structureel gecompenseerd wordt voor een deel van het tekort op de Jeugdzorg. § Europacoördinator: € 53.000 lasten incidenteel (2025 t/m 2027). Extra wens toegevoegd in aanvulling op de kadernota (nieuw beleid). § Kapitaallasten: voordelen door renteverschillen en uitstel van geplande investeringen. Overige mutaties zijn te vinden in de inleiding, onder het kopje verschillenverklaring.

Ontwikkeling reservepositie § Incidentele positie is iets verbeterd (tot 2027) ten opzichte van de kadernota § Vanwege structureel negatief meerjarenbeeld loopt -zonder ingrijpen- de algemene reserve na 2029 helemaal leeg (en zelfs negatief). § Algemene Reserve bedraagt ultimo 2025 € 9,9 miljoen. § Reserve ter dekking van risico’s bedraagt ultimo 2025 € 7,4 miljoen. § Iedere mutatie op de begroting 2024 of verder is van invloed op deze incidentele positie omdat de jaarlijkse resultaten worden verrekend met de algemene reserve. § Ook mutaties in de reserve ter dekking van risico’s hebben effect op de algemene reserve.

Conclusie § Begroting is sluitend § Begroting voldoet aan toezichtseisen § Meerjarenperspectief is negatief § Solvabiliteit daalt ruim onder “goed” § Incidentele positie verbetert ten opzichte van de Kadernota, maar na 2029 zorgelijk § College heeft opdracht gegeven om maatregelen te nemen voor kadernota 2026

Vragen?

Bedankt voor de aandacht